公司費用報銷制度及報銷流程

公司費用報銷制度及報銷流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司費用報銷管理，提高報銷效率，確保費用使用的合理性與合規(guī)性，特制定本制度。本制度適用于公司所有員工的費用報銷，包括差旅費、辦公費用、業(yè)務招待費等。二、費用報銷原則費用報銷應遵循以下原則：1.費用報銷必須與公司業(yè)務相關，確保支出合理。2.所有報銷需提供合法有效的憑證，包括發(fā)票、收據(jù)等。3.各部門應指定專人負責費用報銷的審核與管理，確保流程的順暢。三、費用報銷流程1.報銷申請員工在發(fā)生費用后，應及時填寫《費用報銷申請表》，并附上相關憑證。申請表需包括費用發(fā)生的時間、地點、事由及金額等信息。2.部門審核報銷申請?zhí)峤缓?，部門負責人需對申請進行審核，確認費用的合理性與合規(guī)性。審核通過后，部門負責人在申請表上簽字并注明審核意見。3.財務審核經(jīng)部門審核的報銷申請需提交至財務部進行進一步審核。財務人員需核對憑證的真實性、合法性，并確認費用是否在公司規(guī)定的報銷范圍內(nèi)。4.審批流程財務審核通過后，報銷申請將進入審批流程。根據(jù)公司規(guī)定，報銷金額在一定范圍內(nèi)的可由部門負責人審批，超出范圍的需報請更高層管理人員審批。5.報銷支付審批通過后，財務部將根據(jù)審核結果進行報銷支付。支付方式可選擇現(xiàn)金、銀行轉賬等，具體由財務部決定。6.憑證歸檔所有報銷申請及相關憑證需在報銷支付后進行歸檔。財務部應妥善保存報銷記錄，以備后續(xù)審計和查閱。四、特殊費用報銷流程對于一些特殊情況的費用報銷，需遵循不同的流程：1.差旅費用報銷員工出差前需填寫《差旅申請表》，經(jīng)部門負責人審批后方可報銷。出差結束后，需在規(guī)定時間內(nèi)提交差旅費用報銷申請，附上機票、酒店發(fā)票等憑證。2.業(yè)務招待費用報銷業(yè)務招待費用需提前報備，填寫《業(yè)務招待申請表》，并在招待結束后提交報銷申請。需附上相關發(fā)票及招待對象名單。3.緊急費用報銷對于因突發(fā)情況產(chǎn)生的緊急費用，員工需在事后盡快提交報銷申請，附上相關憑證。部門負責人可根據(jù)實際情況進行快速審核。五、報銷紀律1.員工責任員工應如實填寫報銷申請，確保提供的憑證真實有效。對于虛假報銷行為，公司將嚴肅處理。2.審核人員責任審核人員需認真審核報銷申請，確保費用的合理性與合規(guī)性，避免因疏忽造成公司損失。3.財務人員責任財務人員需嚴格按照公司規(guī)定進行報銷審核與支付，確保資金安全與合規(guī)使用。六、反饋與改進機制為確保費用報銷流程的有效性與適應性，公司將定期收集員工對報銷流程的反饋意見。財務部將根據(jù)反饋進行流程優(yōu)化，確保流程的高效與順暢。七、總結本費用報銷制度旨在為公司員工