陜西省大額現(xiàn)金支付管理實施細則

陜西省大額現(xiàn)金支付管理實施細則.陜西省大額現(xiàn)金支付管理實施細則（西銀發(fā)[20__2]195號）第一章總則第一條為維護支付結(jié)算秩序，防范和打擊利用現(xiàn)金支取進行經(jīng)濟犯罪活動，規(guī)避和化解金融風險，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則、《儲蓄管理條例》、《銀行賬戶管理辦法》、《支付結(jié)算辦法》和中國人民銀行《關(guān)于進一步加強大額現(xiàn)金支付管理的通知》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合全省實際制訂本細則。第二條凡辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、郵政儲蓄機構(gòu)（以下簡稱開戶銀行）、保險公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及證券公司都必須建立健全大額現(xiàn)金支付登記備案制度，并嚴格執(zhí)行本細則。第三條實行登記備案的范圍為機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶、外地駐本轄區(qū)機構(gòu)和保險公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及證券公司（以下簡稱開戶單位）除工資性支出和農(nóng)副產(chǎn)品采購現(xiàn)金支出以外的大額現(xiàn)金支付以及個人儲蓄賬戶的大額現(xiàn)金支付。第四條大額現(xiàn)金是指金額在5萬元以上（含5萬元）的現(xiàn)金。第二章開戶單位的權(quán)利與義務(wù)第五條開戶單位按照《銀行賬戶管理辦法》開立、使用和撤消賬戶，按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍，在開戶銀行辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。第六條開戶單位在開設(shè)的臨時存款賬戶和專用存款賬戶中支取現(xiàn)金，必須經(jīng)人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)批準，并符合《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍。第七條開戶單位的庫存現(xiàn)金必須控制在開戶銀行核定的限額之內(nèi)，超庫存限額的部分要及時繳存開戶銀行，需要調(diào)整庫存限額要向開戶銀行提出申請并出據(jù)相關(guān)證明。第八條開戶單位支取大額現(xiàn)金時，有義務(wù)向開戶銀行提交支取大額現(xiàn)金的相關(guān)證明材料及開戶銀行要求提供的其他資料。第三章開戶銀行的管理第九條大額現(xiàn)金支付的審批權(quán)限。開戶銀行對開戶單位一次性提取現(xiàn)金在5萬元以上10萬元以內(nèi)（不含10萬元），須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負責人審批；10萬元以上30萬元以內(nèi)（不含30萬元），須經(jīng)本級現(xiàn)金主管部門審批；30萬元以上需經(jīng)現(xiàn)金主管部門審查報支行行長（經(jīng)理）審批，其中50萬元以上的大額現(xiàn)金支付必須于次日報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。開戶單位每日提取大額現(xiàn)金次數(shù)原則上限定為一次。第十條為便于開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)強化大額現(xiàn)金管理，開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)大額現(xiàn)金審批權(quán)限可以逐級向下授權(quán)，并承擔相應(yīng)的法律職責，但授權(quán)內(nèi)容和范圍必須報當?shù)厝嗣胥y行備案。第十一條大額現(xiàn)金支付的備案程序。開戶單位提取10萬元以上（含10萬元）的現(xiàn)金時，應(yīng)填寫人民銀行統(tǒng)一制定的大額現(xiàn)金支付審批表（見附表一）。審批表的主要內(nèi)容包括開戶單位、支取時間、金額、用途及其他需說明事項等。開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)要建立大額現(xiàn)金登記臺帳（見附表二），逐筆登記大額現(xiàn)金支付情況，并以營業(yè)網(wǎng)點為單位，于每季后10日內(nèi)將大額提現(xiàn)審批登記表匯總后，連同大額提現(xiàn)審批清單（清單格式與臺帳相同），一并報各自分支行（部、社、局），再由分支行（部、社、局）統(tǒng)一匯總后（附列各基層營業(yè)網(wǎng)點大額提現(xiàn)清單及匯總表）于每季后15日內(nèi)報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。開戶銀行在匯總大額現(xiàn)金審批登記表時，應(yīng)對每季大額提現(xiàn)情況進行認真分析^p，并將分析^p情況隨匯總表報送當?shù)厝嗣胥y行。第十二條對于開戶單位的基本存款賬戶，開戶銀行可在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的使用范圍內(nèi)為開戶企業(yè)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，其審批權(quán)限按照第九條執(zhí)行。一般存款賬戶只能用于辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，不得辦理現(xiàn)金支取。異地企事業(yè)單位開立的臨時存款賬戶，經(jīng)人民銀行批準，開戶銀行在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi)，可為開戶單位辦理現(xiàn)金收支。經(jīng)人民銀行批準，開戶銀行可在開戶單位開立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。開戶單位專用存款賬戶只能用于技術(shù)改造、基本建設(shè)和對個人支付的社會保障支出、房屋拆遷、破產(chǎn)清算、個人證券期貨保證金、勞務(wù)報酬、農(nóng)副產(chǎn)品采購等特定用途以及其他經(jīng)人民銀行批準的用途。第十三條臨時存款賬戶和專用存款賬戶的大額現(xiàn)金支付，開戶銀行必須填寫《大額現(xiàn)金支付審批表》，并附有相關(guān)證明，逐筆報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)審批，經(jīng)批準后方可辦理支付。經(jīng)人民銀行授權(quán)，開戶銀行可在授權(quán)限額內(nèi)審批上述大額現(xiàn)金的支取，超過授權(quán)限額的大額現(xiàn)金支付，必須報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)審批。授權(quán)限額由人民銀行各分支機構(gòu)根據(jù)當?shù)氐拇箢~現(xiàn)金支付情況和各開戶銀行的現(xiàn)金管理情況，按照“對管理規(guī)范的開戶銀行核定高限額，對管理不規(guī)范的給予低限額或不給限額。”的原則核定。授權(quán)限額最高不得超過50萬元。第十四條嚴禁單位和個人將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲，不得將開戶單位的公用資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶。嚴禁開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者將經(jīng)營性資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶提供方便，并為其通過儲蓄賬戶辦理結(jié)算。對于開戶單位付給個人的工資、獎金、小額勞務(wù)報酬、住房補貼以及其他社會保障支出等，如附有相關(guān)證明，開戶銀行可以為其辦理轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶的業(yè)務(wù)，否則，不予辦理。對于按照上述規(guī)定將單位資金轉(zhuǎn)賬至儲蓄賬戶或直接提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)的，開戶銀行必須將其納入開戶單位大額現(xiàn)金支取的管理。第十五條開戶銀行要加強對非銀行金融機構(gòu)的大額現(xiàn)金管理，對單位客戶辦理股票交易、債券、保險以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算；對個人客戶從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托開戶銀行收取或在核定的業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金限額內(nèi)支付現(xiàn)金。非銀行金融機構(gòu)超過業(yè)務(wù)庫存限額的大額現(xiàn)金支付，必須報開戶銀行批準。第十六條證券機構(gòu)對于客戶轉(zhuǎn)賬進來的資金必須通過轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)出，嚴禁現(xiàn)金支付。證券機構(gòu)不得將單位轉(zhuǎn)入的資金通過股市投資后再轉(zhuǎn)入個人儲蓄存款賬戶，不得為其支付現(xiàn)金。第十七條對單位大額異地匯入本地用于零星采購和差旅費支出的匯款，匯入銀行解付時，一次提現(xiàn)10萬元以上（含10萬元），以及收款人通過解付的現(xiàn)金銀行匯票本票一次提現(xiàn)10萬元以上（含10萬元），開戶銀行必須嚴格按大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定的要求登記備案。第十八條企業(yè)單位不得使用現(xiàn)金銀行匯票和現(xiàn)金銀行本票，銀行不得為企業(yè)單位簽發(fā)和解付現(xiàn)金銀行匯票和現(xiàn)金銀行本票。第十九條因生產(chǎn)經(jīng)營需要，個體經(jīng)營者繳存現(xiàn)金后，銀行可為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票或現(xiàn)金銀行本票，但每張現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票的金額不得超過30萬元(不含30萬元)。同一開戶銀行一日內(nèi)不得對同一收款人簽發(fā)兩張以上(不含兩張)的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票。如果簽發(fā)的每張現(xiàn)金匯票本票的金額超過30萬元或一日對同一收款人簽發(fā)兩張以上的現(xiàn)金銀行匯票或現(xiàn)金銀行本票，須經(jīng)開戶銀行上級行批準并報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。第二十條在柜臺發(fā)生的下列現(xiàn)金支取活動屬于異常大額現(xiàn)金：1.開戶單位提取的大額現(xiàn)金明顯超過其實際需求；2.開戶單位提取大額現(xiàn)金的時間出現(xiàn)異常變化；3.開戶單位連續(xù)幾個工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化；4.開戶銀行認為的其它異常支取情況（如突發(fā)性的集中提現(xiàn)等）。各開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)要盡快制定出異常大額現(xiàn)金支付管理的具體措施，報人民銀行備案；并在柜臺建立異常大額現(xiàn)金支付登記備案制度，對柜臺發(fā)生的異常大額現(xiàn)金支取應(yīng)及時向上級主管部門和人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)報告的同時，向公安機關(guān)報備；并密切配合國家有關(guān)職能部門對發(fā)生的異常大額現(xiàn)金支取活動進行調(diào)查。開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)要定期分析^p大額現(xiàn)金支付情況，發(fā)現(xiàn)疑問，及時檢查。對重大涉嫌案件要及時報告當?shù)厝嗣胥y行。第二十一條儲蓄賬戶包括銀行卡戶（下同）。提取現(xiàn)金5萬元（含5萬元）以上的，取款人應(yīng)提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構(gòu)負責人審核后予以支付，其中一次性提取現(xiàn)金20萬元（含20萬元）以上的應(yīng)告知取款人必須提前1天以電話等方式預(yù)約。第二十二條對居民個人儲蓄一日一次性超過5萬元（含5萬元）以上或一日數(shù)次累積超過5萬元（含5萬元）以上的現(xiàn)金支付，開戶銀行要逐筆登記（見附表三），妥善保管有關(guān)資料，并于季后15日內(nèi)報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。對于居民個人儲蓄一次性超過50萬元(含50萬元)以上或一日數(shù)次支取累計超過50萬元(含50萬元)的大額現(xiàn)金支付，開戶銀行應(yīng)單獨登記并于次日向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。第二十三條凡是單位持具有消費結(jié)算、轉(zhuǎn)賬結(jié)算(包括自動轉(zhuǎn)賬、自動轉(zhuǎn)存、代發(fā)工資、代繳費用等)、存取現(xiàn)金和一卡多戶等功能的銀行卡，在使用過程中需要注入資金的，必須從單位的基本存款賬戶中轉(zhuǎn)入，不得繳存現(xiàn)金，不得將銷貨款存入。銷戶時，單位卡賬戶資金應(yīng)轉(zhuǎn)入基本存款賬戶，開戶銀行對持卡人持有的單位銀行卡一律不得支付現(xiàn)金。對于轉(zhuǎn)入單位持有的銀行卡中的款項，使用轉(zhuǎn)賬支票的，收款人必須寫收款單位的賬戶名稱，不得將發(fā)卡的開戶銀行作為收款人。開戶銀行一律不得對個人借記卡、準貸記卡透支支付現(xiàn)金。發(fā)卡銀行對貸記卡的提現(xiàn)應(yīng)當每筆授權(quán)，每卡每日累計提現(xiàn)不得超過20_元，對持卡人在自動柜員機（ATM機）取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計提現(xiàn)不得超過5000元。對使用個人銀行卡提取大額現(xiàn)金的，應(yīng)納入儲蓄賬戶的管理，進行登記備案。第二十四條開戶銀行要加強企事業(yè)單位的庫存現(xiàn)金管理，對開立基本存款賬戶單位要核定庫存現(xiàn)金限額，并監(jiān)督開戶單位認真執(zhí)行。開戶銀行對開戶單位超庫存限額的部分要及時回籠。核定的庫存限額如需調(diào)整，原則上一年調(diào)整一次。各開戶銀行可按以下標準進行核定工作：1.在大中城市銀行開戶的單位，可保留3天日常零星開支所需的現(xiàn)金量；2.在縣及縣以下銀行開立賬戶的單位，可保留5天日常零星開支所需的現(xiàn)金量；3.邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位，可保留10天以下日常零星開支所需的現(xiàn)金量。第二十五條非銀行金融機構(gòu)，如證券公司、保險公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司和金融期貨公司等，是開戶單位，不是開戶銀行。鑒于非銀行金融機構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營上的特殊性，允許其以營業(yè)部（廳）為一個基本單位，報經(jīng)人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)批準后，可在已開立的專用存款賬戶中選擇一家開戶銀行辦理現(xiàn)金支付，開戶銀行必須為其核定庫存現(xiàn)金限額，并報人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)批準。非銀行金融機構(gòu)不得保留超過開戶銀行為其核定的庫存現(xiàn)金限額。為防止非銀行金融機構(gòu)坐支現(xiàn)金和違規(guī)支付客戶現(xiàn)金，超過庫存現(xiàn)金限額的部分，非銀行金融機構(gòu)必須于當日營業(yè)結(jié)束前上繳開戶銀行。第二十六條各開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)要定期開展大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況的檢查，健全和完善開戶銀行臨柜大額現(xiàn)金管理、審批、登記以及備案制度，定人定崗，落實責任。第四章人民銀行的監(jiān)督管理第二十七條人民銀行各分支行要督促金融機構(gòu)對開戶單位的庫存現(xiàn)金情況進行定期檢查并形成制度。第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)在人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)的發(fā)行庫繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金。確有困難的，經(jīng)人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)批準，可在國有獨資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金。人民銀行各分支機構(gòu)應(yīng)核定當?shù)厣虡I(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社的業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金庫存限額，對超過合理庫存的部分，人民銀行各分支機構(gòu)要及時督促商業(yè)銀行以及城鄉(xiāng)信用社及時繳存人民銀行發(fā)行庫。第二十九條人民銀行各分支機構(gòu)要定期不定期檢查開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)大額現(xiàn)金制度的執(zhí)行情況。人民銀行各中心支行要按季對轄區(qū)內(nèi)大額現(xiàn)金支付情況進行分析^p和匯總，如遇有重大問題，要及時報告當?shù)卣头中?。第五章罰則第三十條開戶單位違反《現(xiàn)金管理暫行條例》有下列情形之一的，開戶銀行應(yīng)當按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)情節(jié)輕重予以警告或者處罰；（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，或者超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的，按超出額的10—30處罰；（二）編造用途套取現(xiàn)金的，按套取金額的30—50處罰；（三）利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的，按套取金額的30—50處罰；（四）將單位的現(xiàn)金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，處以5萬元以上30萬元以下罰款。第三十一條開戶銀行和非銀行金融機構(gòu)如有下列行為，應(yīng)視情節(jié)輕重給予處罰，并責令其限期改正：（一）不按規(guī)定建立臺賬和登記備案，給予通報批評；（二）不按規(guī)定向人民銀行報送備案，給予警告并責令其限期改正，對拒不改正的，給予通報批評；（三）越權(quán)審批或不經(jīng)審批支付大額現(xiàn)金，給予通報批評，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對該金融機構(gòu)直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予相應(yīng)的紀律處分；（四）違規(guī)將單位資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶，給予通報批評，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；（五）對不核定單位庫存現(xiàn)金限額的，給予通報批評；（六）對發(fā)生的異常大額現(xiàn)金支付情況不報告，給予通報批評，造成嚴重后果的，對該金融機構(gòu)直接負責的主管人員和直接責任人員，給予相應(yīng)的紀律處分；（七）不接受人民銀行檢查，給予通報批評，并