讀者傳媒（603999）公司2023年財務(wù)分析研究報告

讀者傳媒(603999)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年營業(yè)收入為129,461.52萬元，與2022年的129,146.73萬元相比變化不大。2023年凈利潤為9,515.25萬元，與2022年的8,635.74萬元相比有較大幅度增長，增長了10.18%。公司2023年營業(yè)成本為106,200.23萬元，與2022年的108,646.50萬元相比有較大幅度下降，下降了2.25%。2023年銷售費用為6,017.66萬元，與2022年的4,992.07萬元相比大幅增長，增長了20.54%。2023年管理費用為12,067.36萬元，與2022年的10,699.30萬元相比大幅增長，增長了12.79%。2023年財務(wù)費用為負(fù)2,106.42萬元，與2022年的負(fù)1,751.29萬元相比大幅下降，下降了公司2023年總資產(chǎn)為251,086.67萬元，與2022年的244,815.45萬元相比有較大幅度增長，增長了2.56%。2023年流動資產(chǎn)為167,363.03萬元，與2022年公司2023年負(fù)債總額為53,263.30萬元，與2022年的55,688.85萬元相比有較大幅度下降，下降了4.36%。2023年所有者權(quán)益為197,823.37萬元，與2022年的189,126.60萬元相比有較大幅度增長，增長了4.6%。公司2023年流動比率為3.8912,與2022年的3.5502相比大幅增長，增長了0.341。2023年速動比率為3.4189,與2022年的3.0163相比大幅增長，增長2公司2023年營業(yè)利潤率為5.89%與2022年的6.54%相比有較大幅度下降，下降了0.65個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為2.19%,與2022年的2.91%相比有較大幅度下降，下降了0.72個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為4.92%,與2022年的4.57%相比變化不大。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為699.0659天，2022年為672.4541天，2023年比2022年增長26.6118天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為466.2834天，2022年為436.328天，2023年比2022年增長29.9554天。2023年營業(yè)周期為109.06天，2022年為102.93天，2023年比2022年增長6.13天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為9,515.25萬元。公司2023年營運資本為124,352.35萬元，與2022年的117,379.73萬元相比有所增長，增長了5.94%。公司2023年的盈虧平衡點為91,418.16萬元，從營業(yè)安全水平來看，公司具公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為19,496.57萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為3.84%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為126.92%,與上期相比，有下降趨勢。3一、讀者傳媒(603999)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析讀者傳媒(603999)2023年實現(xiàn)利潤為7,541.21萬元，與2022年的8,672.54萬元相比有較大幅度下降，下降了13.04%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，讀者傳媒(603999)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為129,461.52萬元，與2022年的129,146.73萬元相比變化不大。2023年主營業(yè)務(wù)成本為106,200.23萬元，與2022年的108,646.50萬元相比有較大幅度下降，下降了2.25%。公司有較好的主營業(yè)務(wù)盈利能力。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤營業(yè)利潤4投資收益營業(yè)外利潤(三)利潤真實性判斷從報表數(shù)據(jù)來看，讀者傳媒(603999)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。主營業(yè)務(wù)收入增長不大,營業(yè)利潤卻有所下降，說明公司經(jīng)營管理有所放松，管理效率有所下降，應(yīng)當(dāng)加強管理特別是成本費用的控制管理。5二、讀者傳媒(603999)公司成本費用分析(一)成本構(gòu)成情況2023年讀者傳媒(603999)成本費用總額為122,178.83萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為106,200.23萬元，占成本總額的86.92%;銷售費用為6,017.66萬元，占成本總額的4.93%;管理費用為12,067.36萬元，占成本總額的9.88%;財務(wù)數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6讀者傳媒(603999)2023年銷售費用為6,017.66萬元，與2022年的4,992.07萬元相比，大幅增長，增長了20.54%。2023年盡管銷售費用有較大幅增長，但(三)管理費用變化及合理化評判讀者傳媒(6039992023年管理費用為12,067.36萬元與2022年的10,699.30萬元相比，大幅增長，增長了12.79%。2023年管理費用占銷售收入的比例為9.32%,與2022年的8.28%相比，提高了1.04個百分點。但公司的盈利能力水讀者傳媒(603999)2023年財務(wù)費用為負(fù)2,106.42萬元，與2022年的負(fù)7三、讀者傳媒(603999)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析讀者傳媒(603999)2023年資產(chǎn)總額為251,086.67萬元，其中：流動資產(chǎn)為167,363.03萬元，主要分布在貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的62.36%、9.97%和8.25%。非流動資產(chǎn)為83,723.64萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的79.91%和20.09%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的62.36%,說明公司擁2022-2023年讀者傳媒(603999)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為251,086.67萬元，與2022年的244,815.45萬元相比有較大幅度增長，增長了2.56%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：長期投資增加1,111.05萬元；其他資產(chǎn)增加4,871.91萬元；應(yīng)收票據(jù)增加846.15萬元；貨幣資金增加10,880.82萬元；共計增加17,709.93萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：固定資產(chǎn)減少2,555.51萬元；存貨減少5,971萬元；應(yīng)收賬款減少1,806.61萬元；其他應(yīng)收款減少1,439.32萬元；其他流動資產(chǎn)減少5,953.88萬元；共計減少17,726.32萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額減少16.39萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降。總而言之，與2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒有明顯的惡化或改善的情況。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、讀者傳媒(603999)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況讀者傳媒(603999)2023年負(fù)債總額為53,263.30萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為197,823.37萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為21.21%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為43,010.68萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的17.13%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的4.08%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益1在流動負(fù)債的構(gòu)成中，其他流動負(fù)債占57.08%、應(yīng)付賬款占26.19%、其他應(yīng)付款占13.55%,其中其他流動負(fù)債占最大的比例。短期借款0應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化讀者傳媒(6039992023年負(fù)債總額為53,263.30萬元與2022年的55,688.85萬元相比有較大幅度下降，下降了4.36%。公司負(fù)債規(guī)模大幅度的下降，相應(yīng)的負(fù)債壓力也有大幅度的下降。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款000應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：其他應(yīng)付款增加816.08萬元；應(yīng)萬元；合計增加5,127.13萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：應(yīng)付賬款減少4,150.13萬元；應(yīng)付票據(jù)減少3,400萬元；預(yù)收賬款減少2.55萬元；合計減少(五)權(quán)益的增減變化讀者傳媒(603999)2023年所有者權(quán)益為197,823.37萬元，與2022年的189,126.60萬元相比有較大幅度增長，增長了4.6%。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積00盈余公積未分配利潤具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：盈余公積增加690.49萬元；未分配利潤增加6,534.35萬元；合計增加7,224.84萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長7,224.84萬元。五、讀者傳媒(603999)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，讀者傳媒(603999)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的能力較強。(二)流動比率從總體上來看，讀者傳媒(603999)的流動比率有下降的趨勢，不過仍在合讀者傳媒(603999)2023年流動比率為3.8912,與2022年的3.5502相比大幅增長，增長了0.341。2023年流動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為167,363.03萬元，與2022年的163,408.21萬元相比有所增長，增長了2.42%。2023年流動負(fù)債為43,010.68萬元，與2022年的46,028.48萬元相比有所下降，下降了6.56%。流動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使流動比率大比較合理。從總體上來看，讀者傳媒(603999)的速動比率有下降的趨勢，不過仍在合理范圍之內(nèi)，公司應(yīng)提前進行合理的調(diào)整，避免出現(xiàn)不良后果。其中2023年速動比率為3.4189,與2022年的3.0163相比大幅增長，增長了0.4026。2023年速動比率比2022年大幅增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為147,050.83萬元，與2022年的138,834.96萬元相比有所增長，增長了5.92%。2023年流動負(fù)債為43,010.68萬元，與2022年的46,028.48萬元相比有所下降，下降了6.56%。速動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使速動比率大幅提高。公司用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，但這種提高是在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度放慢、經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)造的現(xiàn)金下降的情況下實現(xiàn)的，可能是不可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，讀者傳媒(603999)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力本期財務(wù)費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。(七)負(fù)債經(jīng)營可行性公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。六、讀者傳媒(603999)公司盈利能力分析讀者傳媒(603999)2023年的營業(yè)利潤率為5.89%,資產(chǎn)報酬率為2.19%,凈資產(chǎn)收益率為4.92%,成本費用利潤率為6.17%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為215,401.64萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是3.54%,對外投資的收益率是主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力讀者傳媒(603999)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為3.54%,與2022年的3.88%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為4.92%,與2022年的4.57%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為9,515.25萬元，與2022年的8,635.74萬元相比大幅增長，增長了10.18%。2023年平均所有者權(quán)益為193,474.99萬元，與2022年的188,911.33萬元相比有較大幅度增長，增長了2.42%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增長速度，2023年資產(chǎn)報酬率為2.19%,與2022年的2.91%相比有較大幅度下降，下2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為5,434.79萬元，與2022年的6,921.25萬元相比大幅下降，下降了21.48%。2023年平均總資產(chǎn)為247,951.06萬元，與2022年的237,932.19萬元相比有較大幅度2023年成本費用利潤率為6.17%,與2022年的7.07%相比有較大幅度下降，下降了0.9個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為47.2%,與2022年的62.21%2023年成本費用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為7,541.21萬元，與2022年的8,672.54萬元相比大幅下降，下降了13.04%。2023七、讀者傳媒(603999)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)讀者傳媒(603999)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為67.5958天，2022年為64.1天，2023年比2022年增長3.4958天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均存貨為19,667.63萬元與2022年的19,080.12萬元相比有較大幅度增長增長了3.08%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為106,200.23萬元，與2022年的108,646.50萬元相比有較大幅度下降，下降了2.25%。平均存貨增長了而主營業(yè)務(wù)成本下降了，致使存貨率下降。(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)讀者傳媒(603999)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為41.4588天，2022年為38.8292天，2023年比2022年增長2.6296天。2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為14,704.99萬元，與2022年的13,738.79萬元相比有較大幅度增長，增長了7.03%。2023年營業(yè)收入為129,461.52萬元，與2022年的129,146.73萬元相比讀者傳媒(603999)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為45.8434天，2022年為43.3081天，2023年比2022年增長2.5353天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為13,338.58萬元，與2022年的12,891.17萬元相比有較大幅度增長，增長了3.47%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為106,200.23萬元，與2022年的108,646.50萬元相比有較大幅度下降，下降了2.25%。(七)現(xiàn)金周期讀者傳媒(603999)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為278.9117天，2022年為264.673天，2023年比2022年增長14.2387天。讀者傳媒(603999)2023年營業(yè)周期為109.06天，2022年為102.93天，2023年比2022年增長6.13天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者的資金占用情況及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來看，公司經(jīng)營活動的資金占用公司經(jīng)營活動占用的資金增加，營運能力下降。讀者傳媒(603999)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為466.2834天，2022年為436.328天，2023年比2022年增長29.9554天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為165,385.62萬元，與2022年的154,384.48萬元相比有較大幅度增長，增長了7.13%。2023年營業(yè)收入為129,461.52萬元，與2022年的129,146.73萬元相比變化不大。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)增長。(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)讀者傳媒(603999)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為699.0659天，2022年為672.4541天，2023年比2022年增長26.6118天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為247,951.06萬元，與2022年的237,932.19萬元相比有較大幅度增長，增長了4.21%。2023年營業(yè)收入凈額為129,461.52萬元，與2022年的129,146.73萬元讀者傳媒(603999)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為51.0359天，2022年為55.4608天，2023年比2022年縮短4.4249天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為18,101.86萬元，與2022年的19,623.51萬元相比有較大幅度下降，下降了7.75%。2023年營業(yè)收入為129,461.52萬元，與2022年的129,146.73萬元八、讀者傳媒(603999)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額讀者傳媒(603999)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為9,515.25萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)27.99天，由九、讀者傳媒(603999)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，讀者傳媒(603999)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來124,352.35萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)0讀者傳媒(603999)2023年營運資本為124,352.35萬元，與2022年的從讀者傳媒(603999)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為負(fù)3,859.13萬元，2022年營運資金需求為11,693.88從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠為企業(yè)帶來兩期相比，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)從2022年的需要資金11,693.88元轉(zhuǎn)變成不需要資現(xiàn)了資金過剩，企業(yè)現(xiàn)金支付能力從2022年的105,685.85元提高到128,211.48十、讀者傳媒(603999)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險讀者傳媒(603999)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為91,418.16萬元，表示當(dāng)公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為29.39%表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過38,043.36萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司具有較強的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)是比較安全的。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、讀者傳媒(603999)公司現(xiàn)金流量分析讀者傳媒(603999)2023年現(xiàn)金流入總額為195,584.11萬元，與2022年的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為116,941.79萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的59.79%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加19,496.57萬元。公司通過收回投資、變賣資產(chǎn)等活動所取得的現(xiàn)金也占不小比重，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的37.08%。說明公司正在進行投資結(jié)構(gòu)的大調(diào)整，數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資長期資產(chǎn)處置0吸收投資00吸收借款0000其他流入(二)現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析讀者傳媒(603999)2023年現(xiàn)金流出總額為220,535.80萬元，與2022年的223,676.60萬元相比有所下降，下降了1.4%?，F(xiàn)金流出最大的項目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的52.28%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)00利潤分配其他流出(三)現(xiàn)金流動的協(xié)調(diào)性評價2023年讀者傳媒(603999)2023年讀者傳媒(603999)投資活動需要的資金為42,420.38萬元；經(jīng)營活動創(chuàng)造的資金為19,496.57萬元。公司經(jīng)營活動所創(chuàng)造的現(xiàn)金不能滿足投資活動所需要的資金，還需要公司籌集資金。2023年讀者傳媒(603999)籌資活動需要支付的資金為2,027.88萬元。總的來說，當(dāng)期經(jīng)營、投資、融資活動使企業(yè)的現(xiàn)金凈流量減少。數(shù)值(萬增長率(%)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率00折舊影響系數(shù)從公司當(dāng)期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.53年，而公司債務(wù)償還率為0%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0年。在銷售收入中，有15.06%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活