金融及證券知識(shí)基礎(chǔ)2024年10月更新

保薦代表人考試整理

金融及證券學(xué)問(wèn)基礎(chǔ)

2024（by羅浩）、2024（by艾留申）

書(shū)目

1.信托公司.............................................................................8

2.金融租賃公司.........................................................................9

3.財(cái)務(wù)公司.............................................................................9

4.郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)........................................................................11

5.信用合作組織........................................................................11

6.外資銀行............................................................................12

7.金融資產(chǎn)管理公司...................................................................13

8.商業(yè)銀行法..........................................................................14

9.銀行業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管內(nèi)容...............................................................15

10.商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司的規(guī)定.....................................................16

11.巴塞爾協(xié)議..........................................................................16

12.商業(yè)銀行資本負(fù)債...................................................................18

13.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)...............................................................21

14.商業(yè)銀行主要貸款分類、期限及利率..................................................22

15.銀行賬戶和資金結(jié)算.................................................................24

16.商業(yè)銀行成本管理...................................................................24

17.商業(yè)銀行業(yè)務(wù).......................................................................24

18.保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)合同和保險(xiǎn)費(fèi)的概念、分類和特點(diǎn)......................................26

19.保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的相關(guān)規(guī)定.........................................................27

20.同業(yè)拆借市場(chǎng).......................................................................28

21.SHIBOR............................................................................................................................................................30

22.中心銀行............................................................................30

23.我國(guó)的貨幣層次劃分.................................................................31

24.存款乘數(shù)............................................................................31

25.貨幣乘數(shù)............................................................................32

26.貨幣政策目標(biāo).......................................................................33

27.通貨膨脹............................................................................33

28.財(cái)政收入與財(cái)政支出.................................................................34

29.稅收................................................................................38

30.流轉(zhuǎn)稅..............................................................................39

31.財(cái)政平衡與財(cái)政赤字.................................................................41

32.財(cái)政赤字與社會(huì)總供求平衡...........................................................42

33.財(cái)政政策的傳導(dǎo)和效應(yīng)...............................................................43

34.財(cái)政政策與貨幣政策的協(xié)作.........................................................45

35.外匯管理?xiàng)l例.......................................................................45

36.匯率風(fēng)險(xiǎn)的概念和類型...............................................................47

37.外匯儲(chǔ)備管理.......................................................................48

38.主要的國(guó)際匯率確定理論的主要觀點(diǎn)和學(xué)說(shuō)的主要內(nèi)容，并可以利用有關(guān)理論進(jìn)行匯率水平的測(cè)算

........................................................................................................................................................................................48

39.國(guó)際收支主要理論及其主要觀點(diǎn).......................................................54

40.國(guó)際儲(chǔ)備的概念和作用以及國(guó)際儲(chǔ)備的管理..........................................58

41.國(guó)際資本流淌的定義、緣由和類型，資本流淌的作用和政府干預(yù)資本流淌的手段.........59

42.常常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目.................................................................61

43.外債平安............................................................................62

44.國(guó)際貨幣體系.........................................................................62

45.股票要點(diǎn)............................................................................63

46.債券................................................................................63

47.短期、中期、長(zhǎng)期...................................................................64

48.基金法..............................................................................65

49.外資參股基金管理公司...............................................................65

50.基金按投資品種分類...............................................................66

51.基金投資股票的比例限制.............................................................66

52.貨幣市場(chǎng)基金......................................................................67

53.證券投資基金運(yùn)作...................................................................67

54.基金費(fèi)用............................................................................68

55.基金份額持有人大會(huì).................................................................68

56.基金特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)...........................................................69

57.開(kāi)放式基金（不含LOF和ETF）的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)托管..........................70

58.ETF的募集、申購(gòu)、贖回及交易.........................................................71

59.L0F募集、申購(gòu)、贖回及交易...........................................................72

60.期貨交易............................................................................73

61.股指期貨............................................................................74

62.期權(quán)................................................................................76

63.權(quán)證交易、行權(quán).....................................................................77

64.證券價(jià)格指數(shù).......................................................................78

65.證券交易所..........................................................................85

66.證券從業(yè)人員.......................................................................87

67.證券市場(chǎng)禁入.......................................................................87

68.證券公司監(jiān)管.......................................................................88

69.外資參股證券公司...................................................................92

70.證券公司分公司.....................................................................96

71.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)........................................................................97

72.證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置...................................................................98

73.證券公司凈資本規(guī)定及計(jì)算..........................................................102

74.證券公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)注冊(cè)資本和凈資本的要求.........................................106

75.證券公司自營(yíng).......................................................................107

76.證券公司IB業(yè)務(wù)..................................................................107

77.證券公司融資融券業(yè)務(wù).............................................................108

78.融資融券實(shí)施要點(diǎn)..................................................................111

79.證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù).............................................................115

80.專項(xiàng)資產(chǎn)管理支配（企業(yè)資產(chǎn)證券化）...............................................121

81.證券公司干脆投資業(yè)務(wù)..............................................................122

82.代辦股份轉(zhuǎn)讓.......................................................................124

83.非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)...............................................125

84.證券公司中小企業(yè)私募債發(fā)行資質(zhì)....................................................128

85.創(chuàng)投業(yè)務(wù)...........................................................................129

86.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的年度報(bào)備............................................................129

87.交易席位...........................................................................130

88.交易單元...........................................................................130

89.上交所指令交易、深交所托管........................................................130

90.創(chuàng)業(yè)板交易申請(qǐng)....................................................................131

91.不同報(bào)價(jià)驅(qū)動(dòng)類型.................................................................132

92.兩市申報(bào)數(shù)量和價(jià)格的限制..........................................................133

93.兩所的市價(jià)申報(bào)類型................................................................134

94.債券的托付買(mǎi)賣(mài)，全價(jià)交易和凈價(jià)交易..............................................134

95.兩市競(jìng)價(jià)的時(shí)間和報(bào)價(jià)原則..........................................................135

96.漲跌幅限制.........................................................................136

97.兩所上市首日不設(shè)漲跌限制的狀況...................................................137

98.兩市買(mǎi)賣(mài)無(wú)漲跌限制股票的不同要求.................................................137

99.大宗交易.............................................................................138

100..........................................................................................................................................................................回轉(zhuǎn)交易

141

101........................................................................................................................................兩市股票的開(kāi)盤(pán)價(jià)與收盤(pán)價(jià)

142

102................................................................................................對(duì)有漲跌幅限制股票的異樣交易及異樣波動(dòng)要求

142

103................................................................................................對(duì)無(wú)漲跌幅限制股票的異樣交易及異樣波動(dòng)要求

144

104.............................................................................................................上交所固定收益證券綜合電子平臺(tái)的功能

147

105................................................................................................深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺(tái)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則

147

106.........................................................................................................上交所、深交所及銀行間市場(chǎng)債券上市規(guī)則

150

107......................................................................................................................................................新股網(wǎng)上發(fā)行與申購(gòu)

151

108..........................................................................................................................................................................網(wǎng)絡(luò)投票

152

109.................................................................................................................................................................證券賬戶管理

154

110....................................................................................................................................................................質(zhì)押式回購(gòu)

155

111......................................................................................................................................................................買(mǎi)斷式回購(gòu)

157

112.........................................................................................................................................................................變更登記

159

113......................................................................................................................................................................清算與交收

159

114.........................................................................................................................................................................結(jié)算違約

162

115....................................................................................................................................................................可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股

164

116.................................................................................................................................................................深交所可轉(zhuǎn)債

165

117...............................................................................................................................................................銀行間債券市場(chǎng)

165

118..........................................................................................................................................................證券登記結(jié)算公司

167

119..........................................................................................................................................................證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)基金

167

120......................................................................................................................................................證券交易所風(fēng)險(xiǎn)基金

168

121...............................................................................................................................................................投資者愛(ài)護(hù)基金

169

122..........................................保險(xiǎn)、社?；?、年金、QFIK資產(chǎn)管理支配等在投資品種及規(guī)模上的限制

170

123..........................................................................................................................................................................社?；?/p>

180

124..........................................................................................................................................................................企業(yè)年金

182

125........................................................................................................................................合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者(QDII)

183

126.............................................................................................................................................合格境外投資者(QFID

184

127..........................................................................................................................................................................可交換債

186

128...............................................................................................................................................................國(guó)債發(fā)行與承銷

188

129......................................................................................................................................................金融債券發(fā)行與承銷

189

130....................................................................................................................................商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行與承銷

191

131..........................................................................................................................................................保險(xiǎn)公司次級(jí)債券

191

132........................................................................................................................................證券公司次級(jí)債發(fā)行與承銷

192

133......................................................................................................................................................................混合資本債

193

134..........................................................................................................................................................企業(yè)債發(fā)行與承銷

193

135..........................................................................................................................................................................公司債券

196

136.................................................................................................................................................短期融資券發(fā)行與承銷

199

137......................................................................................................................................................中期票據(jù)發(fā)行與承銷

199

138.................................................................................................................................................................證券公司債券

200

139.............................................................................................................................................中小非金融企業(yè)集合票據(jù)

202

140..........................................................................................................................................................中小企業(yè)私募集債

202

141...........................................................................................................................資產(chǎn)支持票據(jù)（信貸資產(chǎn)證券化）

205

142........................................................................................................................................國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)的人民幣債券

206

143........................................................................................................................................各種債券發(fā)行的評(píng)級(jí)及擔(dān)保

207

144.................................................................................................................................................................財(cái)務(wù)管理指標(biāo)

209

145...................................................................................................................................................................................審計(jì)

210

1.信托公司

1、信托公司注冊(cè)資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊(cè)資本為

實(shí)繳貨幣資本。

2、申請(qǐng)?jiān)儍r(jià)對(duì)象資格，信托投資公司經(jīng)相關(guān)監(jiān)管部門(mén)重新登記已滿兩年,注冊(cè)資本不

低于4億元,最近坨仝且有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄

3、信托公司可以申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù)：

（一）資金信托；

（二）動(dòng)產(chǎn)信托；

（三）不動(dòng)產(chǎn)信托；

（四）有價(jià)證券信托；

（五）其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托；

（六）作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù);

（七）經(jīng)營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)的重組、購(gòu)并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等業(yè)務(wù)；

（八）受托經(jīng)營(yíng)國(guó)務(wù)院有關(guān)司門(mén)批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)；

（九）辦理居間、詢問(wèn)、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)；

（十）代保管及保管箱業(yè)務(wù)；

（十一）法律法規(guī)規(guī)定或中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

4、信托公司不得從事的業(yè)務(wù)

A、信托公司不得開(kāi)展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外的其他負(fù)債業(yè)務(wù)（信托公司不得辦理存款業(yè)

務(wù)、不得發(fā)行債券，不得舉借外債），且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的20%。中國(guó)銀行

業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)另有規(guī)定的除外。

B、信托公司不得以賣(mài)出回購(gòu)方式管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。

C、信托公司不得以固有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)業(yè)投資，投資業(yè)務(wù)限定為金融類公司股權(quán)投資、金

融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資。但中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)另有規(guī)定的除外。

D、信托公司可以開(kāi)展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%。

5、信托公司開(kāi)展固有業(yè)務(wù)，不得有下列行為：

（一）向關(guān)聯(lián)方融出資金或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)；（二）為關(guān)聯(lián)方供應(yīng)擔(dān)保；（三）以股東持有的

本公司股權(quán)作為質(zhì)押進(jìn)行融資。

信托投資公司經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)，不得以信托財(cái)產(chǎn)供應(yīng)擔(dān)保；

6,信托公司固有業(yè)務(wù)項(xiàng)下可以開(kāi)展存放同業(yè)，拆放同業(yè)、貸款、租賃，投資等業(yè)務(wù)。

投資業(yè)務(wù)限定為金融類公司股權(quán)投資、金融產(chǎn)品投資和自用固定資產(chǎn)投資。

【注：以上摘自《信托公司管理方法》，2024年2月公布】

2.金融租賃公司

1、設(shè)立金融租賃公司，應(yīng)由主要出資人作為申請(qǐng)人向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出

申請(qǐng)

2、金融租賃公司的最低注冊(cè)資本為1億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，注冊(cè)資本為

實(shí)繳貨幣資本。

3、業(yè)務(wù)范圍

a）融資租賃業(yè)務(wù)（干脆租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、托付租賃）；

b）汲取股東1年期（含）以上定期存款，不得汲取銀行股東的存款；

c）接受承租人的租賃保證金；

d）向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收租賃款；

e）經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；

f）同業(yè)拆借；

g）向金融機(jī)構(gòu)借款；

h）境外外匯借款；

i）租賃物品殘值變賣(mài)及處理業(yè)務(wù)；

j）經(jīng)濟(jì)詢問(wèn)；

k）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

目前尚未批準(zhǔn)金融租賃公司從事證券投資業(yè)務(wù)?！净A(chǔ)P11]

3.財(cái)務(wù)公司

1、設(shè)立財(cái)務(wù)公司的注冊(cè)資本金最低為1億元人民幣。財(cái)務(wù)公司的注冊(cè)資本金應(yīng)當(dāng)是

實(shí)繳的人民幣或者等值的可自由兌換貨幣。經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司，其注冊(cè)資本金中應(yīng)

當(dāng)包括不低于500萬(wàn)美元或者等值的可自由兌換貨幣。

2,業(yè)務(wù)范圍：

a）對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問(wèn)、信用簽證及相關(guān)的詢問(wèn)、代理業(yè)務(wù)；

b）幫助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付（不得從事除此之外任何形式的資金跨境業(yè)

務(wù)。）;

c）經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；

d）對(duì)成員單位供應(yīng)擔(dān)保（分公司不得從事）；

e）辦理成員單位之間的托付貸款及托付投資；

f）對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

g）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；

h）汲取成員單位的存款；

i）對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；

j）從事同業(yè)拆借（分公司不得從事）；

k）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

財(cái)務(wù)公司不得辦理實(shí)業(yè)投資、貿(mào)易等非金融業(yè)務(wù)，不得從事離岸業(yè)務(wù).

3、符合下列條件的財(cái)務(wù)公司，可以向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)從事下列業(yè)務(wù):

條件：

a）財(cái)務(wù)公司設(shè)立1年以上，且經(jīng)營(yíng)狀況良好；

b）注冊(cè)資本金不低于3億元人民幣，從事成員單位產(chǎn)品消費(fèi)信貸、買(mǎi)方信貸及融

資租賃業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本金不低于5億元人民幣；

c）經(jīng)股東大會(huì)同意并經(jīng)董事會(huì)授權(quán)；

d）具有比較完善的投資決策機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)限制制度、操作規(guī)程以及相應(yīng)的管理信息

系統(tǒng)；

e）具有相應(yīng)的合格的專業(yè)人員；

f）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。

業(yè)務(wù)（分公司不得從事）:

a）經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券;

b）承銷成員單位的企業(yè)債券;

c）對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資；

d）有價(jià)證券投資;

e）成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買(mǎi)方信貸及融資租賃。

4、申請(qǐng)?jiān)儍r(jià)對(duì)象資格，財(cái)務(wù)公司成立兩年以上,注冊(cè)資本不低于3億元,最近12個(gè)

且有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄。

4.郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)

由原郵電部郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局改組而成的郵政金融機(jī)構(gòu)。行政上受郵政局領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上

受人行管轄。

以個(gè)人服務(wù)為對(duì)象；不得發(fā)放貸款；汲取的存款可以轉(zhuǎn)存人行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和

政策性銀行或者購(gòu)買(mǎi)上述銀行發(fā)行的金融債券或國(guó)債。

5.信用合作組織

1、城市信用社的主要業(yè)務(wù)：汲取社員存款及中國(guó)人民銀行規(guī)定限額以下的非社員的公

眾存款；發(fā)放貸款;辦理票據(jù)貼現(xiàn);代收代付款項(xiàng)及受托代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

2、農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)：個(gè)人儲(chǔ)蓄;農(nóng)戶、個(gè)體工商戶及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織存款、貸款、結(jié)

算業(yè)務(wù);代理其他金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù);代理收付款項(xiàng)；買(mǎi)賣(mài)政府債券。

3、合作制與股份制的區(qū)分

區(qū)分股份制銀行合作社

入媵方

自上而下控股自下而上控股

式

經(jīng)營(yíng)目

利潤(rùn)最大化為社員服務(wù)

標(biāo)

管理方一股一票，大股控權(quán)一人一票，同等權(quán)力

式

安排方利潤(rùn)主要用于分紅，積累量化到每盈利主要用于積累，積累歸社員集體

式一股全部

6.外資銀行

1、外資銀行，是指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共

和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：

（一）1家外國(guó)銀行單獨(dú)出資或者1家外國(guó)銀行與其他外國(guó)金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)

立的外商獨(dú)資銀行；

（二）外國(guó)金融機(jī)構(gòu)與中國(guó)的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；

（三）外國(guó)銀行分行；

（四）外國(guó)銀行代表處

2、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣或者等值的自

由兌換貨幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

3、外商獨(dú)資銀行、中外合登銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的分行，應(yīng)當(dāng)由其總行無(wú)償撥付的

不少于1億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行

撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的60%。

4、設(shè)立外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行對(duì)外方控股股東要求

條件外商獨(dú)資銀行中外合資銀行

（1）是否為金融機(jī)構(gòu)是是

（2）是否為商業(yè)銀行是是

（3）中華人民共和國(guó)境內(nèi)己經(jīng)設(shè)立代

2年以上己設(shè)立

表處

（4）申請(qǐng)前1年年末總資產(chǎn)不少于100億美元不少于100億美元

（5）資本足夠率

5、外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行無(wú)償撥付不少于2億元人民幣或者等值的自由兌換貨

幣的營(yíng)運(yùn)資金。

擬設(shè)分行的外國(guó)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件

（1）提出設(shè)立申請(qǐng)前1年年末總資產(chǎn)不少于200億美元；

（2）資本足夠率符合所在國(guó)家或者地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局以及國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)

構(gòu)的規(guī)定；

（3）初次設(shè)立分行的，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表處2年以上。

6、業(yè)務(wù)

外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件

（1）提出申請(qǐng)前在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開(kāi)業(yè)3年以上；

（2）提出申請(qǐng)前2年連續(xù)盈利；

（3）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他審慎性條件。

外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行依據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，

可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)（達(dá)到可經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)條件后，對(duì)單筆人民幣業(yè)務(wù)

無(wú)限額）；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范

圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行擔(dān)當(dāng)。

外國(guó)銀行分行依據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)

務(wù)以及對(duì)除中國(guó)境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)（銀行卡除外）；可以汲取中國(guó)境內(nèi)

公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款;經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、

售匯業(yè)務(wù)；外國(guó)銀行分行及其分支機(jī)構(gòu)的民事責(zé)任由其總行擔(dān)當(dāng)。

類別外商獨(dú)資銀行中外合資銀行外國(guó)銀行分行

，冊(cè)資本（最低限

10億元人民幣可以等10億元人民幣可以等值

額）值的自由兌抽換貨幣的自由兌抽換貨幣

每筆不少于100萬(wàn)同

汲取公眾存款沒(méi)有限制沒(méi)有限制

人民幣的定期存款

從事銀行卡業(yè)務(wù)允許允許不允許

7.金融資產(chǎn)管理公司

背景：解決四大行積累了大量不良貸款

性質(zhì)：經(jīng)國(guó)務(wù)院確定設(shè)立的收購(gòu)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款，管理和處置收購(gòu)國(guó)有獨(dú)

資商業(yè)銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國(guó)有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)。

目的：一是改善四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況，提高其國(guó)內(nèi)外資信；

二是運(yùn)用金融資產(chǎn)管理改善的特殊法律地位和專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，通過(guò)建立資產(chǎn)回收責(zé)任制

和專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化；

三是通過(guò)金融資產(chǎn)管理，對(duì)符合條件的企業(yè)實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，支持國(guó)有大中型虧損企

業(yè)擺脫逆境。

管理體制：人行、財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)依據(jù)各自的法定職責(zé)對(duì)其實(shí)施監(jiān)督管理。

主要業(yè)務(wù)：

/追償債務(wù)；

/對(duì)所收購(gòu)的不良資產(chǎn)形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或以其他方式轉(zhuǎn)讓、足夠；

/債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，階段性持股；

,資產(chǎn)管理范圍內(nèi)公司的上市舉薦及債券、股票的承銷；

/發(fā)行金融債券，向金融機(jī)構(gòu)借款；

/財(cái)務(wù)及法律中旬，資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估；

/中國(guó)人民銀行、中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)活動(dòng)。

/可向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款。

8.商業(yè)銀行法

,設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)

資木最低限額為一億元人民幣,設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資木最低限額為五千萬(wàn)元人

民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

/商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借

款人同類貸款的條件。

/商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：

（-）資本足夠率不得低于百分之八；

（二）貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五:

（三）流淌性資產(chǎn)余額與流淌性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五:

（四）對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十;

（五）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。

/商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)供應(yīng)擔(dān)保。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好,

確能償還貸款的，可以不供應(yīng)擔(dān)保.

,商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商

業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總

行擔(dān)當(dāng)。

/商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適

應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和，不得超過(guò)總行資本金總額的百

分之六十。

/企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開(kāi)立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)

金收付的基本賬戶,不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本賬戶。

/任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)，

/商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了三個(gè)月內(nèi)，依據(jù)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定,

公布其上一年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和審計(jì)報(bào)告。

/商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后,應(yīng)當(dāng)優(yōu)先

支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息“

9.銀行業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管內(nèi)容

1、市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

資本金，高級(jí)管理人員任職資格和業(yè)務(wù)范圍是核心內(nèi)容。

設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣，設(shè)立城市商業(yè)銀行的注

冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民

幣。

注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。

金融機(jī)構(gòu)分立或合并、變更名稱、變更注冊(cè)資本、變更總行或分支行所在地、調(diào)整業(yè)

務(wù)范圍、變更持有資本總額或股份總額5%以上的股東、修改章程等事項(xiàng)都應(yīng)報(bào)國(guó)務(wù)院銀行

業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。

2、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管

重點(diǎn)是對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性，資本足夠率，資產(chǎn)質(zhì)量，流淌性（大于25%）盈利實(shí)力，

內(nèi)部限制。方式有非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控和現(xiàn)場(chǎng)稽核。

3、市場(chǎng)退出監(jiān)管

解散（股東成立清算組，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管）；撤銷（銀監(jiān)會(huì)組織清算組）:破產(chǎn)（法院

組織清算組）

10.商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司的規(guī)定

1、審批機(jī)構(gòu)：銀監(jiān)會(huì)，在試點(diǎn)期間應(yīng)同時(shí)抄報(bào)人行

2、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)“法人分業(yè)”的原則，與其出資設(shè)立的基金管理公司之間

建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)備案。

3、商業(yè)銀行僅以出資額對(duì)所設(shè)立的基金管理公司擔(dān)當(dāng)有限責(zé)任，并通過(guò)基金管理公

司的股東會(huì)依法行使股東權(quán)利，不得越過(guò)股東會(huì)、董事會(huì)干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)管理。

4、商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司不得違反國(guó)家規(guī)定相互供應(yīng)客戶信息資料，業(yè)

務(wù)往來(lái)不得損害客戶的正值合法權(quán)益。

5、商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司的工作人員必需與商業(yè)銀行脫離工資和勞動(dòng)合同關(guān)

系，不得相互兼職。

6、商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司所管理的基金資產(chǎn)不得用于購(gòu)買(mǎi)其股東發(fā)行和承銷

期內(nèi)承銷的有價(jià)證券。

7、商業(yè)銀行為基金管理公司管理的基金供應(yīng)融資支持，應(yīng)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

8、商業(yè)銀行不得擔(dān)當(dāng)其設(shè)立的基金管理公司所管理的基金的托管人。

9、商業(yè)銀行可以代理銷售其設(shè)立的基金管理公司發(fā)行的基金，但在代銷基金時(shí)，不

得在銷售期支配、服務(wù)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)、參與基金產(chǎn)品開(kāi)發(fā)等方面，供應(yīng)優(yōu)于非關(guān)聯(lián)第三方同類

交易的條件，不得卑視其他代銷基金，不得有不正值銷售行為和不正值競(jìng)爭(zhēng)行為。

10、商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司在銀行間債券市場(chǎng)上不得以優(yōu)于非關(guān)聯(lián)第三方

同類交易的條件進(jìn)行交易。

11、商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司之間的關(guān)聯(lián)交易實(shí)施細(xì)則，由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中

國(guó)證監(jiān)會(huì)共同制定。

11.巴塞爾協(xié)議

1、資本構(gòu)成

（1）將資本分為核心資本和附屬資本兩個(gè)部分。

核心資木，實(shí)收資木（一般段）和公開(kāi)儲(chǔ)備（未安排利潤(rùn)，盈余公積、資木公積等）;

附屬資本：未公開(kāi)的儲(chǔ)備金、資產(chǎn)重估打算金、一般打算金（如呆賬打算金、投資風(fēng)

險(xiǎn)打算金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（如發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券）等；

應(yīng)從資本總額中扣除的項(xiàng)目包括：

1.購(gòu)買(mǎi)外匯資本金支出；

2.不合并列賬的銀行和財(cái)務(wù)附屬公司資本中的投資;

3.在其它銀行和金融機(jī)構(gòu)資本中的投資；

4.呆賬損失尚未沖銷部分。

2、資本標(biāo)準(zhǔn)

資本占整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是8%,其中核心資本最少為4%。附屬資本成分不能

超過(guò)核心資本的項(xiàng)機(jī)附屬資本成分中的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不能超過(guò)核心資本的50%。此外，

附屬資本成分中的一般打算金或一般呆賬打算金占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例限制在L25%,特殊狀

況或臨時(shí)可達(dá)2.0%,有潛在收益而未實(shí)現(xiàn)的證券形式的資產(chǎn)重估儲(chǔ)備需打55%的折扣。

3、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)：分四個(gè)部分：

A、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)為0%,包括：現(xiàn)金，對(duì)中心政府債券等

B、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)為0%、20%.50%（各國(guó)自定），包括：對(duì)國(guó)內(nèi)政府公共部門(mén)（不含中

心政府）的債權(quán)和由其供應(yīng)擔(dān)保的貸款；

C、20%：對(duì)多邊開(kāi)發(fā)銀行的債權(quán)，托收現(xiàn)金

D、50%：完全由借款人運(yùn)用或出租房屋為抵押貸款

E、100%：包括對(duì)私人機(jī)構(gòu)的債權(quán)、全部其他資產(chǎn)等。

4、新《巴塞爾協(xié)議》的相對(duì)舊《巴塞爾協(xié)議》的繼承與發(fā)展。

第一：對(duì)資本的監(jiān)管方