企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度范文（2篇）

企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度范文一、制度目標(biāo)本規(guī)定旨在規(guī)范企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，鑒于庫(kù)存現(xiàn)金對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)和資金安全的關(guān)鍵性，以確保其安全性和有效運(yùn)用。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)部庫(kù)存現(xiàn)金的收支操作和管理工作。三、收支管控1.現(xiàn)金收入(1)收銀員應(yīng)遵循既定的程序和流程，以保證現(xiàn)金收入的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。(2)每日收入的現(xiàn)金需立即記錄并登記，便于后續(xù)核對(duì)。(3)收入的現(xiàn)金應(yīng)存入指定的保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱，并盡快轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行整合和處理。2.現(xiàn)金支出(1)企業(yè)需建立明確的支付流程，以確保支出的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。(2)支付人員應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行支付，同時(shí)需進(jìn)行雙人核對(duì)并簽字確認(rèn)。(3)每日支出的現(xiàn)金需及時(shí)記錄并登記，便于后期核對(duì)。(4)現(xiàn)金支出應(yīng)從指定存儲(chǔ)處取出，取出后應(yīng)迅速轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行匯總和處理。(5)如遇異常情況，應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部門(mén)或相關(guān)負(fù)責(zé)人，并進(jìn)行記錄和處理。四、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金存放(1)庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)存放在指定的保險(xiǎn)設(shè)施中，以保障安全，防止盜竊和搶劫。(2)現(xiàn)金保管人員應(yīng)專(zhuān)人專(zhuān)柜，確保存取安全。(3)定期更換現(xiàn)金存放位置，增強(qiáng)安全性。2.現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)(1)庫(kù)存現(xiàn)金需定期盤(pán)點(diǎn)，以確認(rèn)賬實(shí)相符。(2)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中需進(jìn)行實(shí)物清點(diǎn)、數(shù)量和金額核對(duì)，記錄結(jié)果并簽字確認(rèn)。3.現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)與報(bào)告(1)必須每日進(jìn)行庫(kù)存現(xiàn)金的統(tǒng)計(jì)，并每月編制報(bào)表，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和資金流動(dòng)性。(2)庫(kù)存現(xiàn)金的統(tǒng)計(jì)和報(bào)表工作由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)，并及時(shí)向管理層報(bào)告。五、責(zé)任追究對(duì)于違反本制度的員工，企業(yè)將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究，嚴(yán)重違規(guī)者將依法追責(zé)。六、其他條款1.本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)所有。2.自發(fā)布之日起，本制度即刻生效執(zhí)行。以上為庫(kù)存現(xiàn)金管理的基準(zhǔn)模板，實(shí)際應(yīng)用時(shí)需根據(jù)企業(yè)具體情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整和優(yōu)化。企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度范文（二）一、制度目的本制度旨在確立一套嚴(yán)謹(jǐn)、系統(tǒng)的庫(kù)存現(xiàn)金管理體系，以確保企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金的安全存儲(chǔ)、高效利用及良好流動(dòng)性，從而提升資金管理效能，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)財(cái)務(wù)穩(wěn)健與持續(xù)盈利能力。二、適用范圍本制度對(duì)公司內(nèi)部所有部門(mén)及涉及庫(kù)存現(xiàn)金管理的相關(guān)人員具有普遍約束力，要求在進(jìn)行與庫(kù)存現(xiàn)金相關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，必須嚴(yán)格遵守本制度的規(guī)定。三、庫(kù)存現(xiàn)金定義庫(kù)存現(xiàn)金，系指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中持有的，包括現(xiàn)金、銀行存款及有價(jià)證券等在內(nèi)的，具有高度流動(dòng)性的資產(chǎn)。四、庫(kù)存現(xiàn)金保管1.庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)責(zé)、專(zhuān)柜存放的管理模式，專(zhuān)柜門(mén)禁系統(tǒng)需嚴(yán)格控制訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限。2.庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)存放于具備高安全性的保險(xiǎn)柜或保險(xiǎn)箱內(nèi)，并定期對(duì)保險(xiǎn)柜的防盜設(shè)施進(jìn)行檢查與維護(hù)，確保其處于良好狀態(tài)。3.庫(kù)存現(xiàn)金保管人員需具備良好的職業(yè)道德與高度的責(zé)任心，嚴(yán)格遵守保密原則，嚴(yán)禁私自挪用或?yàn)E用庫(kù)存現(xiàn)金。4.保管人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，以確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬實(shí)相符。五、庫(kù)存現(xiàn)金支付1.企業(yè)應(yīng)建立健全支付流程與權(quán)限審批制度，確保支付行為的合法合規(guī)與準(zhǔn)確無(wú)誤。2.支付憑證需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審核與核對(duì)程序，確保支付金額、收款人信息及付款事由等關(guān)鍵信息的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。3.支付憑證應(yīng)妥善保管，以便隨時(shí)備查，確保支付記錄的完整性與可追溯性。4.嚴(yán)禁任何形式的庫(kù)存現(xiàn)金私自挪用與截留行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。六、庫(kù)存現(xiàn)金收入1.庫(kù)存現(xiàn)金收入應(yīng)遵循既定流程進(jìn)行，確保收入的準(zhǔn)確記錄與及時(shí)入賬。2.收入憑證需經(jīng)過(guò)嚴(yán)格核對(duì)與審批程序，以驗(yàn)證收入來(lái)源與金額的真實(shí)性。3.收入憑證應(yīng)及時(shí)歸檔并妥善保管，以備后續(xù)查驗(yàn)之需。七、庫(kù)存現(xiàn)金報(bào)表與分析1.企業(yè)應(yīng)建立定期報(bào)告機(jī)制，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金狀況進(jìn)行定期報(bào)表編制與分析。2.報(bào)表內(nèi)容應(yīng)涵蓋庫(kù)存現(xiàn)金的期初余額、期末余額、收入、支出等關(guān)鍵指標(biāo)信息。3.報(bào)表需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核與分析處理。八、違紀(jì)違規(guī)處理對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，企業(yè)將依據(jù)情節(jié)輕重采取相應(yīng)的處理措施，包括但不限于口頭警告、書(shū)面警告直至追究法律責(zé)任等；對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重者將依法依規(guī)追究其相關(guān)責(zé)任。九、制度執(zhí)行與監(jiān)督1.各部門(mén)應(yīng)依據(jù)本制度要求制定具體的管理制度與操作流程并確保其得到有效執(zhí)行。2.監(jiān)督檢查部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金管理情況進(jìn)行檢查與評(píng)估并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。3.對(duì)于員工違反管理制度的行為應(yīng)及時(shí)上報(bào)并依法依規(guī)進(jìn)行處理。4.公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)管理人員應(yīng)切實(shí)履行職