金融服務(wù)公司應(yīng)收賬款監(jiān)控制度

金融服務(wù)公司應(yīng)收賬款監(jiān)控制度第一章總則為加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理與控制，確保公司資金安全與流動(dòng)性，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理要求，制定本制度。應(yīng)收賬款是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)，合理的監(jiān)控機(jī)制能夠有效降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率。第二章適用范圍本制度適用于公司所有部門(mén)涉及的應(yīng)收賬款管理活動(dòng)，包括但不限于銷(xiāo)售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)及相關(guān)支持部門(mén)。所有員工在處理應(yīng)收賬款時(shí)，均需遵循本制度的相關(guān)規(guī)定。第三章目標(biāo)本制度的主要目標(biāo)包括：1.明確應(yīng)收賬款的管理流程，確保各項(xiàng)工作有序進(jìn)行。2.提高應(yīng)收賬款的回收效率，降低逾期賬款比例。3.加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)信用的評(píng)估與管理，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。4.建立健全應(yīng)收賬款的監(jiān)督與反饋機(jī)制，確保制度的有效實(shí)施。第四章管理規(guī)范應(yīng)收賬款的管理應(yīng)遵循以下規(guī)范：1.客戶(hù)信用評(píng)估：在與新客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系前，銷(xiāo)售部門(mén)需對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、信用歷史及行業(yè)聲譽(yù)。2.合同管理：所有應(yīng)收賬款均需依據(jù)正式合同進(jìn)行，合同中應(yīng)明確付款條款、違約責(zé)任及爭(zhēng)議解決方式。3.發(fā)票管理：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)開(kāi)具發(fā)票，并確保發(fā)票信息的準(zhǔn)確性與合規(guī)性。發(fā)票的開(kāi)具應(yīng)與銷(xiāo)售合同相符，避免因信息不一致導(dǎo)致的糾紛。4.賬款記錄：應(yīng)收賬款的記錄應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)部門(mén)需定期對(duì)賬，確保賬務(wù)的真實(shí)反映。第五章操作流程應(yīng)收賬款的操作流程包括以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：1.銷(xiāo)售訂單處理：銷(xiāo)售部門(mén)在確認(rèn)客戶(hù)訂單后，需及時(shí)錄入系統(tǒng)，并生成應(yīng)收賬款記錄。2.發(fā)票開(kāi)具：銷(xiāo)售部門(mén)在發(fā)貨后，需向財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)開(kāi)具發(fā)票，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成發(fā)票的開(kāi)具。3.賬款催收：財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)逾期賬款進(jìn)行催收，催收方式包括電話(huà)、郵件及上門(mén)拜訪等。催收記錄應(yīng)詳細(xì)記錄在案。4.賬款核對(duì)：財(cái)務(wù)部門(mén)需定期與客戶(hù)進(jìn)行賬款核對(duì)，確保賬務(wù)信息的一致性。第六章監(jiān)督機(jī)制為確保應(yīng)收賬款管理制度的有效實(shí)施，建立以下監(jiān)督機(jī)制：1.定期審計(jì)：公司應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容包括賬款的真實(shí)性、合規(guī)性及催收情況。2.績(jī)效考核：銷(xiāo)售部門(mén)及財(cái)務(wù)部門(mén)的績(jī)效考核應(yīng)與應(yīng)收賬款的回收情況掛鉤，激勵(lì)員工積極參與賬款管理。3.反饋機(jī)制：建立客戶(hù)反饋機(jī)制，及時(shí)收集客戶(hù)對(duì)賬款管理的意見(jiàn)與建議，持續(xù)改進(jìn)管理流程。第七章責(zé)任分工各部門(mén)在應(yīng)收賬款管理中應(yīng)明確責(zé)任分工：1.銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)客戶(hù)的信用評(píng)估、合同簽署及訂單處理。2.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)發(fā)票開(kāi)具、賬款記錄及催收工作。3.相關(guān)支持部門(mén)應(yīng)協(xié)助銷(xiāo)售與財(cái)務(wù)部門(mén)，提供必要的信息與支持。第八章附則本制度由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)灶C布之日起實(shí)施。制度的修訂應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況及相關(guān)法律法規(guī)的變化進(jìn)行，確保制度的時(shí)效性與