廉潔風險防控指導手冊

I甯潔風險防控指導手冊

（參考）

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目錄

第一部分概論................................-3-

第一章手冊綜述.............................-3-

第二章廉潔風險防控概述.....................-5-

第三章廉潔風險防控機制.....................-9-

第四章廉潔風險防控基本原則、要求與程序...-13-

第二部分重點業(yè)務(wù)事項廉潔風險防控...........-17-

第一章“三重一大”決策.................-17-

第二章選人月人...........................-18-

第三章財務(wù)管理...........................-23-

第四章資產(chǎn)管理...........................-27-

第五章工程建設(shè)...........................-28-

第六章資本運營...........................-37-

第三部分附錄................................-39-

第一章相關(guān)附件...........................-39-

第二章制度依據(jù)...........................-46-

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第一部分概論

第一章手冊綜述

一、序論

反腐倡廉是立黨之本、強國之基。黨的十九大作出了中

國特色社會主義進入新時代的重大政治判斷，習近平總書記

指出，新時代黨一定要有新氣象新作為，這個新氣象新作為

首先是全面從嚴治黨要開創(chuàng)新局面。中紀委十九屆二次全會

指出，黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央全面

加強黨的領(lǐng)導和黨的建設(shè)，堅決改變管黨治黨寬松軟現(xiàn)狀,

以頑強意志品質(zhì)正風肅紀、反腐懲惡，黨內(nèi)政治生活氣象更

新，黨內(nèi)政治生態(tài)明顯好轉(zhuǎn)。全面從嚴治黨不斷向縱深發(fā)展,

反腐敗斗爭形成壓倒性態(tài)勢并鞏固發(fā)展。

全面從嚴治黨永遠在路上，當前反腐敗形勢依然嚴峻復

雜，鞏固壓倒性態(tài)勢、奪取壓倒性勝利的決心必須堅如磐石。

因此，建立健全懲治和預防腐敗體系是黨中央在新形勢下開

展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署，廉潔風險防控則是國

有企業(yè)在新時代應(yīng)對反腐敗斗爭復雜嚴峻形勢，健全反腐倡

廉制度和提高制度執(zhí)行力的重要舉措。

廉潔風險防控工作緊緊圍繞企業(yè)中心任務(wù)，以加強對權(quán)

力的制約和監(jiān)督為核心，以全面風險管理和內(nèi)部控制制度為

依托，以崗位風險防控為基礎(chǔ)，旨在建立和完善權(quán)責清晰、

流程規(guī)范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時的廉

潔風險防控機制，提高預防腐敗能力。按照整體規(guī)劃、分步

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實施、扎實推進、務(wù)求實效的總體要求，建立起運行順暢、

管控有效的廉潔風險防控體系，并借力信息化手段，逐步實

現(xiàn)由傳統(tǒng)防控向信息化防控轉(zhuǎn)變，持續(xù)改善，與時俱進，不

斷適應(yīng)新形勢要求，充分發(fā)揮廉潔風險防控對企業(yè)健康發(fā)展

的保障作用。

二、手冊說明

為貫徹黨中夬反腐倡廉重大戰(zhàn)略部署，做好集團廉潔風

險防控各項工作，促進企業(yè)進一步規(guī)范管理、優(yōu)化流程，特

制訂《廉潔風險防控指導手冊》（參考）。

本手冊依據(jù)反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)法規(guī)、條例管理制度編

制，廉潔風險防控重點業(yè)務(wù)事項基本涵蓋了人、財、物、“三

重一大“、工程建設(shè)、招標投標、資本運營等經(jīng)營管理的重

點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。本手冊供各部室和各項目部參考借鑒。

本手冊共分為三個部分，即概論、重點業(yè)務(wù)廉潔風險防

控和附錄。

第一部分為概論，由手冊綜述、廉潔風險防控概述、廉

潔風險防控機制和廉潔風險防控基本原則、要求、方法與程

序四章構(gòu)成，簡要介紹了手冊的編制背景、依據(jù)、適用范圍

以及廉潔風險防控的基本概念、原則、方法等。

第二部分為重點業(yè)務(wù)廉潔風險防控，是本手冊的核心部

分。為了使關(guān)鍵義務(wù)事項更為突出，便于在應(yīng)用中抓住重點,

本手冊以主營業(yè)務(wù)、主要管理范疇和容易引發(fā)廉潔風險的領(lǐng)

域為主線，梳理出“三重一大”決策、選人用人、財務(wù)管理、

資產(chǎn)管理、資本運營等五個方面，分五章列示。

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第三部分為附錄，內(nèi)容包括廉潔風險防控相關(guān)表單和廉

潔風險防控有關(guān)制度。

本手冊由黨群工作部組織編寫。

第二章廉潔風險防控概述

一、風險及其管理

1.風險

風險是指某一負面影響事件發(fā)生的可能性和導致?lián)p害

程度的大小。在風險的形成過程中，涉及風險因素、風險事

件和風險損失三個方面。

風險因素是指能夠引起或增加風險事件發(fā)生機會并影

響損失嚴重程度的因素。

風險事件是指風險因素未受控制或控制失效而發(fā)生變

動從而直接或間接造成損失的事件。

風險損失是指風險事件造成的直接或間接的損失。

2.風險管理

風險管理是指通過對潛在風險的識別、衡量和分析，采

用合理、有效的方法對風險的控制。風險管理包括風險識別、

風險分析和風險應(yīng)對等步驟。

風險識別是指用感知、判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛

在的風險性質(zhì)進行鑒別的過程。

風險分析是對風險影響和后果進行評價和估量，包括定

性分析和定量分析。

風險應(yīng)對是指研究、制定并實施風險規(guī)避、風險控制和

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降低風險損失的措施。應(yīng)對風險的措施一般有四種：規(guī)避風

險、接受風險、降低風險和分擔風險。

風險管理需要決策層、管理層和全體員工共同參與。

二、廉潔風險及其原因、表現(xiàn)形式

L廉潔風險

廉潔風險是指行為主體在履職過程中發(fā)生腐敗行為的

可能性和發(fā)生后果的嚴重性。

2.廉潔風險分類

從廉潔風險的形成原因看，一般可分為思想道德風險、

制度機制風險、崗位職責風險、業(yè)務(wù)流程風險、外部環(huán)境風

險等。

思想道德風險。主要是指因放松政治理論學習和世界觀

改造，理想信念不堅定、職業(yè)道德不牢固，背離社會主義榮

辱觀和黨的優(yōu)良作風，權(quán)力觀、利益觀不正確，私欲貪念膨

脹或因親情請托等原因，可能誘發(fā)個人行為規(guī)范或職業(yè)操守

發(fā)生偏移，或授意他人違反職業(yè)操守，導致行為結(jié)果不公正、

不公平，對象利益受損或不當?shù)靡?，造成以?quán)謀私等嚴重后

果的廉潔風險。

崗位職責風險。主要是指由于崗位職責的特殊性，如處

于所在單位權(quán)力高位或?qū)θ?、財、物等重要資源具有審批、

處置權(quán)，可能造成權(quán)力濫用、以權(quán)謀私等嚴重后果的廉潔風

險。

業(yè)務(wù)流程風險。主要是指因業(yè)務(wù)流程設(shè)計不規(guī)范、缺乏

相互制約或執(zhí)行不力，可能導致內(nèi)部控制失效，有機可乘,

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造成以權(quán)謀私等嚴重后果的廉潔風險。

制度機制風險。主要是指由于缺乏規(guī)章制度的明確覆蓋、

工作程序的明確規(guī)定，個人自由裁量權(quán)較大，缺乏有效制衡

和監(jiān)督，可能造成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等嚴重后果的廉潔風

險。

外部環(huán)境風險。主要是指受某些領(lǐng)域“潛規(guī)則”影響或

業(yè)務(wù)往來對象對行為主體履行職責、行使權(quán)力進行利益誘惑

或施加其他不良影響，從而造成行為失范、權(quán)錢交易等嚴重

后果的廉潔風險。

3.廉潔風險表現(xiàn)形式

根據(jù)中央《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等規(guī)

定，廉潔風險的表現(xiàn)形式主要有：

違反決策程序和有關(guān)規(guī)定，在用人、理財、項目安排和

資產(chǎn)管理等方面濫用職權(quán)，損害國有資產(chǎn)權(quán)益。

個人利用職雙以經(jīng)營、投資、中介、兼職、索賄、受賄

等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。

不正確行使經(jīng)營管理權(quán)，使配偶、子女及其他特定關(guān)系

人獲取利益，侵害公共利益和企業(yè)利益。

違反規(guī)定進行職務(wù)消費。

鋪張浪費、假公濟私、弄虛作假、侵害職工合法權(quán)益和

從事有悖社會公德的活動等。

三、廉潔風險防控

廉潔風險防控就是根據(jù)《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》

《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等法律法規(guī)和國資

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委《關(guān)于加強中央企業(yè)廉潔風險防控工作的指導意見》的要

求，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，將預防

腐敗的工作理念和風險管理理論、質(zhì)量管理方法運用于企業(yè)

反腐倡廉建設(shè)，對重點領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)可能發(fā)生

腐敗的廉潔風險點，科學評定廉潔風險等級，采取有效管控

對策，切實預防腐敗行為發(fā)生。換言之，廉潔風險防控就是

針對思想道德、制度機制、崗位職責、業(yè)務(wù)流程、外部環(huán)境

五類風險，通過計劃、執(zhí)行、考核、修正四個環(huán)節(jié)，建立前

期預防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線，從而實現(xiàn)預防和控

制腐敗行為發(fā)生，確保企業(yè)科學健康發(fā)展的系統(tǒng)性丁程。

廉潔風險防控管理的對象，重點是所屬各部門負責人、

項目管理人員和人事、財務(wù)、資產(chǎn)、市場等關(guān)鍵崗位管理人

員；廉潔風險防控的領(lǐng)域，重點是對“三重一大”決策、投

資管理、工程招投標、業(yè)務(wù)外包、資本運作、薪酬管理、選

人用人、財務(wù)管理等業(yè)務(wù)事項風險的防控；廉潔風險防控的

環(huán)節(jié)，重點是對企業(yè)經(jīng)營管理中的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)

進行科學分解、合理配置和有效約束，不斷創(chuàng)新經(jīng)營管理模

式，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，突出對業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵點、內(nèi)部控制薄弱

點的防控；廉潔風險防控的任務(wù)，重點是與健全企業(yè)治理結(jié)

構(gòu)、完善內(nèi)部控制體系、加強全面風險管理、培育企業(yè)文化

有機結(jié)合起來，按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及配套指引和全

面風險管理指引的要求，著力抓好職權(quán)行使前、行使中、行

使后各項廉潔風險的防控工作，增強針對性和實效性，切實

防范制度缺失、內(nèi)控失效、行為失范帶來的廉潔風險。

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前期預防，就是通過廉潔警示教育、談心談話、人文關(guān)

懷等措施，預防思想道德風險；通過辦事公開等措施，預防

制度機制風險；通過簽署承諾書、述職述廉、民主測評等措

施，預防崗位職責風險。

中期監(jiān)督，是通過信訪舉報、垂直抽查、定期自查、交

叉檢查等渠道和措施，對黨員、領(lǐng)導干部履行職責和行使權(quán)

力進行動態(tài)監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題。落實中期

監(jiān)督機制的關(guān)鍵在于真正發(fā)揮好“三級監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)”作用，形

成對廉潔風險的有效監(jiān)督；同時發(fā)揮好質(zhì)量管理機制的及時

糾錯功能，確保各項前期預防措施落實到位。

后期處置，就是根據(jù)中期監(jiān)督情況，有針對性地通過約

談、警示提醒、誡勉談話和責令整改以及組織處理等手段,

對存在風險表現(xiàn)的個人進行告誡，對前期預防不到位的單位

進行督導，對防范過程中發(fā)生的違規(guī)違紀的人和事進行一定

的組織處理。實施后期處置辦法的關(guān)鍵在于對可能發(fā)生的腐

敗問題實施超前處置，及時糾正偏差，避免廉潔風險演化為

腐敗行為。

第三章廉潔風險防控機制

廉潔風險防控機制是指為了預防和控制廉潔風險轉(zhuǎn)化

為腐敗行為而建立起來的行之有效的制度體系和工作機制，

其實質(zhì)是將全面風險管理方法運用于反腐倡廉工作，將廉潔

風險防范責任落實到具體人員和崗位，達到控制風險、預防

腐敗的目的。

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一、領(lǐng)導機制

廉潔風險防控工作實行集團黨委統(tǒng)一領(lǐng)導，黨政齊抓共

管，紀委組織協(xié)調(diào)，部門各負其責的領(lǐng)導機制。

在集團黨委統(tǒng)一領(lǐng)導下，成立由主要領(lǐng)導為組長的廉潔

風險防控領(lǐng)導小組，具體負責廉潔風險防控方案制訂、組織

實施、監(jiān)督指導而檢查考核，為開展廉潔風險防控工作提供

組織保障。

紀委監(jiān)察部是集團總部廉潔風險防控工作的歸口管理部

門。

二、工作機制

按照有關(guān)規(guī)定和要求組織開展的黨風廉潔建設(shè)、反腐倡

廉建設(shè)例行工作，是廉潔風險防控工作機制的基本體現(xiàn)，是

廉潔風險防控各項工作得以貫徹落實的根本保障。廉潔風險

防控的例行工作主要包括：

1.紀檢監(jiān)察工作會議

根據(jù)集團黨委工作的部署和要求，結(jié)合企業(yè)實際，制訂

紀檢工作年度工作計劃，明確反腐倡廉年度工作目標和重點

任務(wù)，并與經(jīng)營管理工作同部署、同檢查、同考核

2.黨風廉潔建設(shè)責任制

與集團簽訂黨風廉潔建設(shè)責任書，明確年度黨風廉潔建

設(shè)責任目標，并將責任進行分解。按照“一崗雙責”原則,

與集團黨委簽訂《黨風廉潔建設(shè)目標責任書》《廉潔從業(yè)承

諾書》。

3.“三重一大”集體決策制度

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為促進企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)，規(guī)范決策行為，提高決

策水平，防范決策風險，對“三重一大”事項進行界定，規(guī)

定決策程序。即“三重一大”事項，必須經(jīng)本企業(yè)領(lǐng)導班子

集體做出決定，防止發(fā)生違反規(guī)定擅自決策的情況。

4.民主生活會制度

每年召開一次民主生活會，根據(jù)民主生活會主題，廣泛

征求意見，深入自我剖析，坦誠交流思想，開展批評和自我

批評，并有針對性地制定措施，明確整改方向。

5.述職述廉與民主評議

述職述廉會議每年召開一次，述廉內(nèi)容主要包括：黨支

部履行全面從嚴治黨主體責任情況、本人履行全面從嚴治黨

第一責任人責任情況、個人作風和廉潔從業(yè)情況；深刻查找

存在的問題和不足及原因分析；下一步努力方向和整改措施。

三、教育機制

加強廉潔和警示宣傳教育，切實發(fā)揮宣傳教育的引導、

規(guī)范、教化和激勵作用并形成機制，筑牢干部職工拒腐防變

的思想道德基礎(chǔ)，是抓好廉潔風險防控工作的重要環(huán)節(jié)。

建立健全并實施廉潔和警示宣傳教育制度，包括“三會

一課”制度、廉潔黨課制度等。把廉潔和警示教育納入企業(yè)

宣傳教育總體規(guī)劃和人員培訓計劃中，并招其貫穿于干部培

養(yǎng)、選拔、任用的全過程。并通過主題活動、專題講座、參

觀學習等靈活多樣的形式，加強經(jīng)常性教育，教育引導黨員

干部牢固樹立黨性觀念和廉潔從業(yè)意識。

深入推進廉潔文化建設(shè)，以培育廉潔價值理念為核心，

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以建設(shè)廉潔文化陣地為載體，以開展廉潔文化活動為手段，

大力弘揚“以廉為榮、以貪為恥”的良好道德風尚，努力營

造崇廉尚廉的良好氛圍，逐步使廉潔文化核心理念內(nèi)化于心、

固化于制、外化于行，將廉潔文化軟實力轉(zhuǎn)化為市場競爭優(yōu)

勢。

四、監(jiān)督機制

通過巡察監(jiān)督、紀委監(jiān)督、審計監(jiān)督、群眾監(jiān)督等多種

途徑和手段，構(gòu)建廉潔風險防控監(jiān)督機制，對權(quán)力運行進行

制約和監(jiān)督，確保反腐倡廉工作落到實處，廉潔風險可控、

在控。

L巡察監(jiān)督

巡察組通過聽取專題匯報、列席會議、調(diào)閱資料、核對

賬目、座談會、民主測評、問卷調(diào)查、接受信訪舉報等方式，

對企業(yè)領(lǐng)導班子，特別是主要負責人黨風廉潔建設(shè)、反腐敗

工作情況進行監(jiān)督，提出改進意見和建議并督促其落實，促

進各級班子建設(shè)。

2.紀委監(jiān)督

黨組織主要負責人向集團紀委報告履行全面從嚴治黨

主體責任和個人廉潔從業(yè)等情況，并接受評議。述職述廉納

入領(lǐng)導干部個人年度考核內(nèi)容，作為業(yè)績評定、獎勵懲處、

選拔任用的重要依據(jù)。

3.審計監(jiān)督

堅持對主要領(lǐng)導干部和其他重要崗位人員任期經(jīng)濟責

任審計制度，對重點項目、專項資金開展專項審計，加強對

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審計意見整改落實的跟蹤督導，將審計結(jié)果作為干部選拔任

用的參考依據(jù)。

4.群眾監(jiān)督

建立黨務(wù)公開制度、暢通信訪渠道，受理違規(guī)違紀問題

線索，了解掌握廉潔風險信息，調(diào)查處理廉潔風險事件。凡

是按規(guī)定屬于公開范圍的事項要及時通過公司局域網(wǎng)、宣傳

櫥窗、公告欄等予以公布，接受職工監(jiān)督。

第四章廉潔風險防控基本原則、要求與程序

一、基本原則

1.融入企業(yè)中心工作

廉潔風險防控工作要與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相一致、相對接，

要把反腐倡廉要求貫穿于企業(yè)工作的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，

融入崗位職責之中，植入企業(yè)內(nèi)部控制體系和風險管理制度

之內(nèi)，與生產(chǎn)經(jīng)營工作同部署、同推進、同檢查、同考核，

促進有機融合，努力實現(xiàn)從被動“應(yīng)對風險”到主動“管理

風險”的轉(zhuǎn)變，為企業(yè)健康發(fā)展提供保障。

2.突出重點

廉潔風險防控工作要找準腐敗防控的關(guān)鍵點，以規(guī)范和

制約職權(quán)運行為核心。廉潔風險防控要突出職權(quán)運行的“關(guān)

節(jié)點”，內(nèi)部管理的“薄弱點”，問題易發(fā)的“風險點”，

在全面風險防控的基礎(chǔ)上，應(yīng)重點關(guān)注兩個層級的干部：一

是決策層，其廉潔風險點主要集中在違反決策規(guī)定擅自決策、

以權(quán)謀私等方面；二是執(zhí)行層，特別是人、財、物等重要資

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源管理部門、關(guān)鍵崗位人員，其對生產(chǎn)經(jīng)營的某些重要環(huán)節(jié)

具有決定權(quán)和操控權(quán)，容易滋生腐敗。

3,預防為先

廉潔風險防控的目的是保障企業(yè)和干部隊伍的健康發(fā)

展，因此要以人為本，立足教育，著眼防范，營造干事創(chuàng)業(yè)、

廉潔從業(yè)的良好環(huán)境。通過規(guī)范工作流程，推進權(quán)力公開透

明運行，有效防止權(quán)力濫用；通過排查崗位廉潔風險點，逐

步建立覆蓋權(quán)力運行全過程的預防監(jiān)控機制，最大限度地把

廉潔風險控制在初起之時，對可能發(fā)生的腐敗問題實施超前

處置，及時糾正偏差，避免廉潔風險演化為腐敗行為，確保

職權(quán)行使安全、資金運行安全、項目建設(shè)安全和干部成長安

全。

二、基本要求

L提高思想認識

開展廉潔風險防控是黨中央著眼于反腐敗斗爭的新形

勢、新任務(wù)和新要求、加強反腐倡廉建設(shè)的重要戰(zhàn)略部署,

是把反腐倡廉工作融入企業(yè)經(jīng)營管理、提高管理水平的重大

舉措。

2.加強組織領(lǐng)導

要建立健全主要領(lǐng)導負總責、分管領(lǐng)導具體抓、紀檢監(jiān)

察部門協(xié)調(diào)推進、各職能部門（處室）各負其責、黨員、職

工積極參與的領(lǐng)導體制和工作機制，班子成員按照黨風廉潔

建設(shè)責任制要求，切實履行“一崗雙責”，帶頭查找廉潔風

險，認真制訂和落實防控措施，抓好分管范圍內(nèi)的廉潔風險

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防控管理工作。

3.強化監(jiān)督檢查

各部門、各項目部要把廉潔風險防控建設(shè)作為黨風廉潔

建設(shè)責任制和懲防體系建設(shè)檢查考核的重要內(nèi)容，采取定期

自杳與階段性檢查相結(jié)合的方式，加強經(jīng)常性監(jiān)督檢查，加

強對推進情況的督促指導，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題，推

動工作有效落實G

三、基本步驟

L編制管理職權(quán)目錄

按照權(quán)責一致的要求，全面梳理企業(yè)內(nèi)部涉及重點領(lǐng)域、

重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的各類管理職權(quán)，摸清職權(quán)底數(shù)，結(jié)合

各單位實際，編制《管理職權(quán)目錄》（參見附表），明確職

權(quán)行使的崗位、權(quán)限和責任等。

2.收集風險信息

重點圍繞決策、經(jīng)營、管理、監(jiān)督等職權(quán)運行范圍，通

過黨內(nèi)監(jiān)督、民主監(jiān)督、信訪舉報、問卷調(diào)查、排查識別等

方式和途徑，定期和不定期收集風險信息，形成廉潔風險信

息數(shù)據(jù)庫。

3.評估風險級別

運用定性或定量評估方法，對廉潔風險發(fā)生的可能性和

風險損失的影響程度進行評估，確定高、中、低風險級別，

對不同級別的廉潔風險實行分級管理、分級負責、責任到人。

4?制定防控措施

從教育、制度、監(jiān)督、懲處等方面有針對性地制定廉潔

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風險防控措施，即通過加強廉潔和警示教育、完善制度體系、

規(guī)范權(quán)力運行、推進民主公開、實行責任追究等舉措對權(quán)力

運行進行制度約束、過程監(jiān)控和事后問責，做到防控嚴密、

措施有力。

5.年度考核評價

對各部門、各項目部廉潔風險防控體系運行情況自查和

各項措施落實情況進行質(zhì)量考核和綜合評價，并將評價結(jié)果

與年度績效考核掛鉤，獎優(yōu)罰劣，進一步完善廉潔風險防控

措施。

6.持續(xù)改進提高

上述收集風險信息（風險識別）、評估風險級別（風險

評估）、制定防控措施（風險應(yīng)對）和年度或階段性考核評

價（檢查考核），對新的風險點進行識別、評估，制訂防控

措施并執(zhí)行，檢查考核執(zhí)行情況，繼續(xù)修正完善。

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第二部分重點業(yè)務(wù)事項廉潔風險防控

第一章“三重一大”決策

一?、議題準備

“三重一大”業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別

業(yè)

涉及崗廉潔風

務(wù)主要防控措施

廉潔風險點位或人險等級

環(huán)

員

節(jié)

議

1.議題所依據(jù)的事實不真責任部1.責任部門做好前期調(diào)

題

實、數(shù)據(jù)不準確；門負責研、核實工作；2.分管領(lǐng)

研低

.未對議題組織充分研究人、分

究2導高度重視，組織相關(guān)職

討論。管領(lǐng)導能部門充分研究論證。

1.議題應(yīng)履行而未履行征分管領(lǐng)1.未按規(guī)定程序征求意

求意見程序，重要人事任導、責見的議題，暫緩決策；

征

免未征求紀檢部門意見；任部2.被征求意見部門及負

求

2.涉及職工切身利益議題門、紀責人不正確履行職責造

意低

未征求工會意見；檢、工成決策不當?shù)模瑧?yīng)追究相

見

3.紀檢部門、工會等部門會等有關(guān)人員責任。

不正確履行職責，對議題關(guān)部門

沒有提出負責任的意見。負責人

二、集體決策

“三重一大”集體決策事項廉潔風險識別、評估及防控措施

廉潔風險識別

廉潔

涉及崗

業(yè)務(wù)風險主要防控措施

廉潔風險點位或人

環(huán)節(jié)等級

員

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1.參會人員未達到規(guī)定人1.應(yīng)嚴格決策制度，對未

數(shù)，影響集體決策的科學達到規(guī)定人數(shù)，或召集人

性；先發(fā)表意見、或?qū)?yīng)回避

2.主要領(lǐng)導有排斥心理或而未回避人員參與決策

參與決

議題先行發(fā)表傾向性意見，導致的情況，紀檢部門應(yīng)提出

策領(lǐng)導高

討論其他人員屈從于主要領(lǐng)導，監(jiān)督建議書，要求整改；

人員

不能或不愿發(fā)表意見，集體2.在對建議書不作回應(yīng)

決策流于形式：的情況下，紀檢組織有權(quán)

3.未執(zhí)行回避制度，影響決向上級監(jiān)督部門報告情

策成效。況。

1.落實“三重一大”決策

制度監(jiān)督檢查制度，對會

議決議不規(guī)范的情況，紀

檢組織有權(quán)向會議召集

1.未認真考慮不同意見；

會議會議人下達監(jiān)督建議書；

2.未根據(jù)決策（分歧）情況高

決議召集人2.對無視決策規(guī)定持自

正確做出會議決定。

作出決定的領(lǐng)導人員，且

決策事項存在潛在風險，

紀檢組織有權(quán)向上級紀

檢組織如實反映情況。

會議記錄不完整，不能真實

會議會議會議記錄必須經(jīng)每位參

反映參與決策者表態(tài)性發(fā)低

記錄記錄人會人員簽字認可。

言或不能體現(xiàn)追溯性。

會議紀

要起草

未嚴格按照會議情況起草人員及

會議

會議紀要，擅自更改決策內(nèi)部門負嚴格執(zhí)行會議紀要審核

文件低

容。責人，批準制度。

簽發(fā)

紀要簽

發(fā)領(lǐng)導

第二章選人用人

一、中層干部選聘

中層干部選聘管理工作廉潔風險識別、評估及防控措施表

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廉潔風險識別廉潔

風險主要防控措施

業(yè)務(wù)涉及崗位

廉潔風險點等級

環(huán)節(jié)或人員

1.不按照規(guī)定的程序和范

圍進行考察；

1.考察組由2人及以

2.泄露考察情況；

上組成；

3.接受考察對象或其請托

2.嚴格按批準的考

干部人的好處；考察組

中察方案進行考察；

考察4.對反映考察對象問題線成員

3.執(zhí)行回避制度；

索清楚、內(nèi)容具體的舉報不

4.保存考察原始資

如實報告；

料，編制考察總結(jié)。

5.更改、偽造測評、推薦結(jié)

果。

形成干部考

受考察對象或其象請托人考察組成員在考察

察報告，提考察組

的影響，不如實客觀公正地低報告上簽名，對考察

出干部任職成員

形成考察報告。報告的真實性負責。

建議

1.不按照規(guī)定召開黨委會

1.按“三重一大”決

議討論決定干部任職；

公司黨委會公司黨委委策制度要求，黨委集

2.個人決定干部任職或者低

討論、決定員體決定干部人選；

個人改變黨委會議集體作

2.執(zhí)行回避制度。

出的干部任職決定。

1.紀檢、干部人事部

門工作人員共同開

啟舉報箱；

對反映公示對象問題線索紀檢監(jiān)察2.對舉報信件如實

干部提清楚、內(nèi)容具體的舉報隱匿部、企業(yè)領(lǐng)中登記并向有關(guān)領(lǐng)導

職公示不報、不調(diào)查核實、不如實導人員管理匯報；

報告。部有關(guān)人員3.對線索清楚、內(nèi)容

具體的舉報，按規(guī)定

進行調(diào)查核實，形成

調(diào)查報告。

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二、后備干部選拔

后備干部選拔業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別廉潔

業(yè)務(wù)涉及崗位風險主要防控措施

廉潔風險點

環(huán)節(jié)或人員等級

1.不按照規(guī)定的基木

企業(yè)領(lǐng)導1.制定民主推薦方案并經(jīng)批準

條件、任職資格、方式、

人員管理后執(zhí)行；

民主程序和范圍進行民主

部、紀檢監(jiān)中2.執(zhí)行回避制度；

推薦推薦；

察部有關(guān)3.保存民主推薦的原始資料；

2.更改、偽造民主推

人員4.形成民主推薦報告。

薦結(jié)果。

1.領(lǐng)導個人指定考察

提出1.執(zhí)行“三重一大”決策制度，

人選；領(lǐng)導班子

考察中集體決定考察人選；

2.考察人選不符合民成員

人選2.執(zhí)行回避制度。

主推薦要求。

1.不按照規(guī)定的程序

和范圍進行考察；

2.泄露考察情況；1.考察組人員2人及以上；

3.接受考察對象或其2.嚴格按批準的考察方案進行

干部請托人的好處；考察組成考察；

高

考察4.對反映考察對象問員3.執(zhí)行公務(wù)回避制度；

題線索清楚、內(nèi)容具體4.保存考察原始資料，編制考察

的舉報不如實報告；總結(jié)。

5.更改、偽造測評、推

薦結(jié)果。

形成考察受考察對象或其請托

考察組成考察組成員在考察報告上簽名，

報告并提人的影響，不如實客觀低

員對考察報告的真實性負責。

出建議公正地形成考察報告。

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1.不按照規(guī)定召開領(lǐng)

導班子會議討論決定

后備干部人選；

1.按“三重一大”決策制度要求，

班子會討2.個人決定后備干部領(lǐng)導班子

低領(lǐng)導班子集體決定干部人選；

論確定人選或者個人改變黨成員

2.執(zhí)行回避規(guī)定。

委會或黨政聯(lián)席會集

體確定的后備干部人

選。

1.紀檢、干部人事部門工作人

紀檢監(jiān)察

員共同開啟舉報箱；

對反映考察對象問題部、企業(yè)領(lǐng)

2.對舉報信件如實登記并向有

線索清楚、內(nèi)容具體的導人員管

公示中關(guān)領(lǐng)導匯報；

舉報隱匿不報、不調(diào)查理部門有

3.對線索清楚、內(nèi)容具體的舉

核實、不如實報告。關(guān)人員

報，按規(guī)定進行調(diào)查核實，形成

調(diào)查報告。

三、員工錄用

員工錄用管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別廉潔

業(yè)務(wù)涉及崗位風險主要防控措施

廉潔風險點

環(huán)節(jié)或人員等級

1.公開錄用人員崗位資格要

利用職務(wù)之便，求；

收集簡

將不符合錄用條人力資源部相關(guān)2.對通過考試進入錄用名單

歷、資格低

件的人員列入考人員的人員進行公示；

審查

試人員名單。3.逐級審核；

4.執(zhí)行公務(wù)回避制度,

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1.通過試題庫隨機抽取，或者

由多人出題；

2.設(shè)專人保管試題，其他人禁

止接觸試題；

試題出題人員和

泄漏試題低3.用人需求部門和人力資源

試題保管人員

部門在考試前一天共同打印

考題并立刻密封；

4.紀檢監(jiān)察人員進行過程監(jiān)

督。

1.嚴肅面試紀律；

2.制定評分標準；

利用職務(wù)之便進

面試人員低3.執(zhí)行公務(wù)回避制度；

考試行不公正評分。

4.紀檢監(jiān)察人員進行過程監(jiān)

督。

1.利用職務(wù)之1.試卷收取后立刻密封保管；

便，修改成績；2.統(tǒng)計記錄分數(shù)時設(shè)唱票、計

人力資源部工作

2.利用職務(wù)之低票和監(jiān)票人員各1人；

人員

便，修改考評、測3.紀檢監(jiān)察人員進行過程監(jiān)

評結(jié)果。督。

1.不按照規(guī)定召

1.按照公司招聘管理規(guī)定，召

開會議討論決定

開會議集體決定公示人員名

審批公不人員名單：領(lǐng)導班子成員低

單；

2.個人決定公示

2.執(zhí)行公務(wù)回避制度，

人員名單。

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第三章財務(wù)管理

一、預算管理

預算管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別廉潔

業(yè)務(wù)環(huán)涉及崗位風險主要防控措施

廉潔風險點

節(jié)或人員等級

利用職務(wù)之便，夸大虛報健全預算審批制度，

費用支出，虛列預算項部門、單位負責人應(yīng)

預算編預算編制部

目，侵占企業(yè)資源，隱瞞低對本部門、本單位預

制門相關(guān)人員

收入,為個人謀利制造機算計劃的合理性負

會。責。

1.嚴格執(zhí)行預算管理

辦法，加強預算執(zhí)行

1.擅自擴大支出范圍，提

過程監(jiān)督，嚴格把

高開支標準；預算執(zhí)行主

預算執(zhí)關(guān)；

2.財務(wù)審核不嚴，導致資體及財務(wù)部低

行2.對因預算執(zhí)行不力

金被挪用，影響企業(yè)正常門相關(guān)人員

影響企業(yè)運行或造成

運轉(zhuǎn)。

損失的，追究相關(guān)人

員責任。

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二、融資管理

融資管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別廉潔

業(yè)務(wù)涉及崗位風險主要防控措施

廉潔風險點

環(huán)節(jié)或人員等級

1.在融資預算報告中

融資主體單明確融資銀行，加強

受個人利益或小團體利益位資金（財事前審核；

選擇金

驅(qū)動，擅自向未經(jīng)股份公務(wù)）管理人低2.實行融資合同報備

融機構(gòu)

司核準的金融機構(gòu)融資。員及主管領(lǐng)制，資金（財務(wù)）管

導理部門及時掌控融資

來源。

1.大額資金分配和使

為謀取個人或小團體利融資主體單用嚴格執(zhí)行“三重一

益，不按融資預算確定的位資金（財大”集體決策制度；

資金分

用途、金額分配和使用資務(wù)）管理人低2.對因違規(guī)分配、使

配使用

金，使企業(yè)整體利益受員及主管領(lǐng)用資金造成企業(yè)損失

損。導的，追究當事人責

任。

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三、對外擔保管理

對外擔保業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別

廉潔

風險主要防控措施

業(yè)務(wù)涉及崗位或

廉潔風險點等級

環(huán)節(jié)人員

1.申請單位加強內(nèi)

部控制，嚴格執(zhí)行

對被擔保方的資格

審查和相關(guān)工程合

接受對方賄賂，弄虛作申請單位資

提出對外同事項的調(diào)查；

假，為不符合條件的單位金（財務(wù)）低

擔保申請2.實行對外擔保審

提出擔保申請。管理人員

核問責制，經(jīng)辦人

員對因工作失誤造

成企業(yè)損失承擔相

應(yīng)責任。

實行對外擔保審核

接受申請單位好處，協(xié)助

資金（財問責制，審核人員

財務(wù)其隱瞞事實，使不符合條

務(wù)）管理部低對因工作失誤造成

初審件的被擔保堂位通過資格

門審核人員的損失承擔相應(yīng)責

審查。

任。

1.實行擔保業(yè)務(wù)月

擔保實施單

報制，及時發(fā)現(xiàn)問

位資金（財

接受對方賄賂，未報股份題；

簽訂務(wù)）部門經(jīng)

公司審批擅自簽訂對外擔低2.完善對外擔保管

合同辦人員、負

保合同。理制度，明確處罰

責審批的領(lǐng)

條款，實行賁任追

導人員

究。

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四、銀行賬戶管理

銀行賬戶管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表

廉潔風險識別廉潔

風險主要防控措施

業(yè)務(wù)涉及崗位

廉潔風險點等級

環(huán)節(jié)或人員

1.完善銀行賬戶管理

1.未報經(jīng)股份公司審批制度，制定針對違規(guī)

擅自開立賬戶，規(guī)避監(jiān)問題的處理處罰條

開戶單位資

管，為謀取私利制造機款，實行責任追究，

金（財務(wù)）

開立銀行會；加大對違規(guī)違紀行為

部門負責低

賬戶2.基于個人或小團體利的懲處力度；

人、總會計

益，在非股份公司合作2.實行網(wǎng)絡(luò)連接信息

師

根行開立賬戶或多頭開共享，實現(xiàn)對銀行賬

戶。戶的全方位實時動態(tài)

監(jiān)控。

1.加強內(nèi)部控制，賬

戶資金管理員不得編