禁欠管理制度

禁欠管理制度一、背景與目的為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)行為，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)的正常進(jìn)行，提高資金的使用效率和管理水平，特訂立本禁欠管理制度。該制度的目的旨在：確保企業(yè)資金使用合理、規(guī)范，以提高企業(yè)財(cái)務(wù)情形；建立企業(yè)信用良好的形象，加強(qiáng)與供應(yīng)商、客戶的合作關(guān)系；提高企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)性，降低因欠賬導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二、適用范圍本制度適用于本企業(yè)內(nèi)部全部員工，包含但不限于管理人員、行政人員、銷售人員等。三、禁欠原則1.決策原則凡涉及賒購(gòu)、賒銷等與供應(yīng)商或客戶的債務(wù)關(guān)系，必需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審核和審批程序，確保符合企業(yè)財(cái)務(wù)政策，合法合規(guī)，而且能夠定期兌現(xiàn)。2.共同責(zé)任原則全部員工，無(wú)論職位高處與低處，都應(yīng)當(dāng)認(rèn)得到對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)健康的緊要性，共同遵守禁欠原則，樂(lè)觀搭配財(cái)務(wù)部門(mén)的管理工作。3.供應(yīng)商管理原則與供應(yīng)商的合作必需建立在誠(chéng)信和信任的基礎(chǔ)上，堅(jiān)守應(yīng)付款的義務(wù)。不得有意拖延或拒絕付款，否則將對(duì)供應(yīng)商的可靠性評(píng)估產(chǎn)生負(fù)面影響。4.客戶管理原則與客戶的合作也必需建立在誠(chéng)信和信任的基礎(chǔ)上，確?？蛻舳ㄆ诟犊睢?duì)逾期未付款的客戶應(yīng)及時(shí)采取催款措施，并與客戶樂(lè)觀協(xié)商解決方案，確保企業(yè)的合法權(quán)益。5.財(cái)務(wù)管理原則財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)賬、核對(duì)應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款的工作，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)和調(diào)整，確保賬款的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。四、具體規(guī)定1.供應(yīng)商管理財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與供應(yīng)商建立合理的付款方式和期限，并與供應(yīng)商簽訂合同，明確雙方權(quán)責(zé)。全部采購(gòu)行為必需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批程序，確保金額準(zhǔn)確、合理，并提交供應(yīng)商管理部門(mén)備案。請(qǐng)購(gòu)人員不得與供應(yīng)商私下溝通更改付款方式或期限，且不得接受供應(yīng)商的額外回報(bào)或利益施壓。在發(fā)生供應(yīng)商欠款的情況下，及時(shí)采取催款措施，并與供應(yīng)商樂(lè)觀協(xié)商解決方案，確保企業(yè)的合法權(quán)益。2.客戶管理銷售人員負(fù)責(zé)與客戶簽訂合同，并明確付款方式和期限，確?？蛻袅私夂妥袷馗犊盍x務(wù)。銷售人員應(yīng)及時(shí)將銷售合同、銷售進(jìn)展報(bào)告等相關(guān)文件提交財(cái)務(wù)部門(mén)備案。發(fā)生客戶欠款的情況下，銷售人員應(yīng)及時(shí)采取催款措施，并與客戶樂(lè)觀協(xié)商解決方案，確保企業(yè)的合法權(quán)益。3.財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立嚴(yán)格的賬務(wù)核對(duì)和調(diào)整制度，確保賬目的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)定期對(duì)銷售、采購(gòu)等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)，確保員工了解禁欠管理制度，并能夠按規(guī)定操作。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期向高層管理層報(bào)告企業(yè)的應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五、監(jiān)督與制裁1.監(jiān)督機(jī)制財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)企業(yè)內(nèi)部禁欠管理制度的監(jiān)督執(zhí)行，定期對(duì)各部門(mén)制度遵守情況進(jìn)行檢查和考核。其他部門(mén)應(yīng)樂(lè)觀搭配財(cái)務(wù)部門(mén)的日常工作，如實(shí)供應(yīng)相關(guān)信息和報(bào)告。2.違規(guī)處理對(duì)于違反禁欠管理制度的員工，經(jīng)調(diào)審核實(shí)后，將依法依規(guī)進(jìn)行相應(yīng)的處理，包含但不限于口頭警告、書(shū)面警告、罰款、降職或解雇。對(duì)于有意拖欠供應(yīng)商或客戶款項(xiàng)，將依法追究法律責(zé)任，并承當(dāng)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失。六、附則1.培訓(xùn)和宣傳相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)禁欠管理制度進(jìn)行培訓(xùn)和宣傳，確保員工了解制度要求及意義，并連續(xù)加強(qiáng)員工的教育意識(shí)。2.修訂與解釋本制度的解釋權(quán)和修訂權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部，并通過(guò)內(nèi)部通知或公告發(fā)布。如需要修改，應(yīng)經(jīng)過(guò)合適的程序和程序進(jìn)行。七、生效日期本禁欠管理制度自通過(guò)企業(yè)負(fù)責(zé)人簽署之日起生效，并替換原有相關(guān)規(guī)定。以上為《禁