建泰高速項目部管理制度匯編

中鐵十五局集團

建泰高速A8合同段工程工程部

管

理

制

度

匯

編

建泰高速公路

A8合同段工程經(jīng)理部

二。一O年九月

目錄

行政管理制度1

第一章總那么1

第二章日常工作管理1

第三章辦公用品及營產(chǎn)營具管理2

第四章請、銷假制度3

第五章及通訊4

第六章空調(diào)及車輛使用管理制度4

第七章餐飲管理5

第八章費用標準及待遇6

第九章食堂管理及核算方法7

第十章差旅費開支管理方法8

第十一章業(yè)務(wù)招待費開支管理方法10

第十二章經(jīng)費開支管埋方法10

第十三章其他12

財務(wù)管理制度14

第一章總那么14

第二章會計根底工作14

第三章貨幣資金管理16

第四章管理費用18

第五章經(jīng)費管理措施19

第六章固定資產(chǎn)管理19

第七章會計檔案管理20

第八章工程價款管理2()

第九章材料價款的管理21

第十章工程民工工資支付管理22

第十一章附那么24

方案合同部管理制度25

第一章驗工計價及本錢管理制度25

第二章方案統(tǒng)計工作管理制度26

物資管理制度29

第一章總那么29

第二章物資采購管理29

第三章物資的驗收管理33

第四章物資的庫存及發(fā)放管理33

第五章物資的現(xiàn)場管理35

第六章物資檔案管理37

第七章附那么38

機械設(shè)備管理制度39

第一章總那么39

第二章機構(gòu)和職責(zé)39

第三章管理、使用、維修40

第四章單機單車本錢核算42

第五章設(shè)備租賃管理44

第六章設(shè)備購置45

第七章平安生產(chǎn)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)45

第八章附那么45

工程試驗管理制度46

第一章總那么46

第二章組織機構(gòu)及崗位職責(zé)46

第三章各室管理制度48

第四章原材料進場試驗51

第五章施工過程控制55

第六章外委試驗57

第七章儀器設(shè)備管理57

第八章試驗檢測、資料、報告及總結(jié)57

第九章獎罰制度58

施工技術(shù)管理制度61

第一章總那么61

第二章管理機構(gòu)61

第三章技術(shù)部門崗位熾責(zé)61

第四章施工管理64

第五章工程竣工68

第六章附那么68

平安生產(chǎn)管理制度68

第一章總那么68

第二章平安管理組織機構(gòu)69

第三章安監(jiān)部門崗位職責(zé)69

第四章平安教育及技術(shù)培訓(xùn)71

第五章平安生產(chǎn)管理71

第六章現(xiàn)場平安控制72

第七章平安生產(chǎn)獎勵與處分73

第八章事故統(tǒng)計報告74

第九章附那么74

工程質(zhì)量管理制度75

第一章總那么75

第二章質(zhì)量管理目標75

第三章質(zhì)量管理責(zé)任制75

第四章質(zhì)量教育培訓(xùn)制度77

第五章質(zhì)量交底制度77

第六章質(zhì)量檢驗制度7g

第七章質(zhì)檢資料管理制度82

第八章QC小組管理制度82

第九章質(zhì)量事故處理制度83

第十章工程質(zhì)最獎懲制度85

第十一章附那么85

行政管理制度

第一章總那么

1.1、制定《工程部行政管理制度》的目的在于實現(xiàn)管理上的制度化和科學(xué)

化，做到有據(jù)可依，有章可循。

1.2、本制度以局集團公司及其華東公司的相關(guān)管理制度為依據(jù)，結(jié)合建泰

高速公路A8合同段工程工程經(jīng)理部的具體情況而制定

1.3、本制度及其修改和完善條款經(jīng)工程部辦公會議通過并報呈局集團公司

華東公司批準后生效，適用于工程部的日常管理工作。

1.4、本制度適用于工程部所有在編人員。

第二章日常工作管理

2.1、辦公室負責(zé)接待和往來文件的整理、歸檔及上傳下達工作。

2.2、辦公室負責(zé)辦公區(qū)域和公共生活區(qū)域〔含進出道路、院內(nèi)及其周邊）

的衛(wèi)生管理工作，保障日常工作的順利開展及員工生活的正常有序，做到平安、

整潔。

2.3、辦公室負責(zé)規(guī)劃、設(shè)計、管理各類宣傳用品，為一線施工營造良好氣

氛。

2.4、辦公室負責(zé)會議室、接待室、招待所、宿舍的管理工作。

2.5、辦公室負責(zé)公務(wù)用車的派發(fā)和管理。建寧以外出車須報批，其使用審

批手續(xù)是：由使用部門填寫“公務(wù)用車申請單〃，標明使用部門（人）、事由、

目的地、時間等事項，呈工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準后，方可派車。（建寧縣內(nèi)

公務(wù)用車經(jīng)口頭請示批準后即可）正常情況下工程部至少要保證一部車，以滿足

施工需要。

2.6、辦公室負責(zé)工程部行政章的使用和管理（其具體管理人員是工程部辦

公室負責(zé)人）。其使用的審批手續(xù)是：由使用部門（人員）填寫“公章使用審批

表〃，〔審批表的內(nèi)容包括：使用部門、經(jīng)辦人、使用內(nèi)容、使用份數(shù)、使用時

間等），呈工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準后，辦公室根據(jù)審批情況加蓋公章；紅頭

文件加蓋公章，可以工程經(jīng)理］值班領(lǐng)導(dǎo)）核準簽發(fā)文件稿為依據(jù)；技術(shù)資料加

蓋公章，可以技術(shù)主管領(lǐng)導(dǎo)（工程總工）核準簽發(fā)資料為依據(jù)。辦公室必須建立

公章使用臺帳。

2.7、銀行印鑒的管理和使用。

、財務(wù)部負責(zé)工程部財務(wù)專用章的使用和管理（其具體管理人員是工程部財

務(wù)負責(zé)人）。財務(wù)專用章的使用分兩類情況：一類是財務(wù)部門正常使用時，由管

理人員依照相關(guān)財務(wù)規(guī)定執(zhí)行；另一類是牽涉到對外經(jīng)濟往來文件的使用時，必

須由管理人員提交書面申請（申請內(nèi)容類同于行政章），呈工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）

審批后使用。財務(wù)部必須建立財務(wù)章使用臺帳。

、試驗室負責(zé)試驗室公章的使用和管理（具體管理人員是試驗室主任白建

軍）。試驗室公章僅能用于試驗檢測報告、配合比報告，不得用于除此以外的任

何文件。

2.8、各公章管理人員要嚴格遵守公章使用和管理制度，杜絕違規(guī)使用，否

那么由此而引起的一切責(zé)任由公章管理人員承當一切法律和經(jīng)濟責(zé)任。

2.9、各部門應(yīng)保持好辦公環(huán)境的優(yōu)美和整潔，主管領(lǐng)導(dǎo)有責(zé)任管理和教育

個人衣著整齊得體，工作時佩帶上崗證，進入工地要身著工作服、佩帶平安帽等

防護用具，自覺維護企業(yè)形象。

2.10、外出人員不能及時返回的要通知辦公室，辦公室負責(zé)登記；平時非公

務(wù)外出（業(yè)余時間）五人以上（含五人）方可派車，晚間外出不超過十點半。

注：值班領(lǐng)導(dǎo)是指工程經(jīng)理不在位時，委托的臨時負責(zé)人。

第三章辦公用品及營產(chǎn)營具管理

3.1、各部門購置辦公用品需提出書面申請，填寫“辦公用品申購報告〃。

申請內(nèi)容包括：用途、種類、數(shù)量、預(yù)計金額等內(nèi)容，由部門負責(zé)人報經(jīng)工程經(jīng)

理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準后，交由辦公室統(tǒng)一購置。正常情況下辦公室要在2日內(nèi)將

已報批的辦公用品購回并及時登記發(fā)放。經(jīng)批準的辦公用品購置申請報告，是列

銷費用的憑證之一。申請報告批準后，辦公室需在2日內(nèi)購置并及時登記發(fā)放。

3.2、通用辦公用品由辦公室每月報方案統(tǒng)一購置，負責(zé)保管和發(fā)放，并認

真做好入庫和發(fā)放登記。各職能部門專用設(shè)備、專用辦公用品，由使用部門購置

和保管（但必須按照審批手續(xù)辦理）。

3.3、辦公用品購置種類和數(shù)量以及發(fā)放情況，應(yīng)及時記錄在冊。專用辦公

用品由使用單位（部門）記錄造冊，并將記錄情況定期抄報辦公室備案。

3.4、營產(chǎn)營具是指工程部的公用設(shè)施及用具。營產(chǎn)營具的添置，須由辦公

室先填寫書面申請報告，申請報告應(yīng)包括：品名、種類、用途、數(shù)量、預(yù)計價格

等內(nèi)容，經(jīng)工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準后購置。批準的申請報告，是費用列銷的

憑證之O

3.5、營產(chǎn)營具由使用部門負責(zé)人或使用人負責(zé)管理，除低值易耗品外，其

他營產(chǎn)營具的非正常損壞、喪失，由使用人員負責(zé)按購置價值賠償。

3.6、營產(chǎn)營具由辦公室建立總臺帳，記錄內(nèi)容應(yīng)包括：購置日期、種類、

數(shù)量、價值、管理人員等內(nèi)容。

3.7、凡調(diào)離工程部的人員必須將其使用的所有辦公用具和營產(chǎn)營具如數(shù)交

還工程部辦公室，否那么不予辦理調(diào)動手續(xù)。

第四章請、銷假制度

4.1、辦公室負責(zé)全員考勤，具體工作由辦公室負責(zé)。考勤以月為單位，周

期為每月的1日到月底。考勤方法，由本人在每日考勤表簽到，他人不得代簽；

簽到時間是早晨7：30~8：00,下午13：30^14；00（簽到時間根據(jù)作息時間表

調(diào)整），逾期不簽，瓷無正當手續(xù)的根據(jù)情況做遲到或曠工處理；考勤員要及時

注明未簽到者原由，每月初公示上月考勤情況，每超過4次未簽到，按曠工一天

計。

4.2、外出辦事人員（含出差），離開工地一日以上，需以書面形式向工程經(jīng)

理（值班領(lǐng)導(dǎo)）報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括：事由、目的地、方案用時、所需用交通

工具等方面內(nèi)容，經(jīng)批準前方能外出（或出差）。經(jīng)批準的報告是列銷相關(guān)費用

的依據(jù)之一。

4.3、工程部工作人員按集團公司的有關(guān)規(guī)定享受假期。如：正常假、產(chǎn)假、

婚假等。

、職工探親，每年給予探親假，假期為45天。

、產(chǎn)假：假期為3個月，實行晚育（女26周歲）且獨生子女者增加90天。

、婚假：正常假7天；晚婚（女24周歲，男25周歲）增加12天。

、喪假：假期為7天。

以上假期均不含往返路途的時間。

4.4、工作人員請假、外出及出差，并須由剖門及主管領(lǐng)導(dǎo)審批，由辦公室

負責(zé)登記，歸隊時應(yīng)及時銷假。外出報告和出差報告在列銷差旅費時，作為憑證

之一移交財務(wù)部。

4.5、各類假期原那么上當年休完，不累計至下一年使用。

4.6、家屬來單位探親，單位提供住宿用房，如不能提供住宿用房的，一次

性補貼50元,由自己解決。

4.7、國家法定節(jié)口是否放假，視工作情況由工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）決定,

其中，當日返回工程部的按國家或公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行工資管理制度，當日不返回

的不發(fā)放工資。

4.8、病假：由縣級以上（含縣級）醫(yī)院出具病休證明，報華東指揮部公司，

方能批準休病假。

第五章及通訊

5.1、工程部部門用固定按規(guī)定配置，由處公室負責(zé)統(tǒng)一管理。

5.2、其分布方案及權(quán)限如下：

、工程經(jīng)理室（機）開通長途；

、其他辦公室開通市話，禁打長途。

5.3、工程部值班設(shè)于辦公室。由辦公室安排輪流值班表，工程部人員須

按照值班順序輪流值班，值班時間為19：00-22：00o值班人員要認真填寫值班

日志，記錄來電及去電時間、主要內(nèi)容。由于值班人員脫崗，造成重大事件不能

及時通報工程經(jīng)理的，那么追究值班人員責(zé)任。

5.4、工程部工作人員要本著節(jié)約的原那么，打時做到長話短說，禁止用

辦公聊天，力求把費降至最低限度；禁止工作時間非公務(wù)上網(wǎng)，以免影響

正常通訊。

第六章空調(diào)及車輛使用管理制度

6.1、為響應(yīng)國家節(jié)能減排的號召，本著節(jié)約的原那么，為企業(yè)著想，完善工

程部管理，制定了工程部空調(diào)使用制度：

、辦公室空調(diào)開啟時，應(yīng)將門虛掩，不得影響正常辦公，空調(diào)溫度宜控制在

26左右，各科室應(yīng)做到下班及時將空調(diào)關(guān)閉，辦公室將定期、不定期組織檢查,

并將檢查情況進行通報。

、各科室的空調(diào)使用管理責(zé)任人為科室負責(zé)人；會議室的空調(diào)，本著誰使用、誰

管理的原那么，加強責(zé)任管理，會議結(jié)束后應(yīng)自覺關(guān)閉空調(diào)。

、由于空調(diào)的使用開啟不當，造成空調(diào)損壞或不能正常運行，要追究其使用者的

責(zé)任；空調(diào)遙控器要妥善保管，造成喪失或損壞的，要照價賠償。

、當空調(diào)出現(xiàn)故障時，要及時報辦公室報修，不得私自維修，屬人為原因損壞，

要照價賠償；屬質(zhì)量原因，及時聯(lián)系空調(diào)維修部上門維修。

、工程部生活區(qū)所有安裝空調(diào)的房間，電費由工程部支付。

、生活區(qū)所有的空調(diào)、電扇在上班期間必須關(guān)閉，工程部將隨時對生活區(qū)進

行檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，第一次予以警告，第二次罰款50元，第三次罰款100元并

撤除空調(diào)。

、生活區(qū)、辦公區(qū)每個房間的鑰匙必須向辦公室交一把，以便隨時對各部室

及住宿處進行檢查。

6.2、為保證工程部車輛的合理調(diào)配和使用，現(xiàn)對車輛使用作如下規(guī)定：

、外出人員要提前半天通知辦公室，以便安排好出行車輛。

、上班后30分鐘以內(nèi)，去往工地的車輛必須出發(fā)，因個人原因未及時搭乘的,

自行解決。

、車輛外出時必須在辦公室做好登記工作，不得私自外出。

、外出車輛未按預(yù)定時間返回時，應(yīng)及時向辦公室說明原因，不得無故拖延。

、晚上8:00以后，外出無特殊原因未及時返回的，工程部將不再派車輛外出。

、車輛需加油或修理的，司機要提前通知辦公室，以便對工程車輛使用能夠

合理安排。

、司機要做好車輛的清洗（特別是車輛閑置時要及時清洗）、保養(yǎng)及維修工作,

確保車輛保持良好的運行狀態(tài)。

、司機必須管理好各自的車輛，無特殊情況或領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴禁他人駕駛。

、工作期間駕駛員不得飲酒，以保證個人及他人的平安。

、司機要做好車輛使用效勞工作，不出勤時要及時休息，以保證工作時狀態(tài)

良好。

第七章餐飲管理

7.1、餐飲招待管理由辦公室負責(zé)，辦公室設(shè)生活管理員負責(zé)各類物品采購,

食堂帳務(wù)由辦公室主任審核并做到每月初公布一次。

7.2、日常就餐實行記餐制，每月月末結(jié)算一次。

7.3、單位食堂屬非贏利性的，因此僅計收飯菜本錢。飯菜本錢控制在每人

每天12.00元（其中個人承當2元，單位承當10元）標準內(nèi)。

7.4、就餐數(shù)量按工作人員出勤天數(shù)計算，即出勤一天收取一天的伙食費；

出差（指離開建寧縣范圍一天以上的）除外。

7.5、食堂用液化氣的費用不計入飯菜本錢。

7.6、糧、油、菜及調(diào)味品的采購由生活管理員負責(zé)，并相應(yīng)建立臺帳。

7.7、食堂的本錢由財務(wù)部、食堂管理員和炊事員組成核算小組每月核算一

次，并公布核算結(jié)果。

7.8、飯菜種類要做到多樣化，編定菜單，炊管人員要盡可能做到飲食色香

味俱全，經(jīng)常了解大家對伙食的反映，力求不斷改進伙食條件，使大家吃到可口

的飯菜。

7.9、客飯及招待用餐，由經(jīng)辦部門（人員）通知辦公室，辦公室統(tǒng)一安排,

并以通知單（通知內(nèi)容應(yīng)包括：事由、人員、標準）的形式通知廚房。此單據(jù)作

為財務(wù)列銷費用的憑據(jù)之一。

7.10、因工作原因需要為加班人員供餐時，辦公室應(yīng)予以保證。是否需要加

班飯，由相應(yīng)部門（人員）向辦公室提出，由辦公室以書面形式通知廚房。通

知內(nèi)容應(yīng)包括：事由、人員、標準、日期等內(nèi)容，辦公室憑此單據(jù)到工程部財務(wù)

列銷加班飯的開支。

7.11＞炊管人員應(yīng)保證工作人員能夠準時用餐，并確保因工作原因遲于就餐

時間歸隊人員的用餐。

7.12、就餐人員無特殊情況要及時就餐，因個人原因誤餐者，不得要求炊管

人員另行為其制作飯菜。

7.13、工作人員外出辦事，預(yù)計不能返回就餐時，要在外出前通知炊管人員，

以防止不應(yīng)有的浪費。（外餐補助一餐15元。）

7.14、非工程部人員就餐時，按日就餐數(shù)超過兩餐（含兩餐），以一天計收

的方法計算就餐天數(shù)。

第八章費用標準及待遇

8.1、費標準：

1、工程經(jīng)理：每月500元；

2、副經(jīng)理、總工：每月400兀；

3、部門負責(zé)人:每月300元;

4、副主任及測量隊長：每月200元；

5、一般工作人員：每月100元。

6、廚師：50元

話費由財務(wù)部統(tǒng)一做表發(fā)放。

7、工作人員話費的標準是為保證公務(wù)需要而制定的（要求工作時間必須

保持開機狀態(tài)）。因個人原因超標導(dǎo)致停機的需自行交費充值。

8.2、招待人員標準：

、招待用煙、酒由辦公室統(tǒng)集中購置、保存。根據(jù)被招待對象分出檔次,

由用煙、酒的部門填寫申請單報工程經(jīng)理批準領(lǐng)?。üこ探?jīng)理不在時由其他值班

領(lǐng)導(dǎo)批準）。招待用煙、酒管理需建立臺帳予以登記，登記內(nèi)容應(yīng)包括領(lǐng)用人、

數(shù)量、事由、日期等內(nèi)容。除工程部領(lǐng)導(dǎo)安排辦公用煙、酒列銷外，不列銷個人

或部門購煙費用。

、工程部工作人員每人每天補助伙食費10元，探親、休假及出差期間不予

補助。

、家屬來單位探親時間超過45天時，自超出之日起每天每人收取10元；超

過15天，未超過45天時，按照職工標準，每天每人收取4元；未超過15天時,

工程部全額列銷。其中，每個家屬可帶一個孩子。

、外來辦事人員在食堂就餐那么每人每天收取伙食費10元。

8.3、勞保費用標準：

、工程部工作人員每人每季度發(fā)放五十元的勞保用品。具體發(fā)放工作由辦公

室經(jīng)辦。（炊事員單獨再發(fā)放洗衣粉、肥皂、毛巾一份）

、炊事員每六個月可更換一套工作服。

第九章食堂管理及核算方法

9.1、食堂實行獨立核算，建立收支明細賬。食堂賬由食堂管理員負責(zé)，按

月向員工公布賬目，并接受財務(wù)部門監(jiān)督。

9.2、食堂實行定額備用金制度,經(jīng)核定借支人民幣壹萬元整（￥10,000.00

元）作為周轉(zhuǎn)金。

9.3、食堂米、面、菜、油、調(diào)味品等由管理員負責(zé)采購，并索取收款收據(jù),

經(jīng)廚師驗收簽認后列賬。食堂飯菜只計本錢，炊事用具、水電費由工程部列支。

9.4、食堂就餐實行考勤制度，按實際就餐天數(shù)，每人每天2元收取伙食費,

伙食費由財務(wù)部發(fā)工資代扣后抵減備用金。外出辦事人員只就早餐者（必須提前

通知食堂），當日不再收取伙食費；就中餐或晚餐中一頓者，即按一天收取伙食

費。

9.5、家屬及外來人員就餐，食堂單獨考勤，月末匯總報工程經(jīng)理審批后，

交財務(wù)抵減備用金。

9.6、各費用記賬關(guān)聯(lián)參考財務(wù)方法。

9.7、本方法自2010年9月1日起執(zhí)行。

第十章差旅費開支管理方法

根據(jù)十五局財（2002）7號印發(fā)《集團公司差旅費開支管理方法》及華東公司

（2003）5號印發(fā)《華東指差旅費開支管理實施紐那么》的規(guī)定，結(jié)合工程部的

實際情況，特制定本工程部差旅費開支管理方法。

10.1、出差差旅費

、住宿費報銷標準：

1、工程部領(lǐng)導(dǎo)及隨從人員，由同行領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)工程經(jīng)理批準的住宿發(fā)票

據(jù)實報銷。

2、其他人員出差，住宿費實行限額包干使用。一般地區(qū)每天每個標準間120

元，直轄市、省會城市及特殊地區(qū)每天每個標準間160元（如上海、杭州、北京

等地）。住宿費憑票報銷，發(fā)票（包括定額發(fā)票）必須填寫齊全，超額局部個人

自理.，節(jié)余按節(jié)余局部的50財乍為補貼發(fā)放給個人。

3、參加局集團公司及華東公司以外單位組織的會議，由會議單位統(tǒng)一安排

住宿的，憑集團公司、華東公司或工程經(jīng)理批準參加會議的通知和住宿發(fā)票據(jù)實

報銷。

4、經(jīng)批準外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)人員，學(xué)習(xí)時間在半個月以內(nèi)的，住宿費控制在每

人每天80元以下；學(xué)習(xí)時間在半個月以上至三個月以內(nèi)的，住宿費控制在每人

每天60元以下：學(xué)習(xí)時間在三個月以上六個月以內(nèi)的，住宿費控制在每人每天

30元；六個月以上學(xué)習(xí)人員，不報住宿費。沒有經(jīng)過批準而自已聯(lián)系外出學(xué)習(xí)的，

一切費用自理。

、交通費報銷標準:

職務(wù)長途汽車火車輪船飛機

工程部領(lǐng)導(dǎo)、高級職稱人員實報硬臥二等艙普通艙

其他人員實報硬臥三等艙普通艙

1、汽車票標準：最好使用電子票，其他票據(jù)每公里不超過0.3元/公里據(jù)

實報銷。

2、乘坐飛機要從嚴控制，出差人員確因工作需要乘坐飛機，必須經(jīng)工程經(jīng)

理批準，憑乘坐飛機審批表（附表二）和飛機票報銷。未經(jīng)批準乘坐飛機的，財

務(wù)不予報銷。

3、符合乘坐火車臥鋪條件〔連續(xù)乘車6小時以上）而未購置臥鋪票的，根

據(jù)臥鋪票價與硬坐票價差額補貼給個人，一般人員出差為了自己需求，乘坐飛機,

軟臥的，一律按符合規(guī)定臥鋪票價核定。

4、嚴格執(zhí)行一人一票的報銷制度，只報銷到出差目的地直線往返車票和目

的地住宿費，凡私自繞道的交通費和住宿費一律不予報銷，繞道途中和繞道住地

時間一律按事假辦理。

、出差、開會、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等人員的出差補助標準：

出差人員

1、特殊地區(qū)途中每人每天補助30元，到達目的地后每人每天補助30元。

到華東公司及管轄內(nèi)工程出差，途中每人每天補助30元，到達目的地后，在不陪

客、不報餐費、無食堂就餐的情況下，每天按出差補助30元。

2、開會、培訓(xùn)學(xué)習(xí)人員。工程部人員到外地（含局機關(guān)）開會、培訓(xùn)學(xué)習(xí)，

不分地區(qū)和時間長短到達后均無出差補助，途中給予補助。

、經(jīng)單位批準，職工避開工作的交通費、住宿費、按出差有關(guān)規(guī)定辦理。

10.2、職工探親實行包干方法：

、補助范圍：職工探望父母、配偶、小孩等華東公司有新規(guī)定，探親假一年

可以休45天，在不影響工作的前題下，由本工程部領(lǐng)導(dǎo)批準，可以分三次探完,

具體工資發(fā)放，休息標準按華東公司文件執(zhí)行。

、補助金額：探親按路途遠近統(tǒng)一補助2000元/年，年底統(tǒng)一造冊發(fā)放。

、實行探親補助后，不再報銷任何探親差旅費。

10.3、差旅費報銷程序:

、職工出差、探親，必須填寫職工出差、休假申請審批表（附表三、一式二

份：一份考勤員備查，一份財務(wù)報銷憑據(jù)），經(jīng)所在部門負責(zé)人同意后，報工程

經(jīng)理審批。

職工出差、探親返回后，到考勤員處取回一份《職工出差、休假申請審批

表》（銷假后的），經(jīng)財務(wù)部門審核后予以報銷差旅費及補助。

、出差、探親人員要嚴格申報審批制度，主動向考勤員遞交《職工出差、休假

申請審批表》，出差、探親歸來必須在三日內(nèi)銷假。

考勤員要堅持原那么，實事求是，認真負責(zé)地做好考勤登記工作。如果出差、

探親人員的《職工出差、休假申請審批表》在領(lǐng)導(dǎo)批準后不交考勤員時，考勤員

應(yīng)按事假給予考勤。

10.4.辦公室訂（買）票的手續(xù)費，由工程部予以報銷。

10.5、本方法適用于本工程部，由財務(wù)部負責(zé)解釋。

第十一章業(yè)務(wù)招待費開支管理方法

為降低業(yè)務(wù)招待費開支，保證工程承包合同指標的實現(xiàn)，根據(jù)華東指財

[2003]4號《關(guān)于下發(fā)〈華東指業(yè)務(wù)招待費開支管理實施細那么〉的通知》，制定

本工程的業(yè)務(wù)招待費開支管理方法。

11.1、業(yè)務(wù)招待費開支程序

、先報告后開支再審批。

因業(yè)務(wù)需要辦理招待，必須事先填寫業(yè)務(wù)招待費審批表（附表四）并按規(guī)定

填寫招待對象、人數(shù)、事由及招待標準等工程，經(jīng)工程經(jīng)理同意后，在限額內(nèi)開

支；遠離單位辦事的，確因工作需要招待時，應(yīng)取得工程經(jīng)理口頭同意，并按規(guī)

定限額招待，但事后必須補辦手續(xù)。

招待完畢后，經(jīng)辦人將業(yè)務(wù)招待費審批表、加蓋飯店印章的菜單和發(fā)票（發(fā)

票工程必須填寫齊全，定額發(fā)票也必須填寫付款單位、日期），一并交財務(wù)官核,

過期發(fā)票，不予列銷，財務(wù)審核合格粘貼好后呈工程經(jīng)理審批。

報銷時，財務(wù)部門將申請表和菜單單獨留存?zhèn)洳椋瑧{報告單和發(fā)票作為附件

報銷。

、外出辦事人員，一律實行誤餐補貼制度，凡因公事誤餐者，每餐補貼15

元，事先向辦公室報告，回來填寫因公外出誤餐申請單（附表五）

11.2、其他有關(guān)規(guī)定

、凡發(fā)票填寫食品、煙酒的應(yīng)附有與發(fā)票公章一致的明細清單或超市小票，手續(xù)

齊全，方可報銷。

、煙、酒等招待物品由辦公室統(tǒng)一購置并保管發(fā)放，其他部門不得自行購置。

、招待費實行一事一表、一次一報制度。一事即一個事同一招待對象連續(xù)不間斷

的接待；一次即接待一餐；接待一餐時，不能將不同地方、不同餐館、不同日期

的票據(jù)粘貼在一起。

、未經(jīng)工程經(jīng)理同意的招待費開支，財務(wù)不予報銷

第十二章經(jīng)費開支管理方法

為降低工程管理費開支，提高工程經(jīng)濟效益，保證工程經(jīng)營目標的實現(xiàn)，根

據(jù)華東指揮部財務(wù)管理和經(jīng)費開支管理實施細那么等有關(guān)規(guī)定，制定本工程部經(jīng)

費開支管理方法。

12.1、工資管理。嚴格執(zhí)行工程部制定的考勤方法、工資標準，控制加班工

資發(fā)放。不濫發(fā)獎金。

12.2、差旅費。按工程部《差旅費開支管理方法》執(zhí)行。辦公室建立請銷假

臺賬，嚴禁控制出差人數(shù)、次數(shù)。財務(wù)部門建立探親費報銷登記臺賬，防止重報

現(xiàn)象。

12.3、業(yè)務(wù)招待費。按工程部業(yè)務(wù)招待費開支管理方法執(zhí)行。禁止不必須的

招待和奢侈浪費。

12.4、辦公費。實行統(tǒng)一方案管理，辦公用品由各部門提交方案，辦公室匯

總報工程經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一購置、發(fā)放。

、信箋、稿紙、信封、工作筆記本按年度方案統(tǒng)一印刷。

、憑證、表格、報表等要由各業(yè)務(wù)部門根據(jù)需要報批后，由辦公室統(tǒng)一印制

或購置。

、各部門需購置專用辦公用品時，可專題報告，經(jīng)工程經(jīng)理批準后購置、報

銷。

、郵電費經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽認、經(jīng)工程經(jīng)理批準按實報銷。

、宣傳報道和施工技術(shù)資料拍照用彩卷、擴印，由辦公室方案，報請工程經(jīng)

理批準掌握使用，并做好登記。

、報刊雜志按需要統(tǒng)一方案、統(tǒng)一訂閱、專人收發(fā)。

、各部門專業(yè)用書以及上級機關(guān)或建設(shè)單位安排訂購的書籍，要有專題報告，

經(jīng)工程批準前方可購置、報銷。

、費(含移動費)：

(1)固定由工程部統(tǒng)一安裝；移動配備根據(jù)工作需要必須經(jīng)工程經(jīng)

理批準。

(2)費標準實行包干使用。

.、行政管理用低值易耗品(即價值在2000元以內(nèi))，如營產(chǎn)營具、辦公用

具、家具用品、檢驗試驗、測繪用具等物品，要建立臺帳，加強管理，并實行辦

公室和部門領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)制，具體到人，防止喪失和損壞。

12.5、車輛使用費。包括維修配件購置、油料消耗、養(yǎng)路費、保險費、過路

過橋費、年審費及大修費等。

、按規(guī)定交納的養(yǎng)路費、保險費、年審費、過橋過路費等工程經(jīng)理批準后按實報

銷。

、車輛大修必須辦公室提出申請，經(jīng)工程經(jīng)理批準后，辦公室負責(zé)聯(lián)系，結(jié)

帳時必須由辦公室、財務(wù)和司機共同辦理。

、車輛零星修理，輪胎、車燈等大件更換，須經(jīng)辦公室報請工程經(jīng)理審批，同意

前方可更換，并做好交舊換新登記。

、車輛加油持加油卡，物資部門點驗，工程經(jīng)理審批前方可報銷。

、勞務(wù)保護費

1、勞保用品按有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一標準、統(tǒng)一購置、統(tǒng)一發(fā)放。

2、防暑降溫費、取暖費按上級規(guī)定標準執(zhí)行。

12.7、物料消耗c工程部的日常物料消耗必須經(jīng)物資部門驗收，開具點驗

單、發(fā)料單后才予列銷。

12.8、職工教育經(jīng)費、職工福利費、工會經(jīng)費、住房公積金、養(yǎng)老保險金、

失業(yè)保險金、醫(yī)療保險金等，按有關(guān)法律和規(guī)定執(zhí)行。

12.9、工程部人員個人所得稅由財務(wù)部按國家標準代扣代繳。

12.10、經(jīng)費開支（報銷）制度。

經(jīng)費開支必須嚴格執(zhí)行方案申請、領(lǐng)導(dǎo)批準、業(yè)務(wù)辦理、財務(wù)審核、經(jīng)理簽

字、報銷領(lǐng)款的程序。費用開支后三天內(nèi)到財務(wù)部報銷，最遲不得超過一周，逾

期財務(wù)不予受理。財務(wù)部門必須對取得的原始憑證認真審核，確保原始憑證真實、

合法、完整。

、原始憑證的內(nèi)容必須具備：全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章、國家（地方）稅務(wù)局或財政

廳（局）監(jiān)制章；憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或填制人姓名；

經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。

、從外單位取得的原始憑證，必須有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，

必須有填制人員的簽名或蓋章；自制的原始憑證，必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人

簽名或蓋章。對外開出的憑證，必須加蓋本單位公章。

、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大小寫金額必須相符。購實物的原始憑證,

必須有驗收證明。支付款項的原始憑證必須有收款單位和收款人的收款證明。

、經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當將批準文件作為原始憑證附件。如果批

準文件需要單獨歸檔的應(yīng)當在憑證上注明批準機關(guān)、名稱、日期和文號。

第十三章其他

13.1、本制度有效期為工程開工至工程竣工移交期間。

13.2、為落實和執(zhí)行本制度，各部門必須認真組織學(xué)習(xí)，嚴格遵照制度中各

條款之規(guī)定開展各項工作。

財務(wù)管理制度

第一章總那么

1.1為了適應(yīng)市場經(jīng)濟和企業(yè)開展要求的需要，進一步完善工程部財務(wù)制

度體系，標準工程部財務(wù)行為；加強財務(wù)管理、資金管理和本錢管理；強化會計

根底、會計核算和會計監(jiān)督工作。根據(jù)《會計法》、《會計根底工作標準》等有關(guān)

法規(guī)和上級的規(guī)章制度，結(jié)合本工程部的實際情況，制定該實施細那么。

1.2工程部財務(wù)管理按照市場經(jīng)濟的要求，以資金管理為中心，組織經(jīng)濟核

算。通過對資金、本錢、收入、利潤的管理，到達以較少的投入獲得最大的經(jīng)濟

效益。

1.3工程部財務(wù)管理的根本任務(wù)是：認真履行財務(wù)管理的職責(zé)，做好工程工

程全員、全方位、全過程的會計核算和各項財務(wù)收支方案、控制、分析、考核等

工作，合理地使用資金，有效地利用各種資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。

1.4工程部財務(wù)管理的根本原那么是：建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，完善

內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制，推行責(zé)任木錢管理，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財務(wù)開支范圍和

標準，努力降低工程工程本錢，確保國有資產(chǎn)的保值、增值，如實反映財務(wù)狀況,

按規(guī)定交納上級管理費及其他應(yīng)交款項，依法納稅，接受國家財政、審計、稅收

和上級主管部門的監(jiān)督檢查。

1.5工程部財務(wù)部門的工作職責(zé)是：

、建立健全適應(yīng)工程特點的財務(wù)管理方法、規(guī)章制度和實施細那么，做到有章可

循、有法可依，使工程財務(wù)管理制度化、標準化、標準化。

、預(yù)測工程部管理費用支出及工程本錢控制目標，制定本錢（費用）支出控制方

案，參與工程本錢、責(zé)任本錢核算，定期做好本錢費用支出情況分析和工程經(jīng)濟

活動分析。

、集中管理工程資金，做好資金使用方案，積極籌集資金，催收拖欠的工程款，

合理使用和調(diào)度資金，配合有關(guān)部門做好驗工計價工作。

、參與工程合同的簽訂、執(zhí)行及對內(nèi)部承包合同的監(jiān)督管理，確保不出現(xiàn)失

誤。

、按規(guī)定計提（代扣）各種費用，及時、足額繳納上交款。

第二章會計根底工作

2.1依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、《會計法》和有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，加強會計根底

工作，保證會計工作依法有序進行。

2.2會計人員應(yīng)當恪守職業(yè)道德，樹立良好的形象，嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴

守工作紀律和商業(yè)秘密，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

2.3按照《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定建立會計帳簿，進行會計

核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。

2.4會計核算應(yīng)當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方

法進行，保證會計指標的口徑一致、相互可比和會計處理方法的前后各期相一致。

2.5對使用的會計軟件及其生成的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會

計資料的要求，應(yīng)當滿足總公司上市的需求，符合財政部關(guān)于會計電算化的有關(guān)

規(guī)定。

2.6會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料應(yīng)當建立檔案，妥善

保管。會計檔案建檔要求、保管期限、銷毀方法等依據(jù)《會計檔案管理方法》的

規(guī)定進行。各種經(jīng)濟合同、存出保證金收據(jù)以及陟外等重要原始記錄，應(yīng)另編目

錄，財務(wù)必須單獨登記保管

2.7原始憑證的根本要求：

、原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或

填制人姓名；經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、

單價和金額。

、從外單位取得的原始憑證，必須有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，

必須有填制人員的簽名或蓋章；自制的原始憑證，必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人

簽名或蓋章。對外開出的憑證，必須加蓋本單位公章。

、凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大小寫金額必須相符。購實物的原始憑證,

必須有驗收證明。支付款項的原始憑證必須有收款單位和收款人的收款證明。

、經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當將批準文件作為原始憑證附件。如果批

準文件需要單獨歸檔的應(yīng)當在憑證上注明批準機關(guān)、名稱、日期和文號。

2.8會計機構(gòu)、會計人員根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記帳憑證。

2.9記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘

要；會計科目；金額；所附原始憑證的張數(shù)；填制憑證人員、稽核人員、記帳人

員、會計機構(gòu)負責(zé)人、會計主管人員簽名或蓋章。

3.0定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證券、

往來單位或者個人等進行相互核對，保證帳物、帳證、帳帳相符。對帳工作每半

年進行一次，并進行歸檔整理保存。

3.1按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定定期結(jié)帳、定期編制財務(wù)報告。財務(wù)報

告應(yīng)當根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳簿記錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字

真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。

第三章貨幣資金管理

3.1建立健全貨幣資金內(nèi)部管理制度，貫徹錢帳分管的原那么，及時、準

確地反映貨幣資金的增減變動及其結(jié)存狀況，編制貨幣資金收支方案，及時反應(yīng)

貨幣資金信息。

3.2現(xiàn)金管理必須嚴格按《現(xiàn)金管理暫行條例》及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?，F(xiàn)

金管理應(yīng)在《現(xiàn)金管理暫行條例》第六條規(guī)定的范圍內(nèi)使用，超過結(jié)算起點的支

出（目前為1000元）應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支付現(xiàn)金。確需超限額支出現(xiàn)金時,

需經(jīng)工程經(jīng)理批準。

3.3庫存現(xiàn)金應(yīng)按有關(guān)規(guī)定核定限額，一般為單位三至五天的零星開支。

不準用白條抵充現(xiàn)金；不準單位間相互借用現(xiàn)金；不準利用銀行帳戶代其他單位

或個人存取現(xiàn)金；不準將公款以個人名義存入儲蓄帳戶；不準設(shè)立“小金庫〃。

3.4出納人員不能兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債

務(wù)帳目的登記工作。無會計人員審核的合法憑證，出納人員不得擅自辦理收付款

業(yè)務(wù)。禁止會計、出納工作由一人兼任。

3.5工程部應(yīng)建立健全現(xiàn)金帳目，做到日清月結(jié)，賬款相符。出納人員發(fā)

現(xiàn)帳款不符，應(yīng)及時報告財務(wù)主管人員，對浮多或缺少局部作記錄，暫作其他應(yīng)

收款、應(yīng)付款先行登帳，查明原因后按規(guī)定處理。

3.6財務(wù)主管人員應(yīng)對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，每月不得少于二

次，并做檢查記錄。

3.7工程部收入的一切款項，應(yīng)按照規(guī)定及時解交銀行；一切支出，除按

規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的以外，均應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時

必須遵守銀行結(jié)算紀律，不準出租、出借銀行帳戶、不準簽發(fā)空頭支票和遠期支

票，不準套取銀行信用，不準拆借資金和為其他單位提供資金擔保。

3.8簽發(fā)支票必須將各項內(nèi)容簽寫齊全，并做好登記，由批準人、領(lǐng)用

人簽名。支票使用后，及時報帳注銷登記。為掌握銀行存款增減變動及結(jié)余情況,

出納應(yīng)及時與銀行對帳，查明未達帳項按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

3.9銀行結(jié)算憑證應(yīng)按有關(guān)規(guī)定正確使用，妥善保管。特別耍重視支票

的管理，防止可能給單位帶來的損失。

、支票應(yīng)當由出納管理，建立領(lǐng)用登記制度，撤銷銀行帳戶必須將剩余的全部空

白支票交回銀行注銷。

、盡量不開空白支票，如確實無法確定金額，應(yīng)采取開限額支票或金額前

加“封號〃的方法，以防超限額支出，最好填明用途。

、空白支票如果潰失，應(yīng)及時向銀行申請拒失，要求協(xié)助防范，并及時在

報紙或電視聲明作廢。造成損失的，視情節(jié)輕重給予當事人一定處分。

、支票作廢時，應(yīng)連同存根及時加蓋“作廢〃戳記，并和下一張支票存根

粘貼在一起，以便于核對。

3.10實行印鑒與支票分管制度。分管印鑒或支票的會計人員外出時，應(yīng)將

印鑒〔或支票）移交給領(lǐng)導(dǎo)（或領(lǐng)導(dǎo)指定人員）暫時分管，嚴禁支票和印鑒由同

一人保管，分管印鑒的人員不得私自將印鑒交于他人代管或代蓋。

3.11通過銀行對外付款時，其收款人全稱、開戶行和帳號必須以合同或有

法律效力的書面文件〔如發(fā)票）為依據(jù)。需變更合同中的收款人全稱、開戶銀行

和帳號時，必須由對方出具書面文件，并加蓋原合同所蓋公章，由原合同人簽字;

使用支票銀行匯票等付款時，還應(yīng)確認收取票據(jù)人員的身份并由本人簽收（第一

次到本工程部辦理銀行收取票據(jù)的人員，財務(wù)必須留取本人的身份證復(fù)印件，以

備日后復(fù)核）。

3.12實行定額備用金制度，應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的實際情況確定備用金定額,

經(jīng)工程經(jīng)理批準后作為請領(lǐng)預(yù)支定額備用金的依據(jù)。定額備用金實行定期報銷

的方法，報銷后付給現(xiàn)金，補足定額。

屬于以下情況，經(jīng)工程經(jīng)理簽署意見和財務(wù)主管審查后，即可辦理預(yù)支備用

金：

一、借支差旅費，可以根據(jù)批準的出差（休假）證明書，按規(guī)定的差旅費標

準和批準的出差天數(shù)計算借支。

二、需辦理零星采購或支付零星開支時，應(yīng)根據(jù)批準的采購或開支方案辦理

借款手續(xù)。

三、其他情況支用備用金時，必須經(jīng)工程經(jīng)理批準后才能借支。

預(yù)支備用金時，經(jīng)辦人應(yīng)填備用金申請單（附表一），經(jīng)批準后支用。

備用金支用后應(yīng)及時報銷并交回余額。前款未清，不得續(xù)借。對不按照期

限報銷或不按時交回余額款的，應(yīng)在當月工資中扣清，不得轉(zhuǎn)作職工欠款。

不管何種原因喪失款項，一律由當事人自負其責(zé)。

第四章管理費用

4.1工資管理。嚴格執(zhí)行華東指揮部設(shè)置的工資標準，工資發(fā)放時間：工

資總額的60%作為根本工資按月發(fā)放，40%作為效益工資局部按季度經(jīng)考核后

發(fā)放。

4.2差旅費。根據(jù)華東指財（2003）05號關(guān)于印發(fā)《華東指差旅費開支管

理實施細那么》的通知。結(jié)合工程部的實際情況，特制定本工程部差旅費開支管

理方法。

一、出差差旅費

差旅費實行標準包干，其住宿費、出差補助、交通費實行分項計算，實報與

包干相結(jié)合的管理方法。

詳見行政管理制度第九章。

4.3業(yè)務(wù)招待費。根據(jù)華東指（2003）04號關(guān)于印發(fā)《業(yè)務(wù)招待費開支管

理實施細那么》的通知。特制定本工程的業(yè)務(wù)招待費開支管理方法。

詳見行政管理制度第十章。

4.4辦公費：實行統(tǒng)一方案管理。辦公用品由各部門提交方案，辦公室匯

總報工程經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一購置、發(fā)放。

、郵電費經(jīng)工程經(jīng)理批準按實報銷。

、各部門專業(yè)用書以及上級機關(guān)或建設(shè)單位安排訂購的書籍，要有專題報

告，經(jīng)工程經(jīng)理批準前方可購置、報銷。

、、寬帶費（含移動費）：

（一）固定費、寬帶費經(jīng)工程經(jīng)理批準按實報銷。

（二）移動費按規(guī)定標準實行包干使用。

、低值易耗品（即價值在2000元以內(nèi)），如：辦公用具、家具用品，檢驗試驗、

測繪用具等物品，要建立臺帳，加強管理，并實行辦公室和部門領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)制，具

體到人頭防止喪失和損壞。

4.5車輛經(jīng)費。包括維修配件購置.、油料消耗、養(yǎng)路費、保險費、過路過

橋費、年審費及大修費等。

、按規(guī)定交納的養(yǎng)路費、保險費、年審費、過橋過路費等經(jīng)工程經(jīng)理批準后按實

報銷。

、車輛大修必須提出書面的車輛維修申請單（附表六）（超過1000元以上

修理即為大修），經(jīng)工程經(jīng)理批準后，結(jié)帳時必須由財務(wù)和司機共同辦理。

、車輛零星修理，輪胎、車燈等大件更換，經(jīng)提出書面申請（附表六），須報請

工程經(jīng)理審批，同意前方可更換，并做好交舊換新登記。

、車輛加油統(tǒng)一使用加油卡，統(tǒng)一結(jié)算。工程物質(zhì)部每月對車輛加油核實點

發(fā)，偶爾加油卡余額缺乏，在途中加油，必須有用車人簽字證明、物資部門點發(fā)、

工程經(jīng)理審批方可報銷。

4.6勞務(wù)保護費。

、勞保用品按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，統(tǒng)一標準、統(tǒng)一購置、按照一季度發(fā)放一次。

、防暑降溫費、取暖費按上級規(guī)定標準執(zhí)行。

4.7按規(guī)定交納的房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅列入管理費

用。個人所得/兌由財務(wù)部門代扣。

4.8職工教育經(jīng)費、職工福利費、工會經(jīng)費、住房公積金、根本養(yǎng)老保險

費、工傷保險費、失業(yè)保險費、根本醫(yī)療保險費、生育保險費等，按有關(guān)法律和

規(guī)定執(zhí)行。根據(jù)工程部職工常年在外工作,醫(yī)療門診發(fā)票不報帳的特殊情況，每年

補貼單位正式職工1000元。

4.9物料消耗。工程部的日常物料消耗必須有點收單位驗收、才予列銷。

第五章經(jīng)費管理措施

5.1經(jīng)費開支必須嚴格執(zhí)行方案申請、主管領(lǐng)導(dǎo)同意、工程經(jīng)理批準、業(yè)

務(wù)辦理、財務(wù)審核、工程經(jīng)理簽字、報銷領(lǐng)款的程序。費用開支三天后到財務(wù)辦

理報銷手續(xù)，最遲不得超過10天，個別經(jīng)費開支當時無發(fā)票的情況，可以根據(jù)

開具發(fā)票的日期為期限，逾期財務(wù)不受理。（嚴禁娛樂業(yè)發(fā)票如摘要上寫明泡腳,

浴沐、按摩等發(fā)票到財務(wù)辦理）

5.2工程部內(nèi)部工作人員嚴禁用公款互相請吃喝、娛樂等。

5.3財會人員要按各項規(guī)章制度辦事，嚴格執(zhí)行經(jīng)費開支標準，把好開支

關(guān)，為領(lǐng)導(dǎo)當好參謀。

第六章固定資產(chǎn)管理

6.1固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價值在2000元以上的，用于工

程生產(chǎn)活動中的主要設(shè)備物品（包括房屋及建筑物、施工機械、運輸設(shè)備、生產(chǎn)

設(shè)備、儀器及試驗設(shè)備）。

、固定資產(chǎn)購置：按上級規(guī)定上報方案，經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可按方案購置。

、對于單位價值超過10000元的固定資產(chǎn)購置，需先簽訂合同，必要時經(jīng)有關(guān)單

位技術(shù)鑒定審查后，財務(wù)部門付款，以保證質(zhì)量。

、固定資產(chǎn)按規(guī)定計提折舊。

、對固定資產(chǎn)要妥善保管，辦公室和財務(wù)部門要建立帳卡。每年最少進行一次清

查核對，到達帳帳相符，帳物一致。

、對無法使用需報廢的固定資產(chǎn)，按有關(guān)批準程序辦理，殘值收入交財務(wù)。

、對于辦公需要購置的筆記本電腦，工程部根據(jù)部門辦公的需要，由領(lǐng)導(dǎo)開

會決策，一律實行筆記本由個人自行購置，單位每月出租金150元，維修費用個

人自理，每年年度終了統(tǒng)一核算。

第七章會計檔案管理

7.1會計檔案標準化管理要求：

一、按照《會計檔案管理方法》建立工程會計檔案管理制度，標準會計檔案

管理。

二、工程部每年形成的會計檔案，財務(wù)部門應(yīng)按照歸檔要求，把會計憑證、

帳簿、會計報表及其他會計資料裝訂成冊。

三、形成的會計檔案（含會計軟件），可暫由工程部財務(wù)部門負責(zé)保管，在

工程施工決算后，一次移交上級主管部門歸檔管理。

第八章工程價款管理

8.1工程工程價款管理，包括工程與建設(shè)單位的工程結(jié)算和工程與分包商

的工程結(jié)算管理。

8.2工程與建設(shè)單位的工程結(jié)算。

、工程合同管理部應(yīng)按照合同規(guī)定，及時向建設(shè)單位辦理工程結(jié)算，驗工

計價經(jīng)簽字認可后，及時送交工程財務(wù)部。工程財務(wù)部據(jù)此向建設(shè)單位申請撥付

工程計價款，并及時進行帳務(wù)處理。

8.3工程與分包商的工程結(jié)算

、對分包商工程結(jié)算（驗工計價）的控制程序

分包商工程結(jié)算工程款實行部門聯(lián)審支付制度。工程經(jīng)理部對分包商支付

的所有工程款，必須由工程經(jīng)理部各部門聯(lián)合審核后，經(jīng)工程經(jīng)理批準，工程財

務(wù)部方準予以支付。

、對分包商工程價款支付的控制程序

.1工程價款的預(yù)支付

工程價款的預(yù)支付只對內(nèi)部建制工程隊、架子工程隊，按華東指項公司管理

框架文件執(zhí)行。

.2工程價款的支付

1、工程財務(wù)部在支付工程計價款前，必須與工程物資部核對應(yīng)扣的材料

供給、機械設(shè)備租賃及其他等費用，并雙方簽字認可。

2、分包商驗工計價報表經(jīng)批準后，工程財務(wù)部應(yīng)扣除直供材料及設(shè)備租

賃等款、代付款、尾工款、質(zhì)保金及合同約定的其它應(yīng)扣款項后，支付工程計價

款。

、工程價款支付手續(xù)

.1、工程價款的支付在經(jīng)過上述控制程序后，還必須辦理嚴格的申請、審

核、批準手續(xù)。

.2、工程價款支付流程：分包商提交工程撥（借）款報告審批單（附表七）

一工程工程部、合同部、物資部、財務(wù)部、工程總工一工程經(jīng)理批準一財務(wù)部付

款。

.3、工程經(jīng)理部對分包商的工程價款支付一律實行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴禁采

用現(xiàn)金支付。

分包工程履約保證金和質(zhì)保金的管理

.1、在工程開工前，應(yīng)及時根據(jù)合同約定，收取分包商工程履約保證金。

.2、進行驗工計價時，應(yīng)根據(jù)合同約定預(yù)留分包商工程質(zhì)保金。

.3、在分包合同終結(jié)時，外局部包商繳納的履約保證金及質(zhì)保金的退還應(yīng)

嚴格按照合同條款規(guī)定的時間與程序辦理。

第九章材料價款的管理

9.1、工程部材料價款的管理。

、材料物資的入帳程序

.1、工程部材料物資進場，必須簽訂合法的合同，采購合同是否履行嚴格招

標采購的審批程序，財務(wù)部留存合同復(fù)印件以備查。

.2、審核要有正式采購方案，采購方案是否履行嚴格按照現(xiàn)場的需求，層層上

報批復(fù)，在確認材料采購方案合規(guī)后，物資點驗單必須現(xiàn)場材料驗收員簽字認可,

物資發(fā)料單，必須現(xiàn)場驗收員簽字，現(xiàn)場用料單位簽字認可，檢查發(fā)票的合法性、

審核單價、數(shù)量、金額的準確性，然后交工程部領(lǐng)導(dǎo)批示方可入帳。

9.2、材料物資的支付程序

、材料物資采購的資金支付。材料物資的資金支付要填寫材料物資采購資金

支付審請單（附表八）。物質(zhì)人員、質(zhì)檢人員、技術(shù)人員、均在審批單上簽字，

財務(wù)人員審核后交工程部領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)意見。

、工程經(jīng)理部對材料款支付一律實行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴禁采用現(xiàn)金支付。

9.3、材料物資質(zhì)保金的管理

、在材料進場前，應(yīng)及時根據(jù)合同約定，收取材料商材料質(zhì)量履約保證金。

、根據(jù)材料檢測情況，按照合同條款規(guī)定的時間與程序辦理退還保證金。

第十章工程民工工資支付管理

10.K根據(jù)《福建省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行方法》及福建省

交通廳《關(guān)于進一步落實交通建設(shè)領(lǐng)域施工企業(yè)農(nóng)民工記工考勤卡等事宜的通

知》的有關(guān)規(guī)定，為標準工程部民工工資支付行為，維護民工的合法權(quán)益，結(jié)合本

工程部的實際情況制定本方法。

10.2、木方法適用于在木標段管瞎區(qū)域內(nèi)從事施工作業(yè)、與本標段有勞務(wù)協(xié)

作關(guān)系的農(nóng)民工。

10.3、本方法所稱工資是指施工企業(yè)按照國家規(guī)定和勞動合同的約定，以貨

幣形式支付給農(nóng)民工的勞動報酬。

10.4、接受縣級以上勞動保障行政部門、業(yè)主和監(jiān)理對我標段農(nóng)民工工資支

付的監(jiān)督管理、嚴格按照《勞動法》、《福建省企業(yè)工資支付管理方法》和《最低

工資規(guī)定》及本標段與農(nóng)民工簽訂的勞務(wù)協(xié)議執(zhí)行。做到?？顚Ｓ茫袑嵶龊棉r(nóng)

民工工資支付保證措施。

10.5、成立負責(zé)民工工資支付事宜的組織機構(gòu)，由工程經(jīng)理,書記及總工牽頭

的分層責(zé)任管理制度,具體到每一個科室,每個隊里負責(zé)人及班組長,班組長直接

負責(zé)本班組農(nóng)民工。

10.6、根據(jù)《福建省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行方法》的有關(guān)規(guī)

定在用工后15天內(nèi)與農(nóng)民工簽訂勞動合同，并于簽訂勞動合同后15天內(nèi)向業(yè)主

或監(jiān)理單位進行用工備案。以班組為單位統(tǒng)一收繳身份證復(fù)印件，建立民工的花

名冊。仔細審閱身份證的有效性，對童工、未成年人、無效證件者拒絕吸納為員

工，在當?shù)劂y行統(tǒng)一為每位農(nóng)民工開設(shè)銀行帳戶。

10.7、對新增民工采取“一條龍〃的方式辦理相關(guān)手續(xù)，具體如下：由隊長

或班K帶著新增民工在24小時內(nèi)到工程平安部報到，平安部對民工進行平安“三

級教育〃和本工種的平安技術(shù)交底；簽訂平安生產(chǎn)責(zé)任制；然后到合同部簽訂勞

務(wù)用工合同；再到財務(wù)部辦理工資卡及領(lǐng)取民工個人考勤卡，最后由平安部開具

可以上崗的通知單，民工憑此通知單到本班進行相應(yīng)工種的上崗。

10.8、我工程采取以班組為單位進行勞務(wù)分包的方式,每班組的農(nóng)民工,勞

務(wù)合同在本工程部簽訂,班組責(zé)任人負責(zé)每月為本班組成員考勤,在每位農(nóng)民工

記工考勤卡上記工員欄簽字，每15天,工程部負責(zé)該班組的人員在每個班組成員

的考勤卡上工程部確認欄簽署意見。班長做好員工的工資表，每月計量勞務(wù)費應(yīng)

附帶本班組的民工工資清單。如暫且不能及時計量的勞務(wù)費用，下月5號之前也

必須上報工程部，工程部統(tǒng)一造冊上報給監(jiān)理、業(yè)主部門備案，等監(jiān)理、業(yè)主部

門審批計量款到位后,?？顚Ｓ脙?yōu)先支付農(nóng)民工工資。

10.9、班組責(zé)任人按規(guī)定執(zhí)行考勤制度，不得偽造、變造、隱匿、銷毀出勤

記錄和工資支付表。工程部建立發(fā)放考勤卡臺帳，負責(zé)監(jiān)督審核，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)情

況，及時解決糾正。

10.10,本工程嚴格按照各班組長提供的民工工資清單,在計量款到位時，優(yōu)

先到班組現(xiàn)場確認每位農(nóng)民工工資的實數(shù)，讓每一位農(nóng)民工在自己的工資清單上

簽字確認金額,無誤后，工程部統(tǒng)一到銀行辦理農(nóng)民工工資打卡事宜，本工程部向

農(nóng)民工提供銀行發(fā)放個人的工資清單。

10.1k個別的農(nóng)民工因自身原因無法親自確認領(lǐng)取本人工資的，受委托人在

代領(lǐng)工資時，應(yīng)當向本工程部提供委托人簽名蓋章的委托出。受委托人在領(lǐng)取工

資時，應(yīng)當簽名蓋章。

10.12、工程部對班組農(nóng)民工考勤記工情況定期檢查，工程部經(jīng)常與民工進行

就業(yè)交流，采取坐談會形式，由工程經(jīng)理親自主持，進行農(nóng)民工合法權(quán)益講座,

讓每位民工清楚自己的合法權(quán)益及時了解民工的心理動態(tài)和對本企業(yè)管理提合

理化建議。

10.13、農(nóng)民工發(fā)現(xiàn)我工程企業(yè)有以下情形之一的，有權(quán)向勞動保障行政部

門或交通行政部門舉報投訴：（一）未按照約定支付工資的；

（二）支付工資低于當?shù)刈畹凸べY標準的；

（三）拖欠或克扣工資的；

（四）未依法與農(nóng)民工簽訂勞動合同的；

（五）侵害農(nóng)民工工資報酬權(quán)益的其他行為。

我公司一直非常重視民工管理，把農(nóng)民工工資支付工作當成工程上的頭等大

事。農(nóng)民工對我國的社會主義現(xiàn)代化建設(shè)作出了重要奉獻,填補了我單位施工一

線勞動力，為我單位創(chuàng)造社會效益、經(jīng)濟效益。我們將以人為本，積極響應(yīng)國家的

政策、構(gòu)建和諧社會、切實做好農(nóng)民工權(quán)益保障，如果發(fā)生違反規(guī)定拖欠或克扣

民工工資行為，造成民工上訪，及其它突發(fā)事件或公共事件，我單位愿意接受業(yè)

主的協(xié)調(diào),從我單位工程預(yù)付款中扣留的民工工資支付保證基金帳戶予以支付。

第十一章附那么

11.1本制度實施細那么與國家和上級規(guī)定有抵觸之處，按國家和上級規(guī)定

執(zhí)行。

11.2本制度實施細那么由建泰工程財務(wù)部負責(zé)解釋。

11.3本制度實施細那么自2010年9月1日起執(zhí)行。

方案合同部管理制度

第一章驗工計價及本錢管理制度

為了正確反映工程實際造價，準確掌握工程進度和實物量完成情況，統(tǒng)一驗

工計價管理標準，明確驗工計價程序，結(jié)合本工程部實際情況，特制定本方法。

1.1、驗工計價

、驗工計價依據(jù)：

1、建泰高速A8同段新建工程施工圖。

2、工程部確定劃分的施工隊的管段里程或具體單項工程。

3、各班組上報當月完成的經(jīng)工程經(jīng)理部工程、質(zhì)檢部門簽認合格的實物

工程量。

、驗工計價方法：

1、各班組每月上報當月完成并經(jīng)工程經(jīng)理部工程、質(zhì)檢部門簽認的工程量

清單，經(jīng)方案部門核實后上呈工程經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)審批，作為撥付工程進度款的依據(jù)。

2、工程經(jīng)理部對各班組的計量單價、工程組目、單元劃分按合同簽訂的工

程量清單。

3、各班組每月規(guī)定的時間前如果不能按時上報完成的實物工程量，將取消

該班組當月進度工程款的撥付。

、驗工計價報送材料內(nèi)容和要求

1、工程實物量簽認單；

2、工程計價支付匯總表；

3、各班組每次驗工計價資料除以A4紙打印外，還需提交一份電子文本。

、有以下情況之一，不予計價：

1、業(yè)主未計量的相關(guān)子目；

2、完成工程量未經(jīng)工程部、安質(zhì)部、方案合同部審核簽認；

3、因施工缺陷而增加的工作量；

4、質(zhì)量不合格需要返工或待處理的工程；

5、隱蔽工程未經(jīng)檢查簽證；

6、成品、半成品、設(shè)備等缺少應(yīng)有的試驗鑒定資料或合格證，材料未按規(guī)

定試驗并未能確認合格：

7、未經(jīng)批準的施工圖或未辦理變更設(shè)計手續(xù)擅自施工的工程；

8、未按“驗標〃要求進行質(zhì)量檢查，木填寫“工程質(zhì)量驗收記錄表〃的工

程;

9、擅自分包或轉(zhuǎn)包的工程。

1.2、工程本錢管理

、責(zé)任范圍

1、全面負責(zé)單價的控制工作。

2、負責(zé)有關(guān)的變更索賠，收集相關(guān)資料。

3、向各班組計價。

4、各種合同的簽訂及管理。

5、對業(yè)主計價。

6、施工進度方案。

7、統(tǒng)計報表。

8、本責(zé)任主體本錢臺賬、單價臺賬。

、工作標準

1、每月末根據(jù)業(yè)主計價必須向施工隊計價，

2、及時為變更提供費用組成和新增的工程提供單價分析，及時辦理變更簽

字。

3、提出合理變更索賠理由并準備相關(guān)書面資料。

4、及時對工區(qū)各種勞務(wù)合同和經(jīng)濟合同備份。

5、向技術(shù)部門進行合同交底。

6、及時辦理農(nóng)民工錄用手續(xù)，建立檔案，保管各種證件。

7、每月必須按時向業(yè)主報送計量資料

8、每月28?30日向各責(zé)任主體計價，同時向財務(wù)提供計價單。

9、每月28日下達施工方案。

10、每月必須按時向公司和業(yè)主上報各種統(tǒng)計報表。

11、根據(jù)財務(wù)的責(zé)任本錢通知書按時登記《責(zé)任主體本錢臺賬》。

第二章方案統(tǒng)計工作管理制度

為了充分發(fā)揮方案的宏觀控制指導(dǎo)作用，實現(xiàn)本工程方案統(tǒng)計工作的標準

化、系統(tǒng)化和制度化，特制定本管理方法。

2.1方案統(tǒng)計工作職責(zé)

、工程方案合同部，是工程部計統(tǒng)工作的職能部門，在工程部領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下

開展和完成各項計統(tǒng)工作。

、根據(jù)方案統(tǒng)計工作需要，各施工隊應(yīng)配備專職或兼職人員配合工程部方案

部門開展工作。

、工程部專（兼）職方案人員，其主要工作職責(zé)是：

a、認真貫徹、執(zhí)行集團公司制定的各項方案統(tǒng)計規(guī)章制度；

b、及時、準確、全面地向上級方案統(tǒng)計部門及單位領(lǐng)導(dǎo)提供生產(chǎn)經(jīng)營所需

要的方案統(tǒng)計資料?；

c、建立健全并管理本工程的統(tǒng)計臺帳、完整、全面地積累各類統(tǒng)計資料。

2.2、方案統(tǒng)計工作的根本任務(wù)

全面、及時、準確地上報規(guī)定的各類統(tǒng)計報表。

a、工程部方案合同部負責(zé)報表的編制和分析，并向各上級主管部門上報統(tǒng)

計報表。

b、各施工隊應(yīng)嚴格按照《統(tǒng)計報表制度》填報根底統(tǒng)計報表報工程部，由

方案合同部進行統(tǒng)計核實、匯總，并及時向上級主管部門上報。

2.3、方案統(tǒng)計工作的實施程序、制度與權(quán)限

、方案工作的實施

年、季度、月施