現(xiàn)金流與融資課講義課件

01Chapter現(xiàn)金流的定義現(xiàn)金流定義現(xiàn)金流的組成現(xiàn)金流的意義現(xiàn)金流的重要性判斷企業(yè)風險維持企業(yè)運營評估企業(yè)價值現(xiàn)金流管理010203現(xiàn)金流預測現(xiàn)金流優(yōu)化現(xiàn)金流監(jiān)控02Chapter現(xiàn)金流入分析銷售收入其他收入預收款項詳細分析每一類產(chǎn)品的銷售收入，包括數(shù)量和單價的變化趨勢，以及它們對總銷售收入的影響。包括利息收入、租賃收入、股利收入等，這些收入來源的穩(wěn)定性和可靠性對于企業(yè)的現(xiàn)金流狀況具有重要影響。對于一些行業(yè)，如房地產(chǎn)和制造業(yè)，預收款項可能成為其重要的現(xiàn)金流來源。預收款項的多少反映了企業(yè)未來現(xiàn)金流狀況的潛力。現(xiàn)金流出分析購買原材料員工薪酬稅費現(xiàn)金流平衡分析營運資本管理資本支出與經(jīng)營現(xiàn)金流匹配現(xiàn)金流預測銷售收入預測成本費用預測資本支出預測03Chapter內(nèi)源融資總結(jié)詞詳細描述外源融資總結(jié)詞外源融資是企業(yè)從外部渠道獲取資金的一種融資方式。詳細描述外源融資主要包括銀行貸款、發(fā)行債券、發(fā)行股票等途徑。銀行貸款是較為傳統(tǒng)且常見的方式，發(fā)行債券和發(fā)行股票則屬于直接融資范疇。此外，外源融資還涉及租賃、典當?shù)确侵髁髑?。債?wù)融資總結(jié)詞債務(wù)融資是企業(yè)通過借款、發(fā)行債券等方式籌集資金的一種融資方式。詳細描述債務(wù)融資的主要特點是資金成本較低，但需要按期還本付息。若企業(yè)無法按時償還債務(wù)，還可能面臨破產(chǎn)的風險。此外，債務(wù)融資的規(guī)模通常受限于企業(yè)的信用評級和負債能力。股權(quán)融資總結(jié)詞詳細描述混合融資總結(jié)詞詳細描述04Chapter債務(wù)融資風險利率風險匯率風險違約風險股權(quán)融資風險控制權(quán)分散股價波動股權(quán)稀釋010203混合融資風險稅務(wù)風險流動性風險融資風險控制合理規(guī)劃融資結(jié)構(gòu)嚴格控制融資成本通過合理安排債務(wù)的利率和期限結(jié)構(gòu)，降低債務(wù)融資的成本；通過優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，降低股權(quán)融資的成本。05Chapter案例一：企業(yè)現(xiàn)金流管理優(yōu)化總結(jié)詞詳細描述總結(jié)詞詳細描述案例二：上市公司再融資決策總結(jié)詞詳細描述總結(jié)詞詳細描述案例三：創(chuàng)業(yè)公司融資策略總結(jié)詞詳細描述詳細描述總結(jié)詞案例四：房地產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流管理總結(jié)詞詳細描述總結(jié)詞