商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)業(yè)務(wù)課件 4、存款業(yè)務(wù)

商

業(yè)

銀

行

存

款

業(yè)

務(wù)項(xiàng)目四項(xiàng)目4

商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)

[知識(shí)圖譜]知識(shí)目標(biāo)

（1）存款的分類和特征；

（2）各項(xiàng)存款業(yè)務(wù)的辦理流程和操作要點(diǎn)；

（3）存款的計(jì)息和存款的掛失。能力目標(biāo)

（1）能按具體業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范辦理單位存款開戶、支取、續(xù)存和銷戶；

（2）能按具體業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范辦理個(gè)人存款開戶、支取、續(xù)存和銷戶。思政目標(biāo)

（1）養(yǎng)成嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的工作態(tài)度;

（2）樹立耐心細(xì)致的工作作風(fēng)。案例導(dǎo)入

2022年金融機(jī)構(gòu)存款余額又創(chuàng)新高

存款指存款人在保留所有權(quán)的條件下把資金或貨幣暫時(shí)轉(zhuǎn)讓或存儲(chǔ)于銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，或者是說把使用權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)讓給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的資金或貨幣，是最基本也最重要的金融行為或活動(dòng)，也是銀行最重要的信貸資金來源。2023年2月28日，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的《中華人民共和國(guó)2022年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示：2022年，年末全部金融機(jī)構(gòu)本外幣各項(xiàng)存款余額264.4萬億元，比年初增加25.9萬億元，其中人民幣各項(xiàng)存款余額258.5萬億元，增加26.3萬億元。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范一、業(yè)務(wù)釋義：存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用行為。存款是銀行對(duì)存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范二、存款的分類

單位個(gè)人儲(chǔ)蓄活期單位活期個(gè)人活期定期單位定期個(gè)人定期零存整取教育儲(chǔ)蓄通知存款一天通知期一天通知期七天通知期七天通知期其他協(xié)定存款定活兩便存本取息模塊1單位存款業(yè)務(wù)主要內(nèi)容：任務(wù)1單位活期存款任務(wù)2單位定期存款任務(wù)3單位通知存款任務(wù)4單位協(xié)定存款任務(wù)1單位活期存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位活期存款是指商業(yè)銀行吸收企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會(huì)團(tuán)體及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體存入的可隨時(shí)取用的存款。單位銀行結(jié)算賬戶是單位客戶在銀行開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。單位結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。單位活期存款的特點(diǎn)：

1.存取款靈活方便，自由支配。

2.適用于單位日常收支和存放暫時(shí)閑置的資金需要。3.活期利息收入且無需繳納利息收入所得稅。任務(wù)1單位活期存款二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：1.金融機(jī)構(gòu)對(duì)單位活期存款實(shí)行帳戶管理。2.單位活期存款每季末月20日按計(jì)提日利率計(jì)提利息。3.單位存款按實(shí)際存入的款項(xiàng)入賬，銀行不予墊款。任務(wù)1單位活期存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：開戶建立客戶信息業(yè)務(wù)受理復(fù)審活期開戶交易授權(quán)審核后續(xù)任務(wù)2單位定期存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位定期存款是指商業(yè)銀行吸收客戶單位長(zhǎng)期閑置資金并約定提取期限，到期支付本息的一種存款。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.單位定期存款的起存金額為1萬元，多存不限，通常采用一本通賬戶管理。

2.單位定期存款的期限分為三個(gè)月、半年、一年、兩年、三年、五年六個(gè)檔次。

3.單位定期存款按存入日利率計(jì)提，計(jì)提日為每季末月20日。

4.單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。

5.存款單位支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。任務(wù)3單位通知存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款形式。任務(wù)3單位通知存款二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

存入時(shí)：

1.人民幣最低起存金額50萬元，最低支取金額10萬元。外幣最低起存與最低支取金額均為50萬美元或等值外幣。

2.通知存款為記名式存款，存款憑證須注明“一天通知存款“或”七天通知存款“字樣。

3.通知存款存入時(shí)，存單或存款憑證上不注明存期和利率，金融機(jī)構(gòu)按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。任務(wù)3單位通知存款

支取時(shí)：

1.存款的實(shí)際取款網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)與通知時(shí)約定的取款網(wǎng)點(diǎn)一致。

2.通知存款部分支取時(shí)留存部分高于最低起存金額的，按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的存款證實(shí)書，原證實(shí)書收回。留存部分低于起存金額的予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。任務(wù)3單位通知存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)

單位通知存款支取時(shí)，按下列情況計(jì)息：

1.實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)息。

2.未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息。

3.已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期利率計(jì)息。

4.支取金額超過約定金額的，超過部分按活期利率計(jì)息。

5.支取金額不足約定金額的，不足部分按照活期利率計(jì)息。

6.支取金額不足最低通知金額的，按活期利率計(jì)息。

7.通知存款如已辦通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息。任務(wù)4單位協(xié)定存款一、業(yè)務(wù)釋義：

單位協(xié)定存款是指開戶單位與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定期限、商定其結(jié)算賬戶需保留的基本存款額度，由銀行對(duì)基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計(jì)息，超過基本存款額度部分的存款按結(jié)息日或支取日人行公布的高于活期存款，低于6個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款種類。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

單位開立協(xié)定存款賬戶應(yīng)與銀行簽訂《協(xié)定存款合同》，約定合同期限，規(guī)定基本存款額度。合同期限最長(zhǎng)為1年，到期任何一方若無提出終止或修改，則自動(dòng)延期。模塊2

個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)主要內(nèi)容：任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款任務(wù)5存款計(jì)息任務(wù)6個(gè)人存款掛失相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范一、業(yè)務(wù)釋義：

（一）儲(chǔ)蓄

儲(chǔ)蓄是指居民個(gè)人將手中待用或節(jié)余的貨幣有條件地存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的一種信用活動(dòng)。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國(guó)人民銀行或其分支機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的銀行、信用社及郵政企業(yè)依法辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范

（二）我國(guó)實(shí)行保護(hù)和鼓勵(lì)的儲(chǔ)蓄政策

即居民個(gè)人在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的合法的儲(chǔ)蓄存款受國(guó)家保護(hù)，任何單位和個(gè)人都不得侵犯。保護(hù)內(nèi)容有：

1.承認(rèn)居民個(gè)人對(duì)儲(chǔ)蓄存款的占有權(quán)；

2.尊重居民個(gè)人對(duì)儲(chǔ)蓄存款的使用權(quán)；

3.尊重居民個(gè)人對(duì)儲(chǔ)蓄存款的處置權(quán)。

（三）儲(chǔ)蓄的原則存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

開立個(gè)人儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國(guó)家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求；客戶必須出示本人的有效身份證件，代理開戶的應(yīng)同時(shí)出示代理人的有效身份證件；對(duì)大額儲(chǔ)蓄取款業(yè)務(wù)（人民幣5萬元以上或等值1萬美元外幣）及定期類儲(chǔ)蓄存款的提前支取客戶均應(yīng)出示存款人、代理人的有效身份證件。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范

1.柜員必須認(rèn)真審核憑證要素，保證存單（折）與憑證上的賬號(hào)、戶名、金額三相符。

2.一般業(yè)務(wù)當(dāng)面復(fù)核，提前支取、掛失、解掛等特殊業(yè)務(wù)必須經(jīng)有權(quán)人當(dāng)場(chǎng)復(fù)核并授權(quán)。

3.大額存取款業(yè)務(wù)（5萬元以上或等值1萬美元）、無折存款等特殊業(yè)務(wù)必須經(jīng)有權(quán)人當(dāng)場(chǎng)復(fù)核并授權(quán)。

4.業(yè)務(wù)差錯(cuò)需進(jìn)行沖銷的，需經(jīng)復(fù)核并經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核批準(zhǔn)后方可辦理。

5.手工計(jì)息的儲(chǔ)蓄品種，柜員計(jì)算應(yīng)付利息并經(jīng)復(fù)核后方可支付。

6.辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持逐筆清的原則。任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：開戶建立客戶信息業(yè)務(wù)受理活期開戶交易授權(quán)審核后續(xù)主要信息內(nèi)容：客戶姓名、身份證號(hào)、聯(lián)系電話、地址、單位名稱等柜員審核憑條內(nèi)容，身份證是否本人；如果為他人代理，還需提供代理人身份證，點(diǎn)收現(xiàn)金無誤活期存折上加蓋儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)公章或存單折專用章，“存款憑條”上加蓋現(xiàn)金收訖章客戶填寫“存款憑條”連同現(xiàn)金身份證及復(fù)印件一起交給柜員，活期開戶最小起存金額為1元人民幣。打印簽章個(gè)人活期存取款5萬元（含5萬）以上時(shí)需進(jìn)行授權(quán)客戶簽字，送別客戶任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款一、業(yè)務(wù)釋義：

個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款是指不固定存期，隨時(shí)可以存取的一種儲(chǔ)蓄存款。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.開立個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國(guó)家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求。

2.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款1元起存。

3.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)和同名賬戶轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

4.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄每季末月20日結(jié)息，利息于次日入賬。任務(wù)1個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款

學(xué)習(xí)活動(dòng)：計(jì)息1、個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，按結(jié)息日掛牌公告的存款利率計(jì)付利息。2、活期存款利息按實(shí)際存款日期計(jì)算，但利率換算時(shí)按按每月30日，每年360日計(jì)算利息。3、與其他存款不同，是根據(jù)支取日的利率水平計(jì)算利息，活期存款利息隨央行利率調(diào)整而及時(shí)調(diào)整。任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款一、業(yè)務(wù)釋義：

整存整取定期儲(chǔ)蓄存款：是指在開戶時(shí)本金一次存入，由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)給儲(chǔ)戶存單，到期憑存單支取存款本金和利息的一種定期儲(chǔ)蓄存款形式。任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.開立整存整取定期儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求。

2.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款50元起存；存期分為3個(gè)月、半年、1年、2年、3年和5年6個(gè)檔次。

3.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款可由客戶約定轉(zhuǎn)存期，到期后按約定的轉(zhuǎn)存期無限次自動(dòng)轉(zhuǎn)存；若客戶未約定轉(zhuǎn)存期的，在存款期按原定利率計(jì)息，逾期按支取日活期掛牌利率計(jì)息。

4.客戶如急需全部或部分提前支取存款，必須憑存單和存款人的身份證件辦理。若委托他人代理，則由委托人攜帶本人及存款人身份證件辦理。

5.整存整取定期儲(chǔ)蓄存款只能部分提前支取一次。任務(wù)2整存整取定期儲(chǔ)蓄存款三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：計(jì)息

整存整取定期儲(chǔ)蓄到期支取，期間不論利率是否調(diào)整，均按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。逾期支取時(shí)，其超過原定存期的部分，均按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)付利息。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄一、業(yè)務(wù)釋義：

零存整取儲(chǔ)蓄存款是指由儲(chǔ)戶在存款時(shí)約定存期,在存期內(nèi)每月存入固定的金額,到期一次支取本金和利息的一種定期儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)。它是定期儲(chǔ)蓄的最基本存款形式之一。

教育儲(chǔ)蓄是以儲(chǔ)蓄存款方式，為子女接受非義務(wù)教育（指九年義務(wù)教育之外的全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）積蓄資金，是零存整取定期儲(chǔ)蓄存款的一種。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

（一）零存整取儲(chǔ)蓄存款

1.開立零存整取儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國(guó)家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》的要求。

2.零存整取儲(chǔ)蓄存款5元起存。存期分為1年、3年、5年3個(gè)檔次。

3.零存整取儲(chǔ)蓄存款金額由客戶自定，每月以約定的固定金額存入。在存期內(nèi)若中途漏存一次，應(yīng)在次月補(bǔ)齊；未補(bǔ)存或漏存次數(shù)在一次以上的，視同違約，存折上打印違約標(biāo)志，對(duì)違約后存入的部分，支取時(shí)按活期利率計(jì)息。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄

（二）教育儲(chǔ)蓄

1.開立教育儲(chǔ)蓄存款賬戶時(shí)，必須遵照國(guó)家頒布的《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》要求。

2.教育儲(chǔ)蓄存款50元起存。本金合計(jì)的最高限額為2萬元?？蛇x擇按月方式存入，也可根據(jù)自身情況與銀行網(wǎng)點(diǎn)協(xié)商存入次數(shù)（不少于2次）和金額（本金最高不超過2萬元）。

3.存期分為1年、3年、6年3個(gè)檔次。

4.教育儲(chǔ)蓄銷戶時(shí)，客戶憑存折和稅務(wù)機(jī)關(guān)開具學(xué)校蓋章的在校證明一次支取本金和利息。5.逾期支取時(shí)，其超過原定存期的部分，按支取日活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。6.零存整取定期儲(chǔ)蓄和教育儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)，只能全額支取，不能部分提前支取。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：計(jì)息

（一）零存整取定期儲(chǔ)蓄存款

1.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款采取“日積數(shù)”計(jì)息法，開戶和續(xù)存時(shí)，積數(shù)為發(fā)生額乘以存入日至存款到期日的實(shí)際天數(shù)。到期時(shí)，存款的累計(jì)積數(shù)乘以開戶日利率即為到期利息。

2.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)存，未補(bǔ)存者，視為違約，對(duì)違約后存入的部分，支取時(shí)按活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

3.零存整取定期儲(chǔ)蓄存款到期支取、提前支取、逾期支取的利息計(jì)算比照相應(yīng)的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利息計(jì)算規(guī)定辦理。任務(wù)3零存整取定期儲(chǔ)蓄存款和教育儲(chǔ)蓄

（二）教育儲(chǔ)蓄

1、教育儲(chǔ)蓄存款支取時(shí)，凡能提供學(xué)校出具的非義務(wù)教育學(xué)生身份證明，其存款可享受所規(guī)定相應(yīng)檔次的優(yōu)惠利率，即1、3年期按開戶日掛牌公告的1、3年整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；6年期按開戶日公告的5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。凡不能提供證明者，其存款支取時(shí)不享受所規(guī)定相應(yīng)檔次的優(yōu)惠利率，只能按相應(yīng)檔次的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。客戶提供的證明，一份證明只能享受一次利率優(yōu)惠。

2.教育儲(chǔ)蓄利息免征個(gè)人利息所得稅。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款學(xué)習(xí)活動(dòng)1：定活兩便儲(chǔ)蓄

一、業(yè)務(wù)釋義

定活兩便儲(chǔ)蓄指以存單為取款憑證，存款時(shí)不約定存期，隨時(shí)可以提取，利率隨存期長(zhǎng)短而變動(dòng)的一種介于活期和定期之間的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)品種。

二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定

定活兩便儲(chǔ)蓄存款50元起存；單筆定活兩便存入金額不能超過50萬元。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款三、計(jì)息

1.定活兩便儲(chǔ)蓄存款，存期不滿3個(gè)月的，按支取日掛牌公告活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

2.存期3個(gè)月（含）以上不滿半年的，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取3個(gè)月定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。

3.存期半年以上（含）不滿1年的，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取半年定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。

4.存期在1年以上（含），無論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期按支取日掛牌公告的整存整取1年定期儲(chǔ)蓄存款利率打6折計(jì)息。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款學(xué)習(xí)活動(dòng)2：存本取息定期儲(chǔ)蓄一、業(yè)務(wù)釋義：

存本取息定期儲(chǔ)蓄是一次存入本金，按約定時(shí)間分次支取利息，到期歸還本金的定期業(yè)務(wù)。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

存本取息定期儲(chǔ)蓄存款5000元起存，分為1年、3年、5年3個(gè)檔次。任務(wù)4其他儲(chǔ)蓄存款學(xué)習(xí)活動(dòng)3：個(gè)人通知存款一、業(yè)務(wù)釋義：

個(gè)人通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：1.人民幣個(gè)人通知存款最低起存金額5萬元，最低支取金額5萬元。存款人需一次存入，可以一次或分次支取。外幣最低起存與最低支取金額均為5000美元或等值外幣。2.個(gè)人通知存款分為“一天通知存款”或“七天通知存款”。外幣個(gè)人通知存款只有7天通知存款。任務(wù)5存款計(jì)息一、存款利息計(jì)算的有關(guān)規(guī)定

1.存款計(jì)息起點(diǎn)為元，元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。除活期儲(chǔ)蓄在每季末月結(jié)息時(shí)并入本金外，各種儲(chǔ)蓄存款不論存期多長(zhǎng)，一律不計(jì)復(fù)息。

2.存期計(jì)算：“算頭不算尾”，計(jì)算利息時(shí)，存款天數(shù)一律算頭不算尾，即從存入日起算至取款前一天止。3.利息基本公式=本金×利率×存期任務(wù)5存款計(jì)息二、學(xué)習(xí)活動(dòng)：利息的具體計(jì)算方法（一）活期儲(chǔ)蓄的利息 ＝∑（積數(shù)×日利率）

＝∑（每日變動(dòng)的存款余額×實(shí)存天數(shù)×日利率）（二）學(xué)習(xí)活動(dòng)2：定期和零存整取存款利息計(jì)算（一）定期存款利息

1.基本公式：定期利息=本金×利率×存期

2.確定存期：