中國(guó)太保（601601）公司2023年財(cái)務(wù)分析研究報(bào)告

中國(guó)太保(601601)公司2023年財(cái)務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 9 2 2 3 23 (十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 27 31 32 334 (一)、資產(chǎn)凈利率變化原因分析 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年?duì)I業(yè)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年銷售費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年管理費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了13.04%。2023年流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了11.23%。2023年所有者權(quán)益為26,800,000萬(wàn)元，與2022公司2023年流動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。2023年速動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。當(dāng)期速動(dòng)比率低于行業(yè)低線，公司償債能力較差。公司2023年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率為9.9%與2022年的12.81%相比有較大幅度下降，下降了2.91個(gè)百分比。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為1.45%,與2022年的2.11%相比有2較大幅度下降，下降了0.66個(gè)百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為1公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為2484.0278天，2022年為2209.7892天，2023年比2022年增長(zhǎng)274.2386天。2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。2023年?duì)I業(yè)周期為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。公司2023年?duì)I運(yùn)資本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。公司2023年的盈虧平衡點(diǎn)為0萬(wàn)元，從營(yíng)業(yè)安全水平來(lái)看，公司擁有較強(qiáng)公司2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量為13,700,000萬(wàn)元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為1.27%,與上期相比，有下降趨勢(shì)。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、中國(guó)太保(601601)公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)分析(一)公司利潤(rùn)總額分析中國(guó)太保(6016012023年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為3,200,100萬(wàn)元與2022年的4,248,300萬(wàn)元相比大幅下降，下降了24.67%。公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)主要來(lái)源是內(nèi)部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力從主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來(lái)看，中國(guó)太保(601601)2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額為32,400,000萬(wàn)元，與2022年的33,200,000萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降了2.41%。2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。公司有較好的主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)4投資收益營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)從報(bào)表數(shù)據(jù)來(lái)看，中國(guó)太保(601601)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下降，導(dǎo)致公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)也出現(xiàn)下降，公司減收減利，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)開(kāi)展得不理想，應(yīng)進(jìn)一步查明原因。5二、中國(guó)太保(601601)公司成本費(fèi)用分析(一)成本構(gòu)成情況成本為0萬(wàn)元，占成本總額的0%;銷售費(fèi)用為0萬(wàn)元，占成本總額的0%;管理費(fèi)用為0萬(wàn)元，占成本總額的0%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為0萬(wàn)元，占成本總額的0%。數(shù)據(jù)的洞察。2022-2023年中國(guó)太保(601601)公司成本構(gòu)成表數(shù)值(萬(wàn)元)數(shù)值(萬(wàn)百分比(%)成本費(fèi)用總額主營(yíng)業(yè)務(wù)成本0000銷售費(fèi)用0000管理費(fèi)用0000財(cái)務(wù)費(fèi)用0000主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加6中國(guó)太保(601601)2023年銷售費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比，(三)管理費(fèi)用變化及合理化評(píng)判中國(guó)太保(601601)2023年管理費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比，為0%,與2022年的0%相比，沒(méi)有變化。但公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力有較大幅中國(guó)太保(601601)2023年財(cái)務(wù)費(fèi)用為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。7三、中國(guó)太保(601601)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析中國(guó)太保(601601)2023年資產(chǎn)總額為234,000,000萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，主要分布在貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)，分別占公司流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)的100%、0%和0%。非流動(dòng)資產(chǎn)為234,000,000萬(wàn)元，主要分布在其他資產(chǎn)和長(zhǎng)期投資，分別占公司非流動(dòng)資產(chǎn)的100%和1.45%。流動(dòng)資產(chǎn)00長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)00無(wú)形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)0000長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)0000無(wú)形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的100%,說(shuō)明公司擁有較強(qiáng)的支付能力和應(yīng)變能力。應(yīng)當(dāng)關(guān)注貨幣資金的去向。數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)0000存貨0000應(yīng)收賬款00009其他應(yīng)收款0000短期投資0000應(yīng)收票據(jù)0000貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)存貨00應(yīng)收賬款00其他應(yīng)收款00短期投資00應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了13.04%。(四)總資產(chǎn)增減變化原因具體來(lái)說(shuō)，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：其他資產(chǎn)增加27,000,000萬(wàn)元；共計(jì)增加27,000,000萬(wàn)元。以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額減少：長(zhǎng)期投資減少123,218,000萬(wàn)元；貨幣資金減少167,900萬(wàn)元；其他流動(dòng)資產(chǎn)減少55,376,100萬(wàn)元；共計(jì)減少178,762,000萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵，使資產(chǎn)總額減少(五)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評(píng)判從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來(lái)看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)有老化的趨勢(shì)。2023年公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本屬于合理范圍。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況2023年與2022年相比，2023年各項(xiàng)資產(chǎn)變動(dòng)情況基本合理?？偠灾?，與2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒(méi)有明顯的惡化或改善的情況。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)流動(dòng)資產(chǎn)0000長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)0000存貨0000應(yīng)收賬款0000貨幣資金四、中國(guó)太保(601601)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析中國(guó)太保(601601)2023年負(fù)債總額為208,000,000萬(wàn)元，資本金為0萬(wàn)元，債為0萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的0%;付息負(fù)債合計(jì)占資金來(lái)源總額的0%。數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債0000長(zhǎng)期負(fù)債0000少數(shù)股東權(quán)益在流動(dòng)負(fù)債的構(gòu)成中，應(yīng)交稅金占100%、短期借款占0%、應(yīng)付賬款占0%,其中應(yīng)交稅金占最大的比例。短期借款00應(yīng)付賬款00應(yīng)付票據(jù)00其他應(yīng)付款00應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動(dòng)負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化中國(guó)太保(601601)2023年負(fù)債總額為208,000,000萬(wàn)元，與2022年的187,000,000萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了11.23%。公司負(fù)債規(guī)模有大幅度的增加，相應(yīng)的負(fù)債壓力也有大幅度的上升。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)負(fù)債總額短期借款0000應(yīng)付賬款0000其他應(yīng)付款0000長(zhǎng)期負(fù)債0000其他負(fù)債具體來(lái)說(shuō)，使負(fù)債總額增加的項(xiàng)目包括：其他流動(dòng)負(fù)債增加163,000萬(wàn)元；合計(jì)增加163,000萬(wàn)元。使負(fù)債總額減少的項(xiàng)目包括：應(yīng)交稅金減少163,000萬(wàn)元；合計(jì)減少163,000萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，負(fù)債總額不變。中國(guó)太保(601601)2023年所有者權(quán)益為26,800,000萬(wàn)元，與2022年的20,200,000萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了32.67%。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積0盈余公積00未分配利潤(rùn)(六)權(quán)益變化原因具體來(lái)說(shuō)，使所有者權(quán)益增加的項(xiàng)目包括：資本公積增加28,500萬(wàn)元；未目包括：合計(jì)減少0萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使所有者權(quán)益共增長(zhǎng)2,869,700萬(wàn)元。五、中國(guó)太保(601601)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來(lái)看，中國(guó)太保(601601)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的能力較強(qiáng)。(二)流動(dòng)比率從總體上來(lái)看，中國(guó)太保(601601)的流動(dòng)比率一直處于較低水平，這不利年流動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。流動(dòng)比率沒(méi)有變化的主要原因是：2023年流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年流動(dòng)負(fù)債為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債都變化從總體上來(lái)看，中國(guó)太保(601601)的速動(dòng)比率一直處于較低水平，這不利于公司的發(fā)展，公司應(yīng)對(duì)此采取措施。其中2023年速動(dòng)比率為0,與2022年的0相比變化不大。速動(dòng)比率沒(méi)有變化的主要原因是：2023年速動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年流動(dòng)負(fù)債為0萬(wàn)元，與2022年的0當(dāng)期速動(dòng)比率低于行業(yè)低線，公司償債能力較差。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力基本沒(méi)有變化。(五)短期付息能力從短期的角度來(lái)看，中國(guó)太保(601601)支付利息的能力較強(qiáng)。流動(dòng)比率000速動(dòng)比率000利息保障倍數(shù)000資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率000(六)長(zhǎng)期付息能力公司沒(méi)有進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營(yíng)，不需要支付債務(wù)利息。本公司無(wú)付息負(fù)債，沒(méi)有負(fù)債經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。六、中國(guó)太保(601601)公司盈利能力分析中國(guó)太保(601601)2023年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率為9.9%,資產(chǎn)報(bào)酬率為1.45%,凈資產(chǎn)收益率為11.88%,成本費(fèi)用利潤(rùn)率為7191.24%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為172,414,900萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)的收益率是1.86%,對(duì)外投資的收益率是20.84%。主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率成本費(fèi)用利潤(rùn)率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)利潤(rùn)率對(duì)外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力中國(guó)太保(601601)2023年經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.86%,與2022年的5.47%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為11.88%,與2022年的17.61%相比有較大幅度下降，下降了5.73個(gè)百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤(rùn)為年平均所有者權(quán)益為23,500,000萬(wàn)元，與2022年的21,700,000萬(wàn)元相比有較大幅度增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了8.29%。凈利潤(rùn)下降而平均所有者權(quán)益增長(zhǎng)，致使凈資產(chǎn)收益率下降。2023年資產(chǎn)報(bào)酬率為1.45%,與2022年的2.11%相比有較大幅度下降，下2023年資產(chǎn)報(bào)酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤(rùn)為年平均總資產(chǎn)為220,500,000萬(wàn)元，與2022年的201,000,000萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了9.7%。息稅前利潤(rùn)下降而平均總資產(chǎn)增長(zhǎng)，致使資產(chǎn)報(bào)酬率下降。2023年成本費(fèi)用利潤(rùn)率為7191.24%與2022年的10019.58%相比大幅下降，下降了2828.34個(gè)百分比。2023年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為100%與2022年的100%2023年成本費(fèi)用利潤(rùn)率比2022年下降的主要原因是：2023年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為年成本費(fèi)用總額為44,500萬(wàn)元，與2022年的42,400萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了七、中國(guó)太保(601601)公司營(yíng)運(yùn)能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)中國(guó)太保(601601)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)沒(méi)有變化的主要原因是：2023年平均存貨為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。平均存貨和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都變化不大，中國(guó)太保(601601)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)沒(méi)有變化的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年?duì)I業(yè)收入為32,400,000萬(wàn)元，與2022年的33,200,000萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降了2.41%。公司應(yīng)收賬中國(guó)太保(601601)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)沒(méi)有變化的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。中國(guó)太保(601601)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為36.3811天，2022年為36.1037天，2023年比2022年增長(zhǎng)0.2774天。中國(guó)太保(601601)2023年?duì)I業(yè)周期為0天，2022年為0天，2023年與2022應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)000應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)000營(yíng)業(yè)周期000(九)營(yíng)業(yè)周期結(jié)論的變化。中國(guó)太保(601601)2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(十一)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)沒(méi)有變化的主要原因是：2023年平均流動(dòng)資產(chǎn)為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年?duì)I業(yè)收入為32,400,000萬(wàn)元，與2022年的33,200,000萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降了2.41%。平均流動(dòng)資中國(guó)太保(601601)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為2484.0278天，2022年為2209.7892天，2023年比2022年增長(zhǎng)274.2386天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)000流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)000現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長(zhǎng)的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為220,500,000萬(wàn)元，與2022年的201,000,000萬(wàn)元相比大幅增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了9.7%。2023年?duì)I業(yè)收入凈額為32,400,000萬(wàn)元，與2022年的33,200,000萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降了2.41%。(十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)中國(guó)太保(601601)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為0天，2022年為0天，2023年與2022年變化不大。(十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)沒(méi)有變化的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比變化不大。2023年?duì)I業(yè)收入為32,400,000萬(wàn)元，與2022年的33,200,000萬(wàn)元相比有較大幅度下降，下降了2.41%。八、中國(guó)太保(601601)公司發(fā)展能力分析(一)可動(dòng)用資金總額中國(guó)太保(601601)2023年新創(chuàng)造的可動(dòng)用資金總額為2,791,100萬(wàn)元。說(shuō)明在沒(méi)有外部資金來(lái)源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過(guò)這一數(shù)額，則不會(huì)影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過(guò)這一數(shù)額時(shí)，在沒(méi)有其它外部資金來(lái)源的情況下，必然會(huì)占用生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金，從中消耗一部分營(yíng)運(yùn)資本，引起經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金緊張。從企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來(lái)看，現(xiàn)在流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0,如果能夠讓公司流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動(dòng)資產(chǎn)占用天數(shù)-6935天，由此可以節(jié)約負(fù)615,600,000萬(wàn)元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、中國(guó)太保(601601)公司經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)分析(一)投融資活動(dòng)的協(xié)調(diào)情況從長(zhǎng)期投資和融資的角度出發(fā)，中國(guó)太保(601601)長(zhǎng)期資金來(lái)源不能給投資活動(dòng)提供充足的資金，需要占用企業(yè)流動(dòng)資金。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)營(yíng)運(yùn)資本0000所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長(zhǎng)期負(fù)債0000固定資產(chǎn)0000長(zhǎng)期投資其它長(zhǎng)期資產(chǎn)0000中國(guó)太保(601601)2023年?duì)I運(yùn)資本為0萬(wàn)元，與2022年的0萬(wàn)元相比，(三)經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力從中國(guó)太保(601601)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)正常2023年?duì)I運(yùn)資金需求為負(fù)61,345,500萬(wàn)元，與2022年的負(fù)5,969,400萬(wàn)元相比，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)給企業(yè)帶來(lái)的資金成倍增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了9.28倍。營(yíng)運(yùn)資金占用下(五)現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來(lái)看，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)61,345,500萬(wàn)元的資金。而企業(yè)投融資活動(dòng)又為企業(yè)提供了0萬(wàn)元的流動(dòng)資金，資金用于長(zhǎng)期投資項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)。十、中國(guó)太保(601601)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析(一)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中國(guó)太保(601601)2023年盈虧平衡點(diǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為0萬(wàn)元，表示當(dāng)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入超過(guò)這一數(shù)值時(shí)公司會(huì)有盈利，低于這一數(shù)值時(shí)公司會(huì)虧損。營(yíng)業(yè)安全水平為100%,表示公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下降只要不超過(guò)32,400,000萬(wàn)元，公司仍然會(huì)有盈利。從營(yíng)業(yè)安全水平來(lái)看，從營(yíng)業(yè)安全水平來(lái)看，公司擁有較強(qiáng)的承受銷售下降的能力，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的安全水平較高。公司無(wú)付息負(fù)債，沒(méi)有負(fù)債經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)元)增長(zhǎng)率(%)盈虧平衡點(diǎn)0000營(yíng)業(yè)安全水平1010經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)1010財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)1010十一、中國(guó)太保(601601)公司現(xiàn)金流量分析中國(guó)太保(601601)2023年現(xiàn)金流入總額為112,764,500萬(wàn)元，與2022年的105,687,700萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了6.7%。公司公司的主要現(xiàn)金來(lái)源是：收回過(guò)去投資和變買現(xiàn)有資產(chǎn)，占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的49.41%。而公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)還能夠?qū)崿F(xiàn)收支平衡，說(shuō)明公司正在進(jìn)行結(jié)構(gòu)性的大調(diào)整。數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品0000稅金返還0000收回投資取得投資收益長(zhǎng)期資產(chǎn)處置吸收投資0吸收借款0000其他流入中國(guó)太保(601601)2023年現(xiàn)金流出總額為114,835,100萬(wàn)元，與2022年的104,939,600萬(wàn)元相比有所增長(zhǎng)，增長(zhǎng)了9.43%?，F(xiàn)金流出最大的項(xiàng)目是投資所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的68.71%。數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)數(shù)值(萬(wàn)元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購(gòu)買原材料0000工資性支出稅金資產(chǎn)購(gòu)置0000對(duì)外投資償還債務(wù)利潤(rùn)分配其他流出2023年中國(guó)太保(601601)2023年中國(guó)太保(601601)投資活動(dòng)需要的資國(guó)太保(601601)從企業(yè)外部籌集的資金凈額為329,400萬(wàn)元。項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬(wàn)增長(zhǎng)率(%)數(shù)值(萬(wàn)增長(zhǎng)率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率000經(jīng)營(yíng)償債能力現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)比率000經(jīng)營(yíng)還債期000債務(wù)償還率000折舊影響系數(shù)償還有息債務(wù)約需要0年，而公司債務(wù)償還率為0%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0年。在銷售收入中，有42.28%的是現(xiàn)金利潤(rùn)。說(shuō)明公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力很強(qiáng)，擁有很強(qiáng)的"造血"功能。2023年銷售現(xiàn)金收益率為42.28%,與2022年2023年資產(chǎn)