《工業(yè)品供應商信用評價規(guī)范》

ICS01.120

A00

團體標準

T/CASXXXX—2019

代替T/CASXXXX—201X

工業(yè)品供應商信用評價規(guī)范

Specificationforsuppliercreditevaluationofindustrial

products

XXXX-XX-XX發(fā)布XXXX-XX-XX實施

中國標準化協(xié)會發(fā)布

T/CASXXX—201X

工業(yè)品供應商信用評價規(guī)范

1范圍

本標準規(guī)定了工業(yè)品供應商的信用評價術語及定義、評價指標、信用等級與符號表示、評價原

則及流程、評價結果等內容。

本標準適用于企業(yè)采購對供應商的信用評價。

2規(guī)范性引用文件

下列文件對于本文件的應用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本

文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。

GB/T22116企業(yè)信用等級表示方法

GB/T22117信用基本術語

GB/T22118企業(yè)信用信息采集、處理和提供規(guī)范

GB/T22119信用服務機構誠信評價業(yè)務規(guī)范

GB/T23793合格供應商信用評價規(guī)范

GB/T23794企業(yè)信用評價指標

GB/T31953企業(yè)信用評估報告編制指南

3術語和定義

GB/T22117、GB/T23793、GB/T23794和T/CAB0092—2021界定的以及下列術語和定義適用

于本文件。為了便于使用，以下重復列出了GB/T22117、GB/T23793、GB/T23794和T/CAB0092—

2021中的某些術語和定義。

3.1供應商supplier

直接向采購主體提供產品、資源、能源及相應服務的企業(yè)。

3.2信用評價creditevaluation

由專業(yè)機構根據規(guī)范的指標體系和科學的評估方法，以客觀公正的立場，對各類市場的參與者

（企業(yè)、社會組織等）履行各類經濟承諾的能力及可信任程度進行綜合評價，并以一定的符號表示

其信用等級的活動，它是建立在定量基礎上的定性評價。

【來源：GB/T23793--2017，定義3.2，有修改】

3.3委托評價commissionedevaluation

指評價機構接受受評主體的委托展開的評價工作。

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3.4評價主體evaluationsubject

符合相關要求、從事信用評價的信用中介組織或其他機構。

【來源：GB/T23793-2017，定義3.3】

4評價原則

工業(yè)品供應商信用評價的評價原則如下：

4.1依法合規(guī)

依照國家有關政策和法律法規(guī)開展信用評價，應用評價結果引導企業(yè)自愿評價，提升競爭力。

4.2公開公正

公開評價范圍、標準和方式，公正評價企業(yè)信用，公示評價結果，自覺接受社會監(jiān)督。

4.3科學合理

立足工業(yè)品特點，科學設計評價指標和評價方法，提升評價質量與合理性。

5信用評價

5.1評價依據

信用評價相關的法律、法規(guī)、政策、規(guī)章。

5.2評價目標

綜合評價受評方履行供應貨物承諾的意愿、能力以及可信任程度。

5.3評價主體和職責

5.3.1評價主體

評價主體應達到如下要求：

——評價主體應為獨立第三方；

——評價主體應在接受委托評價后開展信用評價工作；

——評價主體應將工業(yè)品供應商信用評價業(yè)務與其他業(yè)務嚴格區(qū)分，確保其他業(yè)務不會給工業(yè)

品供應商信用評價業(yè)務帶來不必要的利益沖突；

——評價主體應有與所開展的工業(yè)品供應商信用評價相匹配的人員和辦公場所等；

——評價主體應有規(guī)范、完整的工業(yè)品供應商信用評價標準體系；

——評價主體應建立信用評價管理制度；

——評價主體數(shù)據庫設施應達到政府監(jiān)管部門要求的安全等級；

——評價主體內部應設立相應部門，常設部門至少包含評價業(yè)務部、信用評審委員會、合規(guī)部。

5.3.2職責

評價業(yè)務部門職責包括負責信用體系建設和信用評價的日常工作，組建評價小組進行現(xiàn)場訪談、

受理復審、出具信用評價報告及等級證書、發(fā)布信用評價結果等。

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信用評審委員會職責主要職責為通過信用評審會議確定受評方的信用等級、提議信用評審委員

會人選等。評價主體的信用評審委員會宜由7人以上相關專業(yè)人員組成，單次信用評審會參會人員

應不少于5名。

合規(guī)部職責包括擬定合規(guī)工作相關制度、實施合規(guī)監(jiān)督、檢查評價整改措施的實施情況、提供

合規(guī)意見和建議、管理合規(guī)工作檔案等。

5.4評價流程

工業(yè)品供應商信用評價流程主要包括提交申請、支付費用、提交資料、盡職調查、信用評價和

跟蹤評價等環(huán)節(jié)，每周期為三年，包括一次初次評價和兩次跟蹤評價。

5.4.1提交申請

受評方和評價主體簽訂《信用評價委托協(xié)議》。

5.4.2支付費用

受評方支付評價費用。

5.4.3提交資料

受評方提交信用評價所需資料。

5.4.4盡職調查

評價主體對所有初次評價企業(yè)進行現(xiàn)場盡職調查，盡職調查評價小組應不少于2人，小組成員

整體必須具備國家信用標準、盡職調查、信用管理、財務管理、法律基礎等知識。

盡職調查前，評價主體通過電子郵件向受評方發(fā)送關于開展現(xiàn)場盡職調查工作的說明，告知相

關合規(guī)監(jiān)督要求。

盡職調查包括現(xiàn)場考察與訪談，具體內容包括但不限于生產經營、設備廠房、公司人員、內控

管理、財務管理等情況，由盡職調查人員完成現(xiàn)場照片拍攝、盡調記錄并存檔。

盡職調查完成后，受評方須當場填寫盡職調查確認書，對盡職調查人員的工作時間、內容、是

否遵守盡職調查紀律等進行確認，簽字蓋章后交盡職調查人員帶回存檔。

盡職調查完成后，評價主體合規(guī)部對所有受評方進行回訪，監(jiān)督盡職調查人員的工作質量和合

規(guī)情況，并記錄存檔。

5.4.5信用評價

評價主體通過定量和定性分析，撰寫信用報告。

工業(yè)品供應商信用報告內容包括基本資質、宏觀經濟和政策環(huán)境、行業(yè)分析、生產經營狀況、

財務分析、行政合規(guī)等，全面覆蓋受評方經營核心環(huán)節(jié)。

信用報告在經三級審核之后，由信用評審委員會確定信用等級。根據利益沖突回避原則，盡職

調查、報告撰寫、報告審核人員不參與信用等級評定。

信用評審委員會應對項目組提交的信用報告及其相關資料進行審核并提出評審意見，確定受評

方的信用等級。信用評審委員會無法確定信用級別時，應暫停等級評審工作，將信息反饋給項目組

重新整理、核實相關信息，直到信用評審委員會能確定信用等級。

評價主體為受評方出具信用評價證書（含信用等級）、信用報告（含信用等級）。

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5.4.6評價內容

工業(yè)品供應商評價內容應包括宏觀經濟與政策、行業(yè)環(huán)境等系統(tǒng)性風險情況，以及基本資質、

生產經營、財務狀況、行政合規(guī)等供應商的個體狀況。具體評價內容見附錄A。

5.4.7信用等級確定、設置及級別描述

工業(yè)品供應商信用評價等級設置為二十六等，最高為AAA級，最低為D級。具體信用等級設

置與級別描述情況如下：

信用等級設置及級別描述

等級符號級別描述（含義）

受評方履約能力極強，違約風險極低，基本不受不利經濟環(huán)境的影

AAA

響。

AA+AAAA-受評方履約能力很強，違約風險很低，受不利經濟環(huán)境的影響較小。

A+AA-受評方履約能力較強，違約風險較低，較易受不利經濟環(huán)境的影響。

BBB+BBBBBB-受評方履約能力一般，違約風險一般，受不利經濟環(huán)境影響較大。

BB+BBBB-受評方履約能力較弱，有較高違約風險，受不利經濟環(huán)境影響很大。

B+BB-受評方違約風險很高，履約能力較大地依賴于良好的經濟環(huán)境。

CCC+CCCCCC-受評方違約風險極高，履約能力極度依賴于良好的經濟環(huán)境。

CC+CCCC-受評方基本不能保證履約。

C+CC-受評方不能履約。

D受評方有嚴重不良記錄或已經違約。

5.4.8結果發(fā)布

信用等級最終確認后，評價主體應將評價結果在指定的公共媒體、評價主體官方網站對外發(fā)布，

內容包括受評方名稱、信用等級、評價時間、評價主體名稱等。

5.4.9跟蹤評價

自首次信用報告出具之日起，每滿一年需進行一次定期跟蹤評價，共進行兩次定期跟蹤評價。

評價結果到期前，評價主體應發(fā)送電子郵件或電話提醒受評方開展跟蹤評價，未在一定期限內

完成相關操作的，原信用等級和信用報告失效。

評價主體收到跟蹤評價申請后，根據受評方的經營管理等綜合情況確定信用等級，出具跟蹤評

價信用報告。

評價主體密切關注與受評方有關的信息，發(fā)現(xiàn)影響前次信用報告結論的重大事項時，將主動進

行不定期跟蹤評價，根據實際情況調整受評方的信用等級。

5.4.10風險提示

對于履約風險發(fā)生重大變動的受評方，評價主體需以級別調整、風險提示函等方式提示風險。

5.4.11文件存檔

評價主體負責評價文件的存檔管理。評價小組將受評方的原始資料、評價過程中的文字資料進行分

類整理，作為工作底稿交與評價主體存檔。評價主體應按照保密級別對受評方提供的全套資料歸檔。

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對受評方特別要求保密的文件，應作為機密文件單獨存檔。

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附錄A

（規(guī)范性附錄）

工業(yè)品供應商信用評價規(guī)范評價內容

表F.1工業(yè)品供應商信用評價規(guī)范評價內容

一級指標二級指標評價要點

宏觀經濟、法規(guī)環(huán)境、產業(yè)政策狀況及前景趨勢情況，對受評

宏觀經濟

方生產經營和未來發(fā)展的影響程度等

宏觀經濟和行業(yè)環(huán)境

行業(yè)整體的發(fā)展趨勢，對受評方生產經營和未來發(fā)展的影響程

行業(yè)環(huán)境

度等

設立合法性設立時批準文件或相關執(zhí)照情況等

股東實力股權結構及股東控制情況等

機構是否設置合理、各部門、崗位分工是否明確，工作流程是

機構設置

否順暢等

公司章程、組織結構、制度完善程度、風險控制機制是否齊全

制度建設

基本資質等

人力資源員工總數(shù)和構成情況等

資質與榮譽各類資質認證及榮譽情況獲得等

信息化管理信息化建設與管理水平、操作流程、網站建設情況等

社會責任遵章守法、誠信經營、納稅情況

品牌建設品牌價值、品牌建設理念等

采購情況主要原材料及輔料獲取情況等

生產情況生產組織及開展情況等

質量監(jiān)控質量控制體系建立及運行情況等

是否存在重大安全隱患、是否采取保障安全生產的措施、是否

生產安全

發(fā)生過重大安全事故以及受處罰情況等

廠區(qū)環(huán)境、衛(wèi)生情況、生產對周邊環(huán)境影響情況、污染處理設

生產經營

環(huán)保管理施及其實際運行情況、低碳績效、綠色發(fā)展情況、是否發(fā)生過

環(huán)保事故以及受處罰情況等

倉儲運輸倉庫容量、倉儲條件、運輸方式和能力等

銷售情況產品（服務）市場銷售情況及客戶情況等

售后管理售后服務開展情況等

技術研發(fā)研發(fā)部門設置情況、技術研發(fā)開展情況、技術擁有情況等

規(guī)模會計信息質量、注冊資金、流動資產、固定資產、總資產等

財務狀況

會計信息質量會計科目核算規(guī)范性情況，財務報表是否真實反映了財務狀

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一級指標二級指標評價要點

況、經營成果和現(xiàn)金流量等

流動比率、速動比率、資產負債率、現(xiàn)金凈流量負債比、經營

償債能力

性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)等

盈利能力資產凈利率、成本費用利潤率、銷售（營業(yè)）利潤率等

總資產周轉率、應收賬款周轉率、應收賬款周轉天數(shù)、存貨周

營運效力

轉率、存貨周轉天數(shù)、流動資產周轉率等

總資產增長率、凈資產增長率、凈利潤增長率、銷售額增長率

成長能力

等

資產結構貨幣性資產質量、流動資產質