《S擔(dān)保公司信用現(xiàn)狀及發(fā)展策略研究》10000字（論文）

S擔(dān)保公司信用現(xiàn)狀及發(fā)展策略研究摘要隨著時(shí)代的發(fā)展，當(dāng)前我國(guó)的經(jīng)濟(jì)正處于高速增長(zhǎng)的黃金時(shí)代，調(diào)整經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)，促進(jìn)改革成為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵，中小型企業(yè)成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)的重要的助推力量，但同時(shí)也面臨著融資難、渠道有限的發(fā)展困境。尤其是作為中小企業(yè)最為常見(jiàn)融資方式的擔(dān)保行業(yè)存在較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。這時(shí)候，找出適用于融資擔(dān)保公司發(fā)展，提高其信用評(píng)級(jí)的方案迫在眉睫。本文的研究會(huì)以重慶S擔(dān)保公司的信用管理分析為例，運(yùn)用文獻(xiàn)綜述法、定量和定性相結(jié)合的方法，提出一些問(wèn)題并給出一些建議，為其同類(lèi)的中小企業(yè)提供借鑒，提升該類(lèi)公司的信用評(píng)級(jí)，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。關(guān)鍵詞：信用評(píng)級(jí)；信用管理；信用風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保公司目錄TOC\o"1-3"\h\u149361緒論 5304801.1研究背景及研究意義 5174051.1.1研究背景 531811.1.2研究意義 5154031.2國(guó)內(nèi)外研究綜述 635101.2.1國(guó)外研究綜述 6171401.2.2國(guó)內(nèi)研究綜述 62661.3研究?jī)?nèi)容及方法 7233051.3.1研究?jī)?nèi)容 7182311.3.2研究方法 7121182信用評(píng)級(jí)的相關(guān)理論及信用風(fēng)險(xiǎn) 8244312.1相關(guān)概念理論 826772.1.1信用評(píng)級(jí) 8146932.1.2信用評(píng)級(jí)的基本程序 8140182.1.3信用評(píng)級(jí)的原則 844972.1.4信用等級(jí)的設(shè)置 9297262.2信用風(fēng)險(xiǎn)的概念 10287922.3本章小結(jié) 10226823重慶S擔(dān)保公司信用分析 11279283.1重慶S擔(dān)保公司簡(jiǎn)介 11234553.2重慶S擔(dān)保公司的信用分析 1151113.2.1非財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 1118813.2.2財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 13272403.2.3重慶S擔(dān)保公司信用現(xiàn)狀 15212123.3重慶S擔(dān)保公司企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn) 16297343.3.1重慶S擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式 1668603.3.2重慶S擔(dān)保公司的信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因 16307164重慶S擔(dān)保公司信用發(fā)展提升策略 18232834.1營(yíng)造良好的社會(huì)信用管理制度環(huán)境 18145054.1.1強(qiáng)化政府職能部門(mén)的信用意識(shí) 18269254.1.2建立統(tǒng)一的企業(yè)信用公共信息平臺(tái) 1887984.1.3建立健全有關(guān)信用管理的法律法規(guī) 18244514.2塑造良好的企業(yè)信用文化 18212774.2.1重視信用文化建設(shè) 1819554.2.2加強(qiáng)信用文化的培訓(xùn) 19191414.2.3加強(qiáng)信用文化的對(duì)外宣傳 19294884.3提升自身的信用管理水平 19104064.3.1建立健全信用制度和標(biāo)準(zhǔn) 19121774.3.2設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用管理職能部門(mén) 1919095結(jié)論 2014624參考文獻(xiàn) 211緒論1.1研究背景及研究意義1.1.1研究背景隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，信用交易的規(guī)模漸漸擴(kuò)大，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)趨于優(yōu)化，信用關(guān)系存在于社會(huì)體系之中并且獨(dú)立而存在，信用行為、信用觀念已經(jīng)深入人心。而尤其在國(guó)家大力宣導(dǎo)大眾創(chuàng)業(yè)，萬(wàn)眾創(chuàng)新新時(shí)代，中小微企業(yè)作為一支新興力量，雖然順應(yīng)了時(shí)代的潮流，但難免面臨融資難，無(wú)擔(dān)保，孤立無(wú)援的困境。REF_Ref32221\r\h[1]此時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為新興行業(yè)在一定程度上緩解中小企業(yè)融資難，無(wú)擔(dān)保的癥狀。簡(jiǎn)單介紹一下?lián)C(jī)構(gòu)是通過(guò)對(duì)客戶(hù)提供信用擔(dān)保服務(wù)而取得一定業(yè)務(wù)收入的專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。中小微企業(yè)信用擔(dān)保是指擔(dān)保公司與銀行等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保的中小企業(yè)沒(méi)有履行合同約定的債務(wù)時(shí)，擔(dān)保公司承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。擔(dān)保公司在面對(duì)各大中小企業(yè)本身沒(méi)有能力提供足夠的貸款擔(dān)保時(shí)，作為第三方來(lái)承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，通過(guò)規(guī)范的運(yùn)作為中小企業(yè)和商業(yè)銀行中介，從而更好的引導(dǎo)銀行資金向中小企業(yè)成功流動(dòng)。REF_Ref32443\r\h[2]從宏觀角度來(lái)看，信用擔(dān)保能夠促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境有序發(fā)展和維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定;從某種角度來(lái)講，信用擔(dān)保的本質(zhì)是銀行將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保公司和擔(dān)保公司憑自身風(fēng)險(xiǎn)管理的能力化解風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)過(guò)程。本文選用重慶S擔(dān)保公司，著重講述融資擔(dān)保公司的信用現(xiàn)狀及對(duì)策，為提升同類(lèi)公司的信用評(píng)級(jí)提供借鑒。1.1.2研究意義一是重慶S擔(dān)保公司屬于中小企業(yè)，研究中小企業(yè)的信用管理可以為信用良好的中小企業(yè)緩解信用貸款難的困境。二是合理有效的中小企業(yè)信用管理可以為中小企業(yè)制定更精準(zhǔn)有效的信貸利率及信貸額度，這在一定程度上，可以讓信用等級(jí)不太良好的中小企業(yè)擁有扭虧為盈的機(jī)會(huì)。三是合理有效的中小企業(yè)信用管理，對(duì)大中小企業(yè)進(jìn)行區(qū)別信貸，有利于銀行資源的合理高效的配置，更有利于提高各大中小型企業(yè)的盈利能力。REF_Ref32688\r\h[3]因此以重慶S擔(dān)保公司為例，著重闡述融資擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)發(fā)展現(xiàn)狀，提出發(fā)展中存在的問(wèn)題以及找出發(fā)展對(duì)策，從而為其他融資擔(dān)保類(lèi)公司提供經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更有利于融資擔(dān)保類(lèi)公司的信用評(píng)級(jí)發(fā)展。1.2國(guó)內(nèi)外研究綜述1.2.1國(guó)外研究綜述（1）在1837年的金融危機(jī)后，隨著美國(guó)西部開(kāi)發(fā)的興起，交易的規(guī)模和范圍擴(kuò)大，交易雙方都需要了解對(duì)方的信用狀況。（2)1841年7月劉易斯?塔班在紐約建立第一個(gè)商業(yè)信用咨詢(xún)機(jī)構(gòu)，成立的目的是幫助商人尋找信用度比較優(yōu)質(zhì)的商業(yè)伙伴和客戶(hù)。(3)1913年12月24日，JohnKnowlesFitch成立FitchPublishingCompany，并于1924年開(kāi)始評(píng)級(jí)活動(dòng)，并引入AAA-D評(píng)級(jí)符號(hào)系統(tǒng)，沿用至今。美國(guó)是目前信用評(píng)級(jí)體系簡(jiǎn)歷最完善的國(guó)家，享有盛譽(yù)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)三巨頭分別是：標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪、惠譽(yù)，這主要得益于美國(guó)信用評(píng)級(jí)起步早，發(fā)展規(guī)范，重視法律及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。世界上已有100多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行績(jī)效，擔(dān)保比例，管理模式，資金來(lái)源等方面差異顯著。1.2.2國(guó)內(nèi)研究綜述我國(guó)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了一個(gè)逐漸發(fā)展的歷程。REF_Ref17269\r\h[4]市場(chǎng)化的運(yùn)作模式也初具規(guī)模，企業(yè)信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)的集中度也在穩(wěn)步提高,但與國(guó)際著名的評(píng)級(jí)公司相比還有較大差距。我國(guó)的擔(dān)保行業(yè)相對(duì)于歐美國(guó)家起步也是比較晚的，而且在融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)可持續(xù)性發(fā)展方面還有諸多問(wèn)題。李俊麗等從受保企業(yè)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身及信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行、政府的關(guān)系對(duì)中小企業(yè)的融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，并提出了相應(yīng)的防范與控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。陳革章等著重提出了再擔(dān)保的重要性，建議成立中國(guó)信用再擔(dān)保股份有限公司。1.3研究?jī)?nèi)容及方法1.3.1研究?jī)?nèi)容文章以重慶S擔(dān)保公司為研究的對(duì)象，在系統(tǒng)的分析重慶S擔(dān)保公司現(xiàn)存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，試圖探索出提升融資擔(dān)保公司等中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)的策略。該策略能夠提高企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，降低企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，提升我國(guó)中小企業(yè)的市場(chǎng)份額和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。（1）首先對(duì)研究背景和研究意義做了詳細(xì)而深刻的探討，闡述了國(guó)內(nèi)外信用評(píng)級(jí)的發(fā)展歷程。（2）其次文章詳細(xì)解讀了信用評(píng)級(jí)的特點(diǎn)、方法、程序，信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的知識(shí)點(diǎn)。（3）再次對(duì)重慶S擔(dān)保公司信用發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，探索出提升中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)的策略，為其他中小企業(yè)的發(fā)展提供借鑒。1.3.2研究方法此文章涉及的研究方法如下：（1）文獻(xiàn)綜述法。文章通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外信用評(píng)級(jí)的參考文獻(xiàn)進(jìn)行分析闡述，深刻解讀了國(guó)內(nèi)外信用評(píng)級(jí)的發(fā)展?fàn)顩r，為現(xiàn)有中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)提供參考。（2）定量和定性相結(jié)合。文章通過(guò)對(duì)重慶S擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，著重分析重慶S擔(dān)保公司的資產(chǎn)狀況，對(duì)重慶S擔(dān)保公司的整體信用進(jìn)行分析。2信用評(píng)級(jí)的相關(guān)理論及信用風(fēng)險(xiǎn)2.1相關(guān)概念理論2.1.1信用評(píng)級(jí)信用評(píng)級(jí)是信用管理的重要手段之一。信用評(píng)級(jí)(creditrating)也稱(chēng)為資信評(píng)級(jí)。狹義的信用評(píng)級(jí)是指由獨(dú)立的專(zhuān)業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人按期足額償還債務(wù)本息的能力與意愿進(jìn)行評(píng)估。廣義信用評(píng)級(jí)則是對(duì)各類(lèi)市場(chǎng)參與者及各類(lèi)金融工具的發(fā)行主體履行各類(lèi)經(jīng)濟(jì)承諾的能力及其可信程度進(jìn)行評(píng)價(jià)。REF_Ref413\r\h[5]它還包括由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)運(yùn)用自身的業(yè)務(wù)技能發(fā)展的其他非資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。2.1.2信用評(píng)級(jí)的基本程序結(jié)合國(guó)際三大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)過(guò)程與中國(guó)人民銀行有關(guān)信用評(píng)級(jí)指導(dǎo)意見(jiàn)，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)程序在具體操作中可能存在或多或少的差異，但基本的程序和步驟差異不大。REF_Ref615\r\h[6]如下圖，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)操作有七個(gè)步驟:①前期準(zhǔn)備;②信息收集;③評(píng)級(jí)分析;④確定等級(jí);⑤通知受評(píng)機(jī)構(gòu)【復(fù)評(píng)】;⑥公布評(píng)級(jí)結(jié)果;⑦跟蹤評(píng)級(jí)。前期準(zhǔn)備前期準(zhǔn)備通知受評(píng)機(jī)構(gòu)通知受評(píng)機(jī)構(gòu)復(fù)評(píng)信息收集復(fù)評(píng)信息收集評(píng)級(jí)分析公布評(píng)級(jí)結(jié)果評(píng)級(jí)分析公布評(píng)級(jí)結(jié)果跟蹤評(píng)級(jí)跟蹤評(píng)級(jí)確定等級(jí)確定等級(jí)圖2-1信用評(píng)級(jí)程序資料來(lái)源：信用評(píng)級(jí)教材2.1.3信用評(píng)級(jí)的原則(1)獨(dú)立性和客觀性：評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部信用評(píng)審委員會(huì)委員、評(píng)估人員在評(píng)級(jí)過(guò)程中應(yīng)保持獨(dú)立性，應(yīng)做到客觀公正，不受外物干擾，不帶有任何主觀色彩。(2)一致性和可比性：評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)過(guò)程中所采用的評(píng)級(jí)程序方法與其公開(kāi)的程序方法保持高度統(tǒng)一。此時(shí)，評(píng)級(jí)工作需強(qiáng)調(diào)評(píng)級(jí)結(jié)果的一致性。(3)定性和定量分析相結(jié)合：定量評(píng)級(jí)的基本觀點(diǎn)是評(píng)級(jí)可以根據(jù)主要的財(cái)務(wù)指標(biāo)等來(lái)基本判斷出企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。定性評(píng)級(jí)則認(rèn)為僅僅依據(jù)財(cái)務(wù)指標(biāo)是很難比較準(zhǔn)確地判斷企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的，必須考慮多種因素。因此，信用評(píng)級(jí)采取兩者相結(jié)合的方法。(4)關(guān)注長(zhǎng)期信用品質(zhì)：關(guān)注驅(qū)動(dòng)受評(píng)主體償付能力發(fā)生變化的長(zhǎng)期因素。信用評(píng)級(jí)必須通過(guò)對(duì)歷史的分析，了解企業(yè)的能力及發(fā)展規(guī)律，依據(jù)當(dāng)前的實(shí)際狀況來(lái)對(duì)未來(lái)進(jìn)行有依據(jù)的分析和預(yù)測(cè)。(5)注重現(xiàn)金流量分析：企業(yè)按期清償?shù)狡趥鶆?wù)的能力取決于該公司的現(xiàn)金流量是否充足。經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流是償債的主要來(lái)源;投資性現(xiàn)金流可以作為償還債務(wù)的次要手段;融資性現(xiàn)金流，當(dāng)某個(gè)債務(wù)工具持有人的債務(wù)到期或者當(dāng)企業(yè)被清償時(shí)，遠(yuǎn)期債務(wù)和所有其他負(fù)債都會(huì)對(duì)公司的現(xiàn)金流量有全面償還要求。(6)審慎性：在信用評(píng)級(jí)資料的分析過(guò)程和作出判斷過(guò)程中應(yīng)該保持恭謹(jǐn)慎重態(tài)度。2.1.4信用等級(jí)的設(shè)置擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用等級(jí)的設(shè)置為三等九級(jí)，用符號(hào)表示為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。如下圖所示：表2-1擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用等級(jí)符號(hào)及其含義級(jí)別含義說(shuō)明AAA代償能力最強(qiáng)，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力極強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)最小AA代償能力很強(qiáng)，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力很強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)很小A代償能力較強(qiáng)，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力較強(qiáng)，盡管有時(shí)會(huì)受經(jīng)營(yíng)環(huán)境和其它內(nèi)外部條件變化的影響，風(fēng)險(xiǎn)較小BBB有一定的代償能力，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力一般，易受經(jīng)營(yíng)環(huán)境和其它內(nèi)外部條件變化的影響，風(fēng)險(xiǎn)較小BB代償能力較弱，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力較弱，有一定風(fēng)險(xiǎn)B代償能力較差，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱，有較大風(fēng)險(xiǎn)CCC代償能力很差，在經(jīng)營(yíng)、管理、抵御風(fēng)險(xiǎn)等方面存在問(wèn)題，有很大風(fēng)險(xiǎn)CC代償能力極差，在經(jīng)營(yíng)、管理、抵御風(fēng)險(xiǎn)等方面存有嚴(yán)重問(wèn)題，風(fēng)險(xiǎn)極大C瀕臨破產(chǎn)，沒(méi)有代償債務(wù)能力資料來(lái)源：信用評(píng)級(jí)教材2.2信用風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)是指在某一特定環(huán)境時(shí)期內(nèi)，發(fā)生某種損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)是與信用行為結(jié)伴而生的風(fēng)險(xiǎn)，是受信方不能或不愿履行約定契約中的責(zé)任而導(dǎo)致授信方的損失的可能性。在信用交易中，基于信任的基礎(chǔ)上，授信方向受信方提供一定的信用，例如貸款、賒銷(xiāo)、融資等，在受信方履行償還義務(wù)之前的時(shí)間內(nèi)，有很多不確定的因素，例如經(jīng)濟(jì)周期，政府政策，還有受信方的財(cái)務(wù)實(shí)力發(fā)生改變都有可能使受信方的償債能力或者償債意愿發(fā)生改變，從而導(dǎo)致授信方面臨延期或永遠(yuǎn)無(wú)法收回債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。重慶S擔(dān)保公司在其經(jīng)營(yíng)發(fā)展的歷程中，也面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，提高企業(yè)的信用等級(jí)，降低企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)迫在眉睫。2.3本章小結(jié)本章節(jié)主要對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)相關(guān)的理論進(jìn)行概述，為后面分析重慶S擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)發(fā)展?fàn)顩r及構(gòu)建新的評(píng)級(jí)體系做好了鋪墊。3重慶S擔(dān)保公司信用分析3.1重慶S擔(dān)保公司簡(jiǎn)介2009年4月重慶市政府為解決在S商、臺(tái)資融資難問(wèn)題，由市國(guó)資委協(xié)調(diào)重慶市三峽擔(dān)保集團(tuán)有限公司、重慶西永微電子產(chǎn)業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)有限公司、重慶瑞城創(chuàng)業(yè)投資擔(dān)保有限公司共同出資成立的擔(dān)保公司。公司類(lèi)型為有限責(zé)任公司。表3-1企業(yè)基本信息統(tǒng)一社會(huì)信用代碼91500000688915099K企業(yè)名稱(chēng)重慶S擔(dān)保公司企業(yè)聯(lián)系電話(huà)65645137郵政編碼401132企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)開(kāi)業(yè)從業(yè)人數(shù)企業(yè)選擇不公示電子郵箱無(wú)是否有網(wǎng)站或網(wǎng)店是資料來(lái)源：天眼查3.2重慶S擔(dān)保公司的信用分析從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)看，其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)、客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等，宜采取定性與定量分析相結(jié)合的方法，著重從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)狀況、代償能力等方面進(jìn)行綜合分析評(píng)價(jià)。REF_Ref893\r\h[7]由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)是評(píng)估其未來(lái)年的代償能力和意愿，與其他類(lèi)的中小型企業(yè)不盡相同，因此除了考慮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特征外，還要考慮各種因素對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)償付能力與意愿的影響。擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)分析一般采用擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)體系，包括非財(cái)務(wù)指標(biāo)分析和財(cái)務(wù)指標(biāo)分析。3.2.1非財(cái)務(wù)指標(biāo)分析表3-2法人治理機(jī)構(gòu)序號(hào)姓名職位1張永紅董事長(zhǎng)2張偉峰監(jiān)事3丁瑞監(jiān)事會(huì)主席4周云霞董事5郭朝林董事6何亞飛監(jiān)事7孫策兵董事8李妙春職工代表監(jiān)事資料來(lái)源：天眼查規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)是擔(dān)保機(jī)構(gòu)完善風(fēng)險(xiǎn)管理、保持長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的重要組織保障。REF_Ref1079\r\h[8]從重慶S擔(dān)保公司的主要人員來(lái)看，重慶S擔(dān)保公司的法人治理機(jī)構(gòu)相對(duì)比較完善，用人機(jī)制還是比較健全的，提高經(jīng)營(yíng)決策的科學(xué)性，為重慶S擔(dān)保公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展提供重要的組織保障，從這一點(diǎn)來(lái)看，重慶S擔(dān)保公司的整體素質(zhì)較好，為企業(yè)信用狀況提供基本條件。但重慶S擔(dān)保公司股東會(huì)和管理層組織，這一點(diǎn)相對(duì)不是那么完善。表3-3經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)類(lèi)型有限責(zé)任公司所屬行業(yè)貨幣金融服務(wù)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)存續(xù)注冊(cè)資本30000.000000萬(wàn)經(jīng)營(yíng)范圍貿(mào)易融資擔(dān)保、貸款擔(dān)保、信用證擔(dān)保等融資性、票據(jù)承兌擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保業(yè)務(wù)；履約擔(dān)保業(yè)務(wù)，訴訟保全擔(dān)保業(yè)務(wù)，與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介業(yè)務(wù)，以自有資金進(jìn)行投資，不得從事金融及財(cái)政信用業(yè)務(wù)。資料來(lái)源：天眼查從上表可以看出重慶S擔(dān)保公司是以商業(yè)性擔(dān)保業(yè)務(wù)為主的營(yíng)利機(jī)構(gòu)，是商業(yè)性的擔(dān)保。重慶S擔(dān)保公司在發(fā)展過(guò)程中，也會(huì)因?yàn)槭袌?chǎng)信息的不對(duì)稱(chēng)，也會(huì)面臨貸前的信息不對(duì)稱(chēng)性風(fēng)險(xiǎn)，借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。這種債權(quán)債務(wù)人信息，增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)。表3-4股權(quán)出質(zhì)決定日期登記編號(hào)出質(zhì)人質(zhì)權(quán)人出質(zhì)股權(quán)數(shù)狀態(tài)2016—01—25500000001089356重慶瑞誠(chéng)創(chuàng)業(yè)投資中信銀行股份有限公司重慶分行5000萬(wàn)元有效資料來(lái)源：天眼查重慶S擔(dān)保公司股權(quán)質(zhì)押設(shè)立后，債權(quán)人去的質(zhì)權(quán)，也取得了在債務(wù)人按期未履行債務(wù)時(shí)，對(duì)質(zhì)押股權(quán)具有優(yōu)先受償權(quán)。3.2.2財(cái)務(wù)指標(biāo)分析表3-5企業(yè)資產(chǎn)狀況信息年份指標(biāo)2019年2018年2017年凈資產(chǎn)收益率8.44%0.84%2.73%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.13%0.08%0.16%銷(xiāo)售毛利率42.61%23.76%24.33%應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率11.81%10.44%8.19%資產(chǎn)負(fù)債率42.55%47.28%45.19%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率31.39%8.06%9.46%數(shù)據(jù)來(lái)源：東方財(cái)富網(wǎng)圖3-1重慶S擔(dān)保公司財(cái)務(wù)狀況定量分析部分定量分析部分財(cái)務(wù)指標(biāo)分析系統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析系統(tǒng)重慶S擔(dān)保公司重慶S擔(dān)保公司內(nèi)部財(cái)務(wù)指標(biāo)體系企業(yè)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)歷年財(cái)務(wù)報(bào)表重慶S擔(dān)保公司內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整系統(tǒng)重慶S擔(dān)保公司內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整系統(tǒng)圖3-2定量分析部分1、凈資產(chǎn)收益率是反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的指標(biāo)，根據(jù)目前相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表分析通用計(jì)算公式凈資產(chǎn)收益率=稅后利潤(rùn)/企業(yè)凈資產(chǎn)。從圖表中可以看出，凈資產(chǎn)收益率有所上升，表明重慶S擔(dān)保公司的收益有所好轉(zhuǎn)，經(jīng)營(yíng)狀況越來(lái)越好。總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率綜合評(píng)價(jià)全部資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和利用效率的重要指標(biāo)。周轉(zhuǎn)率越大,說(shuō)明總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)越快,反映出銷(xiāo)售能力越強(qiáng)。根基相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入/總資產(chǎn)。從2017年至2018年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是下降的，說(shuō)明這一時(shí)期重慶S擔(dān)保公司的銷(xiāo)售能力變?nèi)?；?018年至2019年，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的上升的，說(shuō)明這一時(shí)期重慶S擔(dān)保公司的銷(xiāo)售能力變強(qiáng)。銷(xiāo)售毛利率是反映企業(yè)生產(chǎn)加工的產(chǎn)品從原材料到產(chǎn)成品過(guò)程中的增值情況，銷(xiāo)售毛利率越高，產(chǎn)成品增值越大，企業(yè)獲得的毛利也越多；根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表公式銷(xiāo)售毛利率=（銷(xiāo)售凈收入-產(chǎn)品成本）/銷(xiāo)售凈收入*100%。從上表可以看出，重慶S擔(dān)保公司獲得的毛利在上升。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)應(yīng)收賬款的管理能力指標(biāo)，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，表明企業(yè)的資產(chǎn)流動(dòng)速度越快，壞賬損失也會(huì)降到最低；根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表公式應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)收入/平均應(yīng)收賬款余額。從表中可以看出，重慶S擔(dān)保公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率在提高，表明重慶S擔(dān)保公司的壞賬減少，經(jīng)營(yíng)能力好。資產(chǎn)負(fù)債率是衡量企業(yè)利用外部資金能力的核心指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債率需要合理控制在一個(gè)范圍，資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高或過(guò)低都會(huì)產(chǎn)生問(wèn)題。過(guò)高的資產(chǎn)負(fù)債率，易造成資不抵債，企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨問(wèn)題；而過(guò)低的資產(chǎn)負(fù)債率，易會(huì)使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍受限，不能很好地利用資金。根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表公式資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%。從上表可以看出，重慶S擔(dān)保公司2017年至2018年資產(chǎn)負(fù)債率上升，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)稍大；2018年至2019年資產(chǎn)負(fù)債率有所下降，處于一個(gè)相對(duì)還算適宜的區(qū)間。營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率越高，說(shuō)明企業(yè)的盈利能力越強(qiáng)；反之，說(shuō)明企業(yè)盈利能力越弱。根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表公式營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率=（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/營(yíng)業(yè)收入）*100%。從2017年至2018年，重慶S擔(dān)保公司的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率下降，企業(yè)盈利能力稍微減弱’從2018年至2019年，重慶S擔(dān)保公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率上升，說(shuō)明這一時(shí)期，重慶S擔(dān)保公司的盈利能力增強(qiáng)。3.2.3重慶S擔(dān)保公司信用現(xiàn)狀通過(guò)定量和定性分析，借鑒參考穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，重慶S擔(dān)保公司的目前總體代償能力較強(qiáng)，績(jī)效管理和風(fēng)險(xiǎn)管理能力相對(duì)較強(qiáng)，盡管有時(shí)會(huì)受到經(jīng)營(yíng)環(huán)境和其他內(nèi)外部條件變化的影響，但風(fēng)險(xiǎn)還不算大。在其發(fā)展過(guò)程中由于信息不對(duì)稱(chēng)，也會(huì)面臨一系列的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要采取一系列的對(duì)應(yīng)措施進(jìn)行優(yōu)化管理，還有很大的提升發(fā)展空間。3.3重慶S擔(dān)保公司企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)3.3.1重慶S擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的外在表現(xiàn)是指企業(yè)應(yīng)收賬款無(wú)法收回來(lái)，進(jìn)而產(chǎn)生一系列壞賬、呆賬，造成資金供求矛盾，引發(fā)資金鏈的斷裂，最終導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)不下去了。REF_Ref1275\r\h[9]在信用銷(xiāo)售的實(shí)踐中，常見(jiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)有：客戶(hù)破產(chǎn)、客戶(hù)拖欠、客戶(hù)賴(lài)賬的風(fēng)險(xiǎn)、貿(mào)易糾紛的風(fēng)險(xiǎn)等。以上一系列的信用風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)使融資擔(dān)保公司出現(xiàn)損失，面臨經(jīng)營(yíng)困境。重慶S擔(dān)保公司也不例外，在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨這些信用風(fēng)險(xiǎn)，因此做好融資擔(dān)保公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。3.3.2重慶S擔(dān)保公司的信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因重慶S擔(dān)保公司產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的原因，具體可以概括為三個(gè)基本因素：企業(yè)信用管理因素，市場(chǎng)環(huán)境因素，客戶(hù)自身的因素。其中，著重強(qiáng)調(diào)一下，重慶S擔(dān)保公司產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)因是企業(yè)沒(méi)有信用管理功能，也可以說(shuō)是重慶S擔(dān)保公司信用管理水平不太高。具體有以下幾種表現(xiàn)：重慶S擔(dān)保公司自身經(jīng)營(yíng)理念落后。具體表現(xiàn)為重慶S擔(dān)保公司守信激勵(lì)機(jī)制不合理，注重銷(xiāo)量，不注重收賬的成果，盲目自大的利用賒銷(xiāo)手段擴(kuò)大市場(chǎng)份額，企圖提升自身的市場(chǎng)占有率，為日后的信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生和積累埋下隱患。（2)重慶S擔(dān)保公司本身的信用意識(shí)薄弱。信譽(yù)是重慶S擔(dān)保公司生存的基礎(chǔ)。沒(méi)有信譽(yù)，融資擔(dān)保公司難以吸引到客戶(hù)，難以推出新產(chǎn)品，就沒(méi)有業(yè)務(wù)來(lái)源，良好的信譽(yù)有利于融資擔(dān)保公司發(fā)展的良性循環(huán)。而一旦信譽(yù)危機(jī)發(fā)生，信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)損害融資擔(dān)保公司同現(xiàn)有客戶(hù)維持良好關(guān)系的能力，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，將會(huì)嚴(yán)重影響融資擔(dān)保公司的競(jìng)爭(zhēng)能力和可持續(xù)發(fā)展能力，促使重慶S擔(dān)保公司的發(fā)展陷入惡性循環(huán)。(3)重慶S擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱。當(dāng)前，我國(guó)大部分的企業(yè)都還沒(méi)有建立起專(zhuān)門(mén)的信用風(fēng)險(xiǎn)控制的信用管理部門(mén)。重慶S擔(dān)保公司的信用評(píng)級(jí)在其發(fā)展中也會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)的管理能力弱的問(wèn)題。重慶S擔(dān)保公司產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的重大外因是市場(chǎng)環(huán)境的問(wèn)題，例如完善的社會(huì)信用體系還沒(méi)有形成，商業(yè)道德水平不高，經(jīng)濟(jì)秩序混亂，失信成本很低，市場(chǎng)上的失信懲戒機(jī)制沒(méi)有有效運(yùn)轉(zhuǎn)。具體有以下幾種表現(xiàn)：信用法律法規(guī)不完善。我國(guó)信用評(píng)級(jí)方面的法律法規(guī)較為分散，缺乏專(zhuān)門(mén)對(duì)信用評(píng)級(jí)行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管規(guī)范的法律制度。REF_Ref1429\r\h[10]（2）社會(huì)信用體系不健全。社會(huì)信用體系不完備，缺乏一個(gè)了解信用交易各方信用狀況的大平臺(tái)，同時(shí)也缺乏失信懲戒的體制機(jī)制。自然而然形成了一個(gè)授信方不了解客戶(hù)的情況，受信方?jīng)]有受到監(jiān)督，違約成本低，不敢授信，不重視維護(hù)信用的大怪圈。（3）缺乏良好的社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境。自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)在各個(gè)方面都發(fā)生了翻天覆地的變化，但在利益的驅(qū)動(dòng)下，有些人和某些企業(yè)開(kāi)始失信經(jīng)營(yíng)，賴(lài)賬托債，合同欺詐等，這一系列不誠(chéng)信的事件在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)里時(shí)有發(fā)生。重慶S擔(dān)保公司這類(lèi)擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù)同銀行業(yè)一樣是資金密集型行業(yè)，資產(chǎn)負(fù)債率較高。在融資擔(dān)保中，風(fēng)險(xiǎn)由融資擔(dān)保公司承擔(dān)，一且發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，融資擔(dān)保公司就將遭受重大損失。正如重慶S擔(dān)保公司，屬于公司類(lèi)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，此類(lèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)相對(duì)于其它類(lèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理及業(yè)務(wù)操作比較成熟，但其服務(wù)對(duì)象主要是中小企業(yè)，因其擔(dān)保客戶(hù)經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，從而導(dǎo)致該類(lèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的違約率和擔(dān)保代償率較高。此外，由于中小企業(yè)貸款擔(dān)保多為一次性還款的短期流動(dòng)資金貸款，客戶(hù)到期還本付息的壓力相對(duì)較大，從而造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保后期風(fēng)險(xiǎn)比較集中、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。重慶S擔(dān)保公司財(cái)務(wù)還會(huì)面臨現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及信貸風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管政策也有待完善。在分析信用風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源后，我們會(huì)著重分析如何防范這幾項(xiàng)業(yè)務(wù)所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。4重慶S擔(dān)保公司信用發(fā)展提升策略重慶S擔(dān)保公司的提升信用評(píng)級(jí)的過(guò)程中主要存在的問(wèn)題有：政府的行業(yè)監(jiān)管體系有待完善；有關(guān)信用發(fā)展的法律制度基礎(chǔ)還比較薄弱；重慶S擔(dān)保公司的評(píng)級(jí)公信力還不夠權(quán)威、核心競(jìng)爭(zhēng)力較弱等，針對(duì)以上問(wèn)題，可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行優(yōu)化改善。4.1營(yíng)造良好的社會(huì)信用管理制度環(huán)境4.1.1強(qiáng)化政府職能部門(mén)的信用意識(shí)社會(huì)信用體系的建設(shè)，當(dāng)然離不開(kāi)政府職能部門(mén)的監(jiān)督引導(dǎo)。各級(jí)政府應(yīng)高度提高自身的信用意識(shí)，起到帶頭示范作用，加大力度規(guī)范市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)秩序，實(shí)行守信激勵(lì)、失信懲罰制度，鼓勵(lì)企業(yè)和人民群眾不斷提高自身的信用水平，為重慶S擔(dān)保公司的良性循環(huán)發(fā)展?fàn)I造良好的信用環(huán)境。REF_Ref1579\r\h[11]4.1.2建立統(tǒng)一的企業(yè)信用公共信息平臺(tái)制定統(tǒng)一規(guī)范的企業(yè)信用信息記錄制度，綜合運(yùn)用行政、法律、商業(yè)化的手段，依靠先進(jìn)的大數(shù)據(jù)，建立起網(wǎng)絡(luò)化的企業(yè)信用管理體系與信息平臺(tái)，逐漸實(shí)現(xiàn)重慶S擔(dān)保公司信用信息查詢(xún)便利化，信息化和社會(huì)化。4.1.3建立健全有關(guān)信用管理的法律法規(guī)在宏觀方面，國(guó)家應(yīng)加大執(zhí)法力度，努力為中小企業(yè)培育優(yōu)良的信用環(huán)境。規(guī)范政府部門(mén)的內(nèi)部組織，工商企業(yè)，銀行，以及個(gè)人提供的信用信息。加大對(duì)不守信行為的處罰力度，規(guī)范市場(chǎng)上眾多資信管理公司的行為。在努力建設(shè)社會(huì)信用體系的同時(shí)，也要做好保護(hù)中小企業(yè)機(jī)構(gòu)的商業(yè)機(jī)密以及公民的隱私權(quán)利保護(hù)，建立起覆蓋全國(guó)，嚴(yán)格規(guī)范的信用監(jiān)督體系，獎(jiǎng)懲機(jī)制。4.2塑造良好的企業(yè)信用文化4.2.1重視信用文化建設(shè)通過(guò)對(duì)重慶S擔(dān)保公司信用文化的塑造，把企業(yè)的目標(biāo)和凝聚力與員工的主觀能動(dòng)性結(jié)合起來(lái)，形成一種堅(jiān)不可摧的力量。重慶S擔(dān)保公司的管理層應(yīng)結(jié)合企業(yè)自身的發(fā)展歷程，從戰(zhàn)略的角度重視塑造企業(yè)的信用文化，對(duì)外打造良好的企業(yè)形象。4.2.2加強(qiáng)信用文化的培訓(xùn)對(duì)重慶S擔(dān)保公司的全體員工進(jìn)行企業(yè)信用文化學(xué)習(xí)培訓(xùn)，使員工接受良好的信用文化環(huán)境的熏陶，促使全體員工將這種信用理念貫穿到自身的日常生活中。使員工每天受到信用文化的熏陶，真正的指導(dǎo)員工的行為規(guī)范，兼顧企業(yè)信用文化建設(shè)與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。4.2.3加強(qiáng)信用文化的對(duì)外宣傳在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的現(xiàn)在，重慶S擔(dān)保公司依賴(lài)于社會(huì)生存與發(fā)展，一切的經(jīng)營(yíng)成果都通過(guò)社會(huì)這個(gè)大市場(chǎng)環(huán)境來(lái)實(shí)現(xiàn)。重慶S擔(dān)保公司對(duì)外宣傳是塑造企業(yè)形象的有效途徑，對(duì)于提升企業(yè)自身的信譽(yù)、形象發(fā)揮著不可估量的作用。4.3提升自身的信用管理水平4.3.1建立健全信用制度和標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)重慶S擔(dān)保公司自身的實(shí)際情況，制定適合本企業(yè)的信用制度體系，例如失信違法行為的責(zé)任追究制度、客戶(hù)授信與評(píng)估制度、商賬追收與應(yīng)收賬款管理制度。同時(shí)也可以根據(jù)自身的市場(chǎng)處境，制定適合本企業(yè)的信用標(biāo)準(zhǔn)界限。如在企業(yè)賒銷(xiāo)活動(dòng)中，若處于有力的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位，可以采用較高的信用標(biāo)準(zhǔn)，降低壞賬的概率。若本身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱，可以采用較低的信用標(biāo)準(zhǔn)，以此來(lái)爭(zhēng)取更多的客戶(hù)，提升市場(chǎng)的份額。REF_Ref1713\r\h[12]也可以借助于大數(shù)據(jù)的力量對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)客戶(hù)的信用資料提前進(jìn)行分析，建立良好的客戶(hù)資信系統(tǒng)。4.3.2設(shè)立專(zhuān)門(mén)的信用管理職能部門(mén)隨著國(guó)家對(duì)信用體系建設(shè)的重視，重慶S擔(dān)保公司可以根據(jù)企業(yè)信用賒銷(xiāo)的規(guī)模、客戶(hù)的狀況，對(duì)其建立專(zhuān)門(mén)的信用管理職能部門(mén)，明確信用管理人員的權(quán)責(zé)界限，提高企業(yè)自身的信用等級(jí)水平。以上是本論文根據(jù)重慶S擔(dān)保公司提升自身的信用評(píng)級(jí)研究出來(lái)的對(duì)策，重慶S擔(dān)保公司可以通過(guò)以上的措施來(lái)提高自身的信用評(píng)級(jí)，提升自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，為中小企業(yè)的發(fā)展提供安全便捷的融資途徑，獲取更高的利潤(rùn)。結(jié)論隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，國(guó)家對(duì)信用體系的建設(shè)越來(lái)越重視，未來(lái)我國(guó)中小型企業(yè)會(huì)越來(lái)越重視信用評(píng)級(jí)，我國(guó)的信用評(píng)級(jí)肯定會(huì)越來(lái)越完備。對(duì)于投資擔(dān)保領(lǐng)域公司來(lái)講，信用評(píng)級(jí)尤其重要。可