金融服務(wù)公司應(yīng)收賬款監(jiān)控制度

金融服務(wù)公司應(yīng)收賬款監(jiān)控制度第一章總則為加強應(yīng)收賬款的管理與控制，確保公司資金安全與流動性，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理要求，制定本制度。應(yīng)收賬款是公司經(jīng)營活動中產(chǎn)生的重要財務(wù)指標，合理的監(jiān)控機制能夠有效降低壞賬風險，提高資金使用效率。第二章適用范圍本制度適用于公司所有部門涉及的應(yīng)收賬款管理活動，包括但不限于銷售部門、財務(wù)部門及相關(guān)支持部門。所有員工在處理應(yīng)收賬款時，均需遵循本制度的相關(guān)規(guī)定。第三章目標本制度的主要目標包括：1.明確應(yīng)收賬款的管理流程，確保各項工作有序進行。2.提高應(yīng)收賬款的回收效率，降低逾期賬款比例。3.加強對客戶信用的評估與管理，降低壞賬風險。4.建立健全應(yīng)收賬款的監(jiān)督與反饋機制，確保制度的有效實施。第四章管理規(guī)范應(yīng)收賬款的管理應(yīng)遵循以下規(guī)范：1.客戶信用評估：在與新客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，銷售部門需對客戶進行信用評估，評估內(nèi)容包括客戶的財務(wù)狀況、信用歷史及行業(yè)聲譽。2.合同管理：所有應(yīng)收賬款均需依據(jù)正式合同進行，合同中應(yīng)明確付款條款、違約責任及爭議解決方式。3.發(fā)票管理：財務(wù)部門應(yīng)及時開具發(fā)票，并確保發(fā)票信息的準確性與合規(guī)性。發(fā)票的開具應(yīng)與銷售合同相符，避免因信息不一致導致的糾紛。4.賬款記錄：應(yīng)收賬款的記錄應(yīng)及時、準確，財務(wù)部門需定期對賬，確保賬務(wù)的真實反映。第五章操作流程應(yīng)收賬款的操作流程包括以下幾個環(huán)節(jié)：1.銷售訂單處理：銷售部門在確認客戶訂單后，需及時錄入系統(tǒng)，并生成應(yīng)收賬款記錄。2.發(fā)票開具：銷售部門在發(fā)貨后，需向財務(wù)部門申請開具發(fā)票，財務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成發(fā)票的開具。3.賬款催收：財務(wù)部門應(yīng)定期對逾期賬款進行催收，催收方式包括電話、郵件及上門拜訪等。催收記錄應(yīng)詳細記錄在案。4.賬款核對：財務(wù)部門需定期與客戶進行賬款核對，確保賬務(wù)信息的一致性。第六章監(jiān)督機制為確保應(yīng)收賬款管理制度的有效實施，建立以下監(jiān)督機制：1.定期審計：公司應(yīng)定期對應(yīng)收賬款進行審計，審計內(nèi)容包括賬款的真實性、合規(guī)性及催收情況。2.績效考核：銷售部門及財務(wù)部門的績效考核應(yīng)與應(yīng)收賬款的回收情況掛鉤，激勵員工積極參與賬款管理。3.反饋機制：建立客戶反饋機制，及時收集客戶對賬款管理的意見與建議，持續(xù)改進管理流程。第七章責任分工各部門在應(yīng)收賬款管理中應(yīng)明確責任分工：1.銷售部門負責客戶的信用評估、合同簽署及訂單處理。2.財務(wù)部門負責發(fā)票開具、賬款記錄及催收工作。3.相關(guān)支持部門應(yīng)協(xié)助銷售與財務(wù)部門，提供必要的信息與支持。第八章附則本制度由財務(wù)部門負責解釋，自頒布之日起實施。制度的修訂應(yīng)根據(jù)公司實際情況及相關(guān)法律法規(guī)的變化進行，確保制度的時效性與