公司出納管理制度模版（2篇）

公司出納管理制度模版一、總則本公司的出納管理制度旨在規(guī)范和監(jiān)督出納操作，以保證資金安全、合理使用，維持公司業(yè)務的正常運行，以及維護公司的信譽和持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。該制度適用于公司內部所有出納人員，所有相關人員在執(zhí)行職責時必須嚴格遵守。二、職責與權限1.出納員的職責涵蓋但不限于：現(xiàn)金收支、銀行事務處理、賬目登記與核對、財務報表編制等。2.出納人員需遵守公司財務政策及適用的法律法規(guī)，同時嚴格執(zhí)行上級指示。3.出納員有權要求交易對方提供相關證明文件，并有權向上級提出工作改進建議。三、資金管理1.出納員在處理現(xiàn)金收付時，應按照公司規(guī)定程序進行，確保資金安全無誤。2.出納員需密切關注銀行賬戶動態(tài)，確保資金及時歸集和有效利用，以減少資金滯留。3.出納員必須按時完成財務報表編制并上報，以保證財務信息的準確性和真實性。四、憑證管理1.出納員需準確編制各類憑證，如付款憑證、收款憑證、轉賬憑證等，并妥善保管。2.憑證填寫應規(guī)范、清晰、準確，需包含交易金額、日期、對象及相關附加信息。3.憑證的審核和審批需經過授權人員確認，遵循公司規(guī)定的流程進行。五、風險防范1.出納員必須嚴格遵守公司規(guī)定，不得擅自操作或挪用公司資金，以保障資金安全完整。2.出納員應即時報告任何資金風險或違規(guī)行為，并配合公司進行調查核實。3.在處理銀行業(yè)務時，出納員應密切關注銀行安全措施，確保資金安全。六、內部控制1.出納員應遵循公司內部控制制度，保證資金正常流動和使用，防止濫用和浪費。2.出納員必須嚴格遵守財務規(guī)定，不得違規(guī)操作和處理資金。3.出納員應定期進行資金和賬目的盤點及對賬，以確保賬務準確無誤。七、違規(guī)處理對于違反本制度的出納人員，公司將依法采取相應紀律處分，并保留追究法律責任的權利。八、其他條款1.本制度的解釋權歸公司所有，公司有權修改和更新制度內容，并在內部進行傳達。2.出納人員必須認真履行本制度規(guī)定的職責，不得以任何借口逃避責任。3.本制度自發(fā)布之日起生效。以上為公司出納管理制度模板，旨在為公司出納管理提供指導。出納人員應嚴格遵循本制度執(zhí)行，始終保持對資金安全的高度警覺和責任感。唯有確保財務工作的規(guī)范性和有效性，才能為公司的發(fā)展提供堅實的后盾。公司出納管理制度模版（二）一、總則本出納管理規(guī)定遵循相關法律法規(guī)及公司內部管理規(guī)定，旨在規(guī)范出納操作流程，強化資金管控與風險管理，以保障公司資金安全及高效運行。本規(guī)定適用于公司全體出納人員，包括正式員工及臨時工。所有出納人員在執(zhí)行職責時，必須嚴格遵守相關規(guī)定。二、職責與權限1.出納人員的主要職責如下：a)處理日常資金事務，涵蓋收款、付款、存取款等；b)核實并記錄財務憑證，確保憑證的真實性、準確性和完整性；c)編制并提交相關財務報告和統(tǒng)計數(shù)據；d)協(xié)助審核及確認各類支出報銷申請；e)定期與財務部門進行資金余額核對與對賬；f)參與公司資金預算的編制與調整，并監(jiān)控資金使用狀況；g)協(xié)助財務審計工作；h)其他與出納工作相關的任務。2.出納人員的權限包括：a)執(zhí)行公司資金的收支業(yè)務；b)簽字確認及授權付款憑證；c)簽字確認及授權收款憑證；d)編制并提交財務報告和統(tǒng)計數(shù)據；e)參與制定公司資金預算。三、工作流程1.資金收付流程：a)出納人員應即時確認收到的現(xiàn)金、支票、銀行轉賬等，并開具相應的收款憑證；b)出納人員需核對支票或銀行轉賬的真實性與準確性，并確認收款憑證的真實性；c)出納人員應按照公司支付流程，審核并確認各種支出報銷申請；d)出納人員應準確及時地支付各類費用，并開具相應的付款憑證；e)出納人員應將資金使用情況及時記錄，并及時通報財務部門。2.財務憑證管理：a)出納人員應按照公司規(guī)定，正確填寫財務憑證，確保憑證的真實性、準確性和完整性；b)出納人員應按既定程序，簽字確認及授權付款憑證；c)出納人員應按既定程序，簽字確認及授權收款憑證；d)出納人員應妥善保管財務憑證，并按公司規(guī)定期限進行歸檔。3.財務報表和統(tǒng)計數(shù)據的制作和提交：a)出納人員應按照公司要求，及時準確地編制財務報表和統(tǒng)計數(shù)據；b)出納人員應確保財務報表和統(tǒng)計數(shù)據的準確性和完整性；c)出納人員應按規(guī)定的時間和方式，將財務報表和統(tǒng)計數(shù)據提交給上級或相關部門。四、資金管理與風險控制1.資金管理：a)出納人員應遵循公司資金管理政策，妥善處理資金的收付、存取及調配工作；b)出納人員應嚴格遵守支付授權和支付限額，確保支付合規(guī)，有效控制風險；c)出納人員應定期與財務部門進行資金余額核對與對賬，及時發(fā)現(xiàn)并解決資金問題。2.風險控制：a)出納人員應密切關注公司資金流動狀況，及時報告異常情況；b)出納人員應強化對外來支票和轉賬的核實與管理，防止假支票和虛假轉賬；c)出納人員應加強與銀行的溝通協(xié)調，及時解決各類資金問題；d)出納人員應定期參加公司培訓和考核，提升風險識別與應對能力。五、保密與內部控制1.保密：出納人員需嚴格遵守公司關于資金和財務的保密規(guī)定，不得泄露財務信息及資金狀況，以保護公司商業(yè)秘密和利益。2.內部控制：出納人員應按照公司內部控制要求，做好與出納工作相關的內部控制工作，確保資金安全，有效控制風險。六、違紀違規(guī)處理1.對出納人員的違紀違規(guī)行為，公司將采取如下處理措施：a)采取口頭警告、批評教育等方式進行處理；b)發(fā)出書面警告；c)暫?；蛉∠黾{職務；d)實施經濟處罰或追究法律責任。2.公司將建立完善的監(jiān)督