企業(yè)信用和財務(wù)風(fēng)險管理制度

企業(yè)信用和財務(wù)風(fēng)險管理制度一、背景和目的本制度的編制旨在規(guī)范企業(yè)的信用管理和財務(wù)風(fēng)險管理工作，維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，提高經(jīng)營效益，保障企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營和可連續(xù)發(fā)展。通過建立完善的信用評估機(jī)制和財務(wù)風(fēng)險防控措施，加強(qiáng)對信用和財務(wù)風(fēng)險的識別、評估和監(jiān)控，減少企業(yè)面對的信用和財務(wù)風(fēng)險，保障企業(yè)的長期利益。二、信用管理制度1.信用評估（1）客戶信用評估在與新客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，必需進(jìn)行信用評估，并將評估結(jié)果記錄在客戶信用檔案中。信用評估內(nèi)容包含客戶的信用記錄、經(jīng)營情形、財務(wù)情形等。信用評估結(jié)果將依據(jù)信用等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)明客戶的信用等級，并設(shè)定與信用等級相匹配的信用額度和支出條件。（2）供應(yīng)商信用評估在與新供應(yīng)商建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，必需進(jìn)行信用評估，并將評估結(jié)果記錄在供應(yīng)商信用檔案中。信用評估內(nèi)容包含供應(yīng)商的信用記錄、經(jīng)營情形、財務(wù)情形等。信用評估結(jié)果將依據(jù)信用等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)明供應(yīng)商的信用等級，并設(shè)定與信用等級相匹配的采購條件和付款條件。（3）員工信用管理進(jìn)行員工信用評估，對員工在工作中形成的信用記錄進(jìn)行定期審查。對于嚴(yán)重違反企業(yè)信用管理制度的員工，將視情節(jié)嚴(yán)重程度予以相應(yīng)的紀(jì)律處分。2.信用掌控（1）客戶信用掌控依據(jù)客戶信用等級，設(shè)定與信用等級相匹配的信用額度和支出條件。連續(xù)監(jiān)控客戶的信用情形，及時調(diào)整信用額度和支出條件。（2）供應(yīng)商信用掌控依據(jù)供應(yīng)商信用等級，設(shè)定與信用等級相匹配的采購條件和付款條件。連續(xù)監(jiān)控供應(yīng)商的信用情形，及時調(diào)整采購條件和付款條件。（3）員工信用掌控依據(jù)員工信用評估結(jié)果，設(shè)定員工在工作中的權(quán)限和責(zé)任范圍。常常性地對員工的工作績效和信用情形進(jìn)行監(jiān)控和評估。3.信用糾紛處理（1）客戶信用糾紛處理對于客戶發(fā)生的信用糾紛，要及時進(jìn)行調(diào)查和核實。依據(jù)信用檔案中的信用評估結(jié)果和合同商定，做出相應(yīng)的處理和彌補(bǔ)，保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。（2）供應(yīng)商信用糾紛處理對于供應(yīng)商發(fā)生的信用糾紛，要及時進(jìn)行調(diào)查和核實。依據(jù)供應(yīng)商信用檔案中的信用評估結(jié)果和合同商定，做出相應(yīng)的處理和彌補(bǔ)，保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。4.信用宣傳加強(qiáng)對企業(yè)信用管理政策的宣傳，提高員工對信用管理緊要性的認(rèn)得。借助合適的媒體和渠道，樂觀宣傳企業(yè)信用良好的形象和業(yè)績。三、財務(wù)風(fēng)險管理制度1.財務(wù)風(fēng)險識別和評估建立財務(wù)風(fēng)險識別機(jī)制，通過對企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和評估，確定財務(wù)風(fēng)險的類型和程度。依據(jù)財務(wù)風(fēng)險評估結(jié)果，確定相應(yīng)的風(fēng)險防控措施和應(yīng)對策略。2.財務(wù)風(fēng)險防控措施（1）資金風(fēng)險防控建立合理的資金管理制度，確保企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)充分。進(jìn)行合理的資金籌措計劃，避開資金鏈斷裂。（2）市場風(fēng)險防控提升市場敏感度，及時調(diào)整經(jīng)營策略，降低市場波動對企業(yè)經(jīng)營的影響。加強(qiáng)市場競爭情報的收集和分析，訂立應(yīng)對市場變動的措施。（3）匯率風(fēng)險防控建立匯率風(fēng)險管理制度，進(jìn)行合理的外匯風(fēng)險對沖。加強(qiáng)對外匯市場的監(jiān)測和分析，訂立合適的匯率風(fēng)險應(yīng)對方案。3.財務(wù)風(fēng)險監(jiān)控建立財務(wù)指標(biāo)體系，監(jiān)控企業(yè)的財務(wù)情形和經(jīng)營績效。定期進(jìn)行財務(wù)報表審查，及時發(fā)現(xiàn)和解決財務(wù)風(fēng)險問題。4.財務(wù)風(fēng)險應(yīng)對和處理對發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險事件，要及時采取措施，進(jìn)行合理的風(fēng)險轉(zhuǎn)移或化解。針對財務(wù)風(fēng)險事件進(jìn)行風(fēng)險評估和后續(xù)監(jiān)控，確保財務(wù)風(fēng)險不再對企業(yè)造成損失。四、附則本