2024年01月22047商業(yè)銀行經(jīng)營管理期末試題

試卷代號:22047商業(yè)銀行經(jīng)營管理試題答案及評分標準(開卷)(供參考)2024年1月一、單項選擇題(在下列各題的備選答案中選擇一個正確的。每題2分,共10分)1.B2.C3.B4.B5.C二、多項選擇題(在下列各題的備選答案中選擇2至5個正確的。多選、少選、錯選均不得分。每題3分,共15分)6.ABCDE7.ABCE8.ABDE9.ABDE10.ABCDE三、判斷正誤(判斷下列說法正確與否,正確的打“√”,錯誤的打“×”。每小題2分,共10分)11.×(2分)12.√(2分)13.×(2分)14.×(2分)15.√(2分)四、名詞配伍(每題3分,共15分)16.同業(yè)拆借(B)17.互換(A)18.風險規(guī)避(D)19.信用貸款(E)20.現(xiàn)金流量表(C)五、簡答題(每題10分,共30分)21.影響商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的外部因素很多,主要表現(xiàn)在哪些方面?答:影響商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的外部因素很多,主要表現(xiàn)在:(1)國內外宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化。(2分)(2)科學技術的迅猛發(fā)展。(3分)(3)財富增長導致的金融創(chuàng)新需求。(2分)(4)政府的推動和支持。(3分)22.商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的基本原則有哪些?答:基于其業(yè)務特點與資產(chǎn)用途,銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)的管理中,應當堅持以下原則:(1)總量適度原則。(4分)(2)適時調節(jié)原則。(3分)(3)安全保障原則。(3分)23.簡述銀行貸款定價的一般原則。答:銀行貸款定價的一般原則包括:(1)利潤最大化原則。(3分)(2)擴大市場份額原則。(3分)(3)保證貸款安全原則。(2分)(4)維護銀行形象原則。(2分)六、論述題(共20分)24.按照貸款的質量或風險程度劃分,一般將貸款分為哪五類?請詳細闡述五類貸款的定義,并論述劃分貸款種類的作用。答:按照貸款的質量或風險程度劃分,西方銀行一般將貸款分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款等五類,稱之為“五級分類”法。依據(jù)我國目前的規(guī)定,五類貸款的基本定義如下:(1)正常貸款,是指借款人能夠履行借款合同,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款。顯然,這類貸款的借款人財務狀況無懈可擊,沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會發(fā)生問題。(3分)(2)關注貸款,是指盡管借款人目前有能力償還貸款,但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。該類貸款的本息償還可能仍然正常,但是已經(jīng)發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素,如:宏觀經(jīng)濟、市場以及行業(yè)等外部環(huán)境出現(xiàn)對借款人不利的變化,企業(yè)改制,借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大不利變化,借款人的一些重要財務指標低于同行業(yè)水平或有較大的下降等等。如果任憑這些因素繼續(xù)發(fā)展下去,就有可能影響貸款的償還,因此,銀行需要對其進行關注,或對其進行監(jiān)控。(3分)(3)次級貸款,是指借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔保,也可能會造成一定損失。此時,借款人已經(jīng)無法繼續(xù)依靠其正常的經(jīng)營收入償還貸款的本息,支付出現(xiàn)嚴重困難,內部管理出現(xiàn)嚴重問題或經(jīng)營虧損,凈現(xiàn)金流量已為負數(shù)等等,不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款。(3分)(22047號)商業(yè)銀行經(jīng)營管理答案第1頁(共3頁)(22047號)商業(yè)銀行經(jīng)營管理答案第2頁(共3頁)(4)可疑貸款,是指借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔保,也肯定要造成較大損失。這類貸款具備了上述次級貸款所具備的基本特征,但是程度更加嚴重。如:借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)的狀態(tài),貸款項目已經(jīng)處于停建或緩建狀態(tài),借款人已經(jīng)資不抵債,銀行已經(jīng)訴諸法律來收回貸款等等。(3分)(5)損失貸款,是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。此時,借款人和擔保人已經(jīng)被依法宣布破產(chǎn),且經(jīng)法定清償后仍不能還清貸款;借款人死亡、失蹤,以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后仍不能還清的貸款;借款人遭受重大自然災害或意外事故,損失巨大且不能獲得保險賠償,確實無力償還貸款;貸款企業(yè)雖未破產(chǎn),工商部門也未吊銷其營業(yè)執(zhí)照,但企業(yè)早已關停或名存實亡等等。對于這類貸款,銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)賬面上,應當在履行必要的內部程序之后,立即沖銷。(3分)按照貸款的質量或風險程度劃分貸款種類,其作用主要在于:(1)有利于加強貸款的風險管理,提高貸款質量。既可以幫助識別貸款的內在風險,還有助于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內部控制和信貸文化中存在的問題,從而提高銀行信貸管理水平,有利于銀行業(yè)務的穩(wěn)健運行。(2)有利于金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行實行有效的監(jiān)管。金融監(jiān)管當局對商業(yè)銀行的有效監(jiān)管,必須有能力通過非現(xiàn)場檢查手段,對商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質量進行連續(xù)監(jiān)控,并通過現(xiàn)場檢查,獨立地