建泰高速項(xiàng)目部管理制度匯編

中鐵十五局集團(tuán)

建泰高速A8合同段工程工程部

管

理

制

度

匯

編

建泰高速公路

A8合同段工程經(jīng)理部

二。一O年九月

目錄

行政管理制度1

第一章總那么1

第二章日常工作管理1

第三章辦公用品及營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具管理2

第四章請(qǐng)、銷假制度3

第五章及通訊4

第六章空調(diào)及車輛使用管理制度4

第七章餐飲管理5

第八章費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及待遇6

第九章食堂管理及核算方法7

第十章差旅費(fèi)開(kāi)支管理方法8

第十一章業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管理方法10

第十二章經(jīng)費(fèi)開(kāi)支管埋方法10

第十三章其他12

財(cái)務(wù)管理制度14

第一章總那么14

第二章會(huì)計(jì)根底工作14

第三章貨幣資金管理16

第四章管理費(fèi)用18

第五章經(jīng)費(fèi)管理措施19

第六章固定資產(chǎn)管理19

第七章會(huì)計(jì)檔案管理20

第八章工程價(jià)款管理2()

第九章材料價(jià)款的管理21

第十章工程民工工資支付管理22

第十一章附那么24

方案合同部管理制度25

第一章驗(yàn)工計(jì)價(jià)及本錢(qián)管理制度25

第二章方案統(tǒng)計(jì)工作管理制度26

物資管理制度29

第一章總那么29

第二章物資采購(gòu)管理29

第三章物資的驗(yàn)收管理33

第四章物資的庫(kù)存及發(fā)放管理33

第五章物資的現(xiàn)場(chǎng)管理35

第六章物資檔案管理37

第七章附那么38

機(jī)械設(shè)備管理制度39

第一章總那么39

第二章機(jī)構(gòu)和職責(zé)39

第三章管理、使用、維修40

第四章單機(jī)單車本錢(qián)核算42

第五章設(shè)備租賃管理44

第六章設(shè)備購(gòu)置45

第七章平安生產(chǎn)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)45

第八章附那么45

工程試驗(yàn)管理制度46

第一章總那么46

第二章組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)46

第三章各室管理制度48

第四章原材料進(jìn)場(chǎng)試驗(yàn)51

第五章施工過(guò)程控制55

第六章外委試驗(yàn)57

第七章儀器設(shè)備管理57

第八章試驗(yàn)檢測(cè)、資料、報(bào)告及總結(jié)57

第九章獎(jiǎng)罰制度58

施工技術(shù)管理制度61

第一章總那么61

第二章管理機(jī)構(gòu)61

第三章技術(shù)部門(mén)崗位熾責(zé)61

第四章施工管理64

第五章工程竣工68

第六章附那么68

平安生產(chǎn)管理制度68

第一章總那么68

第二章平安管理組織機(jī)構(gòu)69

第三章安監(jiān)部門(mén)崗位職責(zé)69

第四章平安教育及技術(shù)培訓(xùn)71

第五章平安生產(chǎn)管理71

第六章現(xiàn)場(chǎng)平安控制72

第七章平安生產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)與處分73

第八章事故統(tǒng)計(jì)報(bào)告74

第九章附那么74

工程質(zhì)量管理制度75

第一章總那么75

第二章質(zhì)量管理目標(biāo)75

第三章質(zhì)量管理責(zé)任制75

第四章質(zhì)量教育培訓(xùn)制度77

第五章質(zhì)量交底制度77

第六章質(zhì)量檢驗(yàn)制度7g

第七章質(zhì)檢資料管理制度82

第八章QC小組管理制度82

第九章質(zhì)量事故處理制度83

第十章工程質(zhì)最獎(jiǎng)懲制度85

第十一章附那么85

行政管理制度

第一章總那么

1.1、制定《工程部行政管理制度》的目的在于實(shí)現(xiàn)管理上的制度化和科學(xué)

化，做到有據(jù)可依，有章可循。

1.2、本制度以局集團(tuán)公司及其華東公司的相關(guān)管理制度為依據(jù)，結(jié)合建泰

高速公路A8合同段工程工程經(jīng)理部的具體情況而制定

1.3、本制度及其修改和完善條款經(jīng)工程部辦公會(huì)議通過(guò)并報(bào)呈局集團(tuán)公司

華東公司批準(zhǔn)后生效，適用于工程部的日常管理工作。

1.4、本制度適用于工程部所有在編人員。

第二章日常工作管理

2.1、辦公室負(fù)責(zé)接待和往來(lái)文件的整理、歸檔及上傳下達(dá)工作。

2.2、辦公室負(fù)責(zé)辦公區(qū)域和公共生活區(qū)域〔含進(jìn)出道路、院內(nèi)及其周邊）

的衛(wèi)生管理工作，保障日常工作的順利開(kāi)展及員工生活的正常有序，做到平安、

整潔。

2.3、辦公室負(fù)責(zé)規(guī)劃、設(shè)計(jì)、管理各類宣傳用品，為一線施工營(yíng)造良好氣

氛。

2.4、辦公室負(fù)責(zé)會(huì)議室、接待室、招待所、宿舍的管理工作。

2.5、辦公室負(fù)責(zé)公務(wù)用車的派發(fā)和管理。建寧以外出車須報(bào)批，其使用審

批手續(xù)是：由使用部門(mén)填寫(xiě)“公務(wù)用車申請(qǐng)單〃，標(biāo)明使用部門(mén)（人）、事由、

目的地、時(shí)間等事項(xiàng)，呈工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)后，方可派車。（建寧縣內(nèi)

公務(wù)用車經(jīng)口頭請(qǐng)示批準(zhǔn)后即可）正常情況下工程部至少要保證一部車，以滿足

施工需要。

2.6、辦公室負(fù)責(zé)工程部行政章的使用和管理（其具體管理人員是工程部辦

公室負(fù)責(zé)人）。其使用的審批手續(xù)是：由使用部門(mén)（人員）填寫(xiě)“公章使用審批

表〃，〔審批表的內(nèi)容包括：使用部門(mén)、經(jīng)辦人、使用內(nèi)容、使用份數(shù)、使用時(shí)

間等），呈工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)后，辦公室根據(jù)審批情況加蓋公章；紅頭

文件加蓋公章，可以工程經(jīng)理］值班領(lǐng)導(dǎo)）核準(zhǔn)簽發(fā)文件稿為依據(jù)；技術(shù)資料加

蓋公章，可以技術(shù)主管領(lǐng)導(dǎo)（工程總工）核準(zhǔn)簽發(fā)資料為依據(jù)。辦公室必須建立

公章使用臺(tái)帳。

2.7、銀行印鑒的管理和使用。

、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)工程部財(cái)務(wù)專用章的使用和管理（其具體管理人員是工程部財(cái)

務(wù)負(fù)責(zé)人）。財(cái)務(wù)專用章的使用分兩類情況：一類是財(cái)務(wù)部門(mén)正常使用時(shí)，由管

理人員依照相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行；另一類是牽涉到對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來(lái)文件的使用時(shí)，必

須由管理人員提交書(shū)面申請(qǐng)（申請(qǐng)內(nèi)容類同于行政章），呈工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）

審批后使用。財(cái)務(wù)部必須建立財(cái)務(wù)章使用臺(tái)帳。

、試驗(yàn)室負(fù)責(zé)試驗(yàn)室公章的使用和管理（具體管理人員是試驗(yàn)室主任白建

軍）。試驗(yàn)室公章僅能用于試驗(yàn)檢測(cè)報(bào)告、配合比報(bào)告，不得用于除此以外的任

何文件。

2.8、各公章管理人員要嚴(yán)格遵守公章使用和管理制度，杜絕違規(guī)使用，否

那么由此而引起的一切責(zé)任由公章管理人員承當(dāng)一切法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

2.9、各部門(mén)應(yīng)保持好辦公環(huán)境的優(yōu)美和整潔，主管領(lǐng)導(dǎo)有責(zé)任管理和教育

個(gè)人衣著整齊得體，工作時(shí)佩帶上崗證，進(jìn)入工地要身著工作服、佩帶平安帽等

防護(hù)用具，自覺(jué)維護(hù)企業(yè)形象。

2.10、外出人員不能及時(shí)返回的要通知辦公室，辦公室負(fù)責(zé)登記；平時(shí)非公

務(wù)外出（業(yè)余時(shí)間）五人以上（含五人）方可派車，晚間外出不超過(guò)十點(diǎn)半。

注：值班領(lǐng)導(dǎo)是指工程經(jīng)理不在位時(shí)，委托的臨時(shí)負(fù)責(zé)人。

第三章辦公用品及營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具管理

3.1、各部門(mén)購(gòu)置辦公用品需提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫(xiě)“辦公用品申購(gòu)報(bào)告〃。

申請(qǐng)內(nèi)容包括：用途、種類、數(shù)量、預(yù)計(jì)金額等內(nèi)容，由部門(mén)負(fù)責(zé)人報(bào)經(jīng)工程經(jīng)

理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)后，交由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置。正常情況下辦公室要在2日內(nèi)將

已報(bào)批的辦公用品購(gòu)回并及時(shí)登記發(fā)放。經(jīng)批準(zhǔn)的辦公用品購(gòu)置申請(qǐng)報(bào)告，是列

銷費(fèi)用的憑證之一。申請(qǐng)報(bào)告批準(zhǔn)后，辦公室需在2日內(nèi)購(gòu)置并及時(shí)登記發(fā)放。

3.2、通用辦公用品由辦公室每月報(bào)方案統(tǒng)一購(gòu)置，負(fù)責(zé)保管和發(fā)放，并認(rèn)

真做好入庫(kù)和發(fā)放登記。各職能部門(mén)專用設(shè)備、專用辦公用品，由使用部門(mén)購(gòu)置

和保管（但必須按照審批手續(xù)辦理）。

3.3、辦公用品購(gòu)置種類和數(shù)量以及發(fā)放情況，應(yīng)及時(shí)記錄在冊(cè)。專用辦公

用品由使用單位（部門(mén)）記錄造冊(cè)，并將記錄情況定期抄報(bào)辦公室備案。

3.4、營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具是指工程部的公用設(shè)施及用具。營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具的添置，須由辦公

室先填寫(xiě)書(shū)面申請(qǐng)報(bào)告，申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括：品名、種類、用途、數(shù)量、預(yù)計(jì)價(jià)格

等內(nèi)容，經(jīng)工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）批準(zhǔn)后購(gòu)置。批準(zhǔn)的申請(qǐng)報(bào)告，是費(fèi)用列銷的

憑證之O

3.5、營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具由使用部門(mén)負(fù)責(zé)人或使用人負(fù)責(zé)管理，除低值易耗品外，其

他營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具的非正常損壞、喪失，由使用人員負(fù)責(zé)按購(gòu)置價(jià)值賠償。

3.6、營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具由辦公室建立總臺(tái)帳，記錄內(nèi)容應(yīng)包括：購(gòu)置日期、種類、

數(shù)量、價(jià)值、管理人員等內(nèi)容。

3.7、凡調(diào)離工程部的人員必須將其使用的所有辦公用具和營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具如數(shù)交

還工程部辦公室，否那么不予辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。

第四章請(qǐng)、銷假制度

4.1、辦公室負(fù)責(zé)全員考勤，具體工作由辦公室負(fù)責(zé)?？记谝栽聻閱挝?，周

期為每月的1日到月底?？记诜椒?，由本人在每日考勤表簽到，他人不得代簽；

簽到時(shí)間是早晨7：30~8：00,下午13：30^14；00（簽到時(shí)間根據(jù)作息時(shí)間表

調(diào)整），逾期不簽，瓷無(wú)正當(dāng)手續(xù)的根據(jù)情況做遲到或曠工處理；考勤員要及時(shí)

注明未簽到者原由，每月初公示上月考勤情況，每超過(guò)4次未簽到，按曠工一天

計(jì)。

4.2、外出辦事人員（含出差），離開(kāi)工地一日以上，需以書(shū)面形式向工程經(jīng)

理（值班領(lǐng)導(dǎo)）報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括：事由、目的地、方案用時(shí)、所需用交通

工具等方面內(nèi)容，經(jīng)批準(zhǔn)前方能外出（或出差）。經(jīng)批準(zhǔn)的報(bào)告是列銷相關(guān)費(fèi)用

的依據(jù)之一。

4.3、工程部工作人員按集團(tuán)公司的有關(guān)規(guī)定享受假期。如：正常假、產(chǎn)假、

婚假等。

、職工探親，每年給予探親假，假期為45天。

、產(chǎn)假：假期為3個(gè)月，實(shí)行晚育（女26周歲）且獨(dú)生子女者增加90天。

、婚假：正常假7天；晚婚（女24周歲，男25周歲）增加12天。

、喪假：假期為7天。

以上假期均不含往返路途的時(shí)間。

4.4、工作人員請(qǐng)假、外出及出差，并須由剖門(mén)及主管領(lǐng)導(dǎo)審批，由辦公室

負(fù)責(zé)登記，歸隊(duì)時(shí)應(yīng)及時(shí)銷假。外出報(bào)告和出差報(bào)告在列銷差旅費(fèi)時(shí)，作為憑證

之一移交財(cái)務(wù)部。

4.5、各類假期原那么上當(dāng)年休完，不累計(jì)至下一年使用。

4.6、家屬來(lái)單位探親，單位提供住宿用房，如不能提供住宿用房的，一次

性補(bǔ)貼50元,由自己解決。

4.7、國(guó)家法定節(jié)口是否放假，視工作情況由工程經(jīng)理（值班領(lǐng)導(dǎo)）決定,

其中，當(dāng)日返回工程部的按國(guó)家或公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行工資管理制度，當(dāng)日不返回

的不發(fā)放工資。

4.8、病假：由縣級(jí)以上（含縣級(jí)）醫(yī)院出具病休證明，報(bào)華東指揮部公司，

方能批準(zhǔn)休病假。

第五章及通訊

5.1、工程部部門(mén)用固定按規(guī)定配置，由處公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。

5.2、其分布方案及權(quán)限如下：

、工程經(jīng)理室（機(jī)）開(kāi)通長(zhǎng)途；

、其他辦公室開(kāi)通市話，禁打長(zhǎng)途。

5.3、工程部值班設(shè)于辦公室。由辦公室安排輪流值班表，工程部人員須

按照值班順序輪流值班，值班時(shí)間為19：00-22：00o值班人員要認(rèn)真填寫(xiě)值班

日志，記錄來(lái)電及去電時(shí)間、主要內(nèi)容。由于值班人員脫崗，造成重大事件不能

及時(shí)通報(bào)工程經(jīng)理的，那么追究值班人員責(zé)任。

5.4、工程部工作人員要本著節(jié)約的原那么，打時(shí)做到長(zhǎng)話短說(shuō)，禁止用

辦公聊天，力求把費(fèi)降至最低限度；禁止工作時(shí)間非公務(wù)上網(wǎng)，以免影響

正常通訊。

第六章空調(diào)及車輛使用管理制度

6.1、為響應(yīng)國(guó)家節(jié)能減排的號(hào)召，本著節(jié)約的原那么，為企業(yè)著想，完善工

程部管理，制定了工程部空調(diào)使用制度：

、辦公室空調(diào)開(kāi)啟時(shí)，應(yīng)將門(mén)虛掩，不得影響正常辦公，空調(diào)溫度宜控制在

26左右，各科室應(yīng)做到下班及時(shí)將空調(diào)關(guān)閉，辦公室將定期、不定期組織檢查,

并將檢查情況進(jìn)行通報(bào)。

、各科室的空調(diào)使用管理責(zé)任人為科室負(fù)責(zé)人；會(huì)議室的空調(diào)，本著誰(shuí)使用、誰(shuí)

管理的原那么，加強(qiáng)責(zé)任管理，會(huì)議結(jié)束后應(yīng)自覺(jué)關(guān)閉空調(diào)。

、由于空調(diào)的使用開(kāi)啟不當(dāng)，造成空調(diào)損壞或不能正常運(yùn)行，要追究其使用者的

責(zé)任；空調(diào)遙控器要妥善保管，造成喪失或損壞的，要照價(jià)賠償。

、當(dāng)空調(diào)出現(xiàn)故障時(shí)，要及時(shí)報(bào)辦公室報(bào)修，不得私自維修，屬人為原因損壞，

要照價(jià)賠償；屬質(zhì)量原因，及時(shí)聯(lián)系空調(diào)維修部上門(mén)維修。

、工程部生活區(qū)所有安裝空調(diào)的房間，電費(fèi)由工程部支付。

、生活區(qū)所有的空調(diào)、電扇在上班期間必須關(guān)閉，工程部將隨時(shí)對(duì)生活區(qū)進(jìn)

行檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，第一次予以警告，第二次罰款50元，第三次罰款100元并

撤除空調(diào)。

、生活區(qū)、辦公區(qū)每個(gè)房間的鑰匙必須向辦公室交一把，以便隨時(shí)對(duì)各部室

及住宿處進(jìn)行檢查。

6.2、為保證工程部車輛的合理調(diào)配和使用，現(xiàn)對(duì)車輛使用作如下規(guī)定：

、外出人員要提前半天通知辦公室，以便安排好出行車輛。

、上班后30分鐘以內(nèi)，去往工地的車輛必須出發(fā)，因個(gè)人原因未及時(shí)搭乘的,

自行解決。

、車輛外出時(shí)必須在辦公室做好登記工作，不得私自外出。

、外出車輛未按預(yù)定時(shí)間返回時(shí)，應(yīng)及時(shí)向辦公室說(shuō)明原因，不得無(wú)故拖延。

、晚上8:00以后，外出無(wú)特殊原因未及時(shí)返回的，工程部將不再派車輛外出。

、車輛需加油或修理的，司機(jī)要提前通知辦公室，以便對(duì)工程車輛使用能夠

合理安排。

、司機(jī)要做好車輛的清洗（特別是車輛閑置時(shí)要及時(shí)清洗）、保養(yǎng)及維修工作,

確保車輛保持良好的運(yùn)行狀態(tài)。

、司機(jī)必須管理好各自的車輛，無(wú)特殊情況或領(lǐng)導(dǎo)安排，嚴(yán)禁他人駕駛。

、工作期間駕駛員不得飲酒，以保證個(gè)人及他人的平安。

、司機(jī)要做好車輛使用效勞工作，不出勤時(shí)要及時(shí)休息，以保證工作時(shí)狀態(tài)

良好。

第七章餐飲管理

7.1、餐飲招待管理由辦公室負(fù)責(zé)，辦公室設(shè)生活管理員負(fù)責(zé)各類物品采購(gòu),

食堂帳務(wù)由辦公室主任審核并做到每月初公布一次。

7.2、日常就餐實(shí)行記餐制，每月月末結(jié)算一次。

7.3、單位食堂屬非贏利性的，因此僅計(jì)收飯菜本錢(qián)。飯菜本錢(qián)控制在每人

每天12.00元（其中個(gè)人承當(dāng)2元，單位承當(dāng)10元）標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。

7.4、就餐數(shù)量按工作人員出勤天數(shù)計(jì)算，即出勤一天收取一天的伙食費(fèi)；

出差（指離開(kāi)建寧縣范圍一天以上的）除外。

7.5、食堂用液化氣的費(fèi)用不計(jì)入飯菜本錢(qián)。

7.6、糧、油、菜及調(diào)味品的采購(gòu)由生活管理員負(fù)責(zé)，并相應(yīng)建立臺(tái)帳。

7.7、食堂的本錢(qián)由財(cái)務(wù)部、食堂管理員和炊事員組成核算小組每月核算一

次，并公布核算結(jié)果。

7.8、飯菜種類要做到多樣化，編定菜單，炊管人員要盡可能做到飲食色香

味俱全，經(jīng)常了解大家對(duì)伙食的反映，力求不斷改進(jìn)伙食條件，使大家吃到可口

的飯菜。

7.9、客飯及招待用餐，由經(jīng)辦部門(mén)（人員）通知辦公室，辦公室統(tǒng)一安排,

并以通知單（通知內(nèi)容應(yīng)包括：事由、人員、標(biāo)準(zhǔn)）的形式通知廚房。此單據(jù)作

為財(cái)務(wù)列銷費(fèi)用的憑據(jù)之一。

7.10、因工作原因需要為加班人員供餐時(shí)，辦公室應(yīng)予以保證。是否需要加

班飯，由相應(yīng)部門(mén)（人員）向辦公室提出，由辦公室以書(shū)面形式通知廚房。通

知內(nèi)容應(yīng)包括：事由、人員、標(biāo)準(zhǔn)、日期等內(nèi)容，辦公室憑此單據(jù)到工程部財(cái)務(wù)

列銷加班飯的開(kāi)支。

7.11＞炊管人員應(yīng)保證工作人員能夠準(zhǔn)時(shí)用餐，并確保因工作原因遲于就餐

時(shí)間歸隊(duì)人員的用餐。

7.12、就餐人員無(wú)特殊情況要及時(shí)就餐，因個(gè)人原因誤餐者，不得要求炊管

人員另行為其制作飯菜。

7.13、工作人員外出辦事，預(yù)計(jì)不能返回就餐時(shí)，要在外出前通知炊管人員，

以防止不應(yīng)有的浪費(fèi)。（外餐補(bǔ)助一餐15元。）

7.14、非工程部人員就餐時(shí)，按日就餐數(shù)超過(guò)兩餐（含兩餐），以一天計(jì)收

的方法計(jì)算就餐天數(shù)。

第八章費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及待遇

8.1、費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

1、工程經(jīng)理：每月500元；

2、副經(jīng)理、總工：每月400兀；

3、部門(mén)負(fù)責(zé)人:每月300元;

4、副主任及測(cè)量隊(duì)長(zhǎng)：每月200元；

5、一般工作人員：每月100元。

6、廚師：50元

話費(fèi)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一做表發(fā)放。

7、工作人員話費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)是為保證公務(wù)需要而制定的（要求工作時(shí)間必須

保持開(kāi)機(jī)狀態(tài)）。因個(gè)人原因超標(biāo)導(dǎo)致停機(jī)的需自行交費(fèi)充值。

8.2、招待人員標(biāo)準(zhǔn)：

、招待用煙、酒由辦公室統(tǒng)集中購(gòu)置、保存。根據(jù)被招待對(duì)象分出檔次,

由用煙、酒的部門(mén)填寫(xiě)申請(qǐng)單報(bào)工程經(jīng)理批準(zhǔn)領(lǐng)?。üこ探?jīng)理不在時(shí)由其他值班

領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）。招待用煙、酒管理需建立臺(tái)帳予以登記，登記內(nèi)容應(yīng)包括領(lǐng)用人、

數(shù)量、事由、日期等內(nèi)容。除工程部領(lǐng)導(dǎo)安排辦公用煙、酒列銷外，不列銷個(gè)人

或部門(mén)購(gòu)煙費(fèi)用。

、工程部工作人員每人每天補(bǔ)助伙食費(fèi)10元，探親、休假及出差期間不予

補(bǔ)助。

、家屬來(lái)單位探親時(shí)間超過(guò)45天時(shí)，自超出之日起每天每人收取10元；超

過(guò)15天，未超過(guò)45天時(shí)，按照職工標(biāo)準(zhǔn)，每天每人收取4元；未超過(guò)15天時(shí),

工程部全額列銷。其中，每個(gè)家屬可帶一個(gè)孩子。

、外來(lái)辦事人員在食堂就餐那么每人每天收取伙食費(fèi)10元。

8.3、勞保費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

、工程部工作人員每人每季度發(fā)放五十元的勞保用品。具體發(fā)放工作由辦公

室經(jīng)辦。（炊事員單獨(dú)再發(fā)放洗衣粉、肥皂、毛巾一份）

、炊事員每六個(gè)月可更換一套工作服。

第九章食堂管理及核算方法

9.1、食堂實(shí)行獨(dú)立核算，建立收支明細(xì)賬。食堂賬由食堂管理員負(fù)責(zé)，按

月向員工公布賬目，并接受財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督。

9.2、食堂實(shí)行定額備用金制度,經(jīng)核定借支人民幣壹萬(wàn)元整（￥10,000.00

元）作為周轉(zhuǎn)金。

9.3、食堂米、面、菜、油、調(diào)味品等由管理員負(fù)責(zé)采購(gòu)，并索取收款收據(jù),

經(jīng)廚師驗(yàn)收簽認(rèn)后列賬。食堂飯菜只計(jì)本錢(qián)，炊事用具、水電費(fèi)由工程部列支。

9.4、食堂就餐實(shí)行考勤制度，按實(shí)際就餐天數(shù)，每人每天2元收取伙食費(fèi),

伙食費(fèi)由財(cái)務(wù)部發(fā)工資代扣后抵減備用金。外出辦事人員只就早餐者（必須提前

通知食堂），當(dāng)日不再收取伙食費(fèi)；就中餐或晚餐中一頓者，即按一天收取伙食

費(fèi)。

9.5、家屬及外來(lái)人員就餐，食堂單獨(dú)考勤，月末匯總報(bào)工程經(jīng)理審批后，

交財(cái)務(wù)抵減備用金。

9.6、各費(fèi)用記賬關(guān)聯(lián)參考財(cái)務(wù)方法。

9.7、本方法自2010年9月1日起執(zhí)行。

第十章差旅費(fèi)開(kāi)支管理方法

根據(jù)十五局財(cái)（2002）7號(hào)印發(fā)《集團(tuán)公司差旅費(fèi)開(kāi)支管理方法》及華東公司

（2003）5號(hào)印發(fā)《華東指差旅費(fèi)開(kāi)支管理實(shí)施紐那么》的規(guī)定，結(jié)合工程部的

實(shí)際情況，特制定本工程部差旅費(fèi)開(kāi)支管理方法。

10.1、出差差旅費(fèi)

、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、工程部領(lǐng)導(dǎo)及隨從人員，由同行領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)的住宿發(fā)票

據(jù)實(shí)報(bào)銷。

2、其他人員出差，住宿費(fèi)實(shí)行限額包干使用。一般地區(qū)每天每個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間120

元，直轄市、省會(huì)城市及特殊地區(qū)每天每個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間160元（如上海、杭州、北京

等地）。住宿費(fèi)憑票報(bào)銷，發(fā)票（包括定額發(fā)票）必須填寫(xiě)齊全，超額局部個(gè)人

自理.，節(jié)余按節(jié)余局部的50財(cái)乍為補(bǔ)貼發(fā)放給個(gè)人。

3、參加局集團(tuán)公司及華東公司以外單位組織的會(huì)議，由會(huì)議單位統(tǒng)一安排

住宿的，憑集團(tuán)公司、華東公司或工程經(jīng)理批準(zhǔn)參加會(huì)議的通知和住宿發(fā)票據(jù)實(shí)

報(bào)銷。

4、經(jīng)批準(zhǔn)外出培訓(xùn)學(xué)習(xí)人員，學(xué)習(xí)時(shí)間在半個(gè)月以內(nèi)的，住宿費(fèi)控制在每

人每天80元以下；學(xué)習(xí)時(shí)間在半個(gè)月以上至三個(gè)月以內(nèi)的，住宿費(fèi)控制在每人

每天60元以下：學(xué)習(xí)時(shí)間在三個(gè)月以上六個(gè)月以內(nèi)的，住宿費(fèi)控制在每人每天

30元；六個(gè)月以上學(xué)習(xí)人員，不報(bào)住宿費(fèi)。沒(méi)有經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)而自已聯(lián)系外出學(xué)習(xí)的，

一切費(fèi)用自理。

、交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):

職務(wù)長(zhǎng)途汽車火車輪船飛機(jī)

工程部領(lǐng)導(dǎo)、高級(jí)職稱人員實(shí)報(bào)硬臥二等艙普通艙

其他人員實(shí)報(bào)硬臥三等艙普通艙

1、汽車票標(biāo)準(zhǔn)：最好使用電子票，其他票據(jù)每公里不超過(guò)0.3元/公里據(jù)

實(shí)報(bào)銷。

2、乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差人員確因工作需要乘坐飛機(jī)，必須經(jīng)工程經(jīng)

理批準(zhǔn)，憑乘坐飛機(jī)審批表（附表二）和飛機(jī)票報(bào)銷。未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的，財(cái)

務(wù)不予報(bào)銷。

3、符合乘坐火車臥鋪條件〔連續(xù)乘車6小時(shí)以上）而未購(gòu)置臥鋪票的，根

據(jù)臥鋪票價(jià)與硬坐票價(jià)差額補(bǔ)貼給個(gè)人，一般人員出差為了自己需求，乘坐飛機(jī),

軟臥的，一律按符合規(guī)定臥鋪票價(jià)核定。

4、嚴(yán)格執(zhí)行一人一票的報(bào)銷制度，只報(bào)銷到出差目的地直線往返車票和目

的地住宿費(fèi)，凡私自繞道的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一律不予報(bào)銷，繞道途中和繞道住地

時(shí)間一律按事假辦理。

、出差、開(kāi)會(huì)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等人員的出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

出差人員

1、特殊地區(qū)途中每人每天補(bǔ)助30元，到達(dá)目的地后每人每天補(bǔ)助30元。

到華東公司及管轄內(nèi)工程出差，途中每人每天補(bǔ)助30元，到達(dá)目的地后，在不陪

客、不報(bào)餐費(fèi)、無(wú)食堂就餐的情況下，每天按出差補(bǔ)助30元。

2、開(kāi)會(huì)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)人員。工程部人員到外地（含局機(jī)關(guān)）開(kāi)會(huì)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)，

不分地區(qū)和時(shí)間長(zhǎng)短到達(dá)后均無(wú)出差補(bǔ)助，途中給予補(bǔ)助。

、經(jīng)單位批準(zhǔn)，職工避開(kāi)工作的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、按出差有關(guān)規(guī)定辦理。

10.2、職工探親實(shí)行包干方法：

、補(bǔ)助范圍：職工探望父母、配偶、小孩等華東公司有新規(guī)定，探親假一年

可以休45天，在不影響工作的前題下，由本工程部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可以分三次探完,

具體工資發(fā)放，休息標(biāo)準(zhǔn)按華東公司文件執(zhí)行。

、補(bǔ)助金額：探親按路途遠(yuǎn)近統(tǒng)一補(bǔ)助2000元/年，年底統(tǒng)一造冊(cè)發(fā)放。

、實(shí)行探親補(bǔ)助后，不再報(bào)銷任何探親差旅費(fèi)。

10.3、差旅費(fèi)報(bào)銷程序:

、職工出差、探親，必須填寫(xiě)職工出差、休假申請(qǐng)審批表（附表三、一式二

份：一份考勤員備查，一份財(cái)務(wù)報(bào)銷憑據(jù)），經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后，報(bào)工程

經(jīng)理審批。

職工出差、探親返回后，到考勤員處取回一份《職工出差、休假申請(qǐng)審批

表》（銷假后的），經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核后予以報(bào)銷差旅費(fèi)及補(bǔ)助。

、出差、探親人員要嚴(yán)格申報(bào)審批制度，主動(dòng)向考勤員遞交《職工出差、休假

申請(qǐng)審批表》，出差、探親歸來(lái)必須在三日內(nèi)銷假。

考勤員要堅(jiān)持原那么，實(shí)事求是，認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好考勤登記工作。如果出差、

探親人員的《職工出差、休假申請(qǐng)審批表》在領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后不交考勤員時(shí)，考勤員

應(yīng)按事假給予考勤。

10.4.辦公室訂（買）票的手續(xù)費(fèi)，由工程部予以報(bào)銷。

10.5、本方法適用于本工程部，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十一章業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管理方法

為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支，保證工程承包合同指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根據(jù)華東指財(cái)

[2003]4號(hào)《關(guān)于下發(fā)〈華東指業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管理實(shí)施細(xì)那么〉的通知》，制定

本工程的業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管理方法。

11.1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支程序

、先報(bào)告后開(kāi)支再審批。

因業(yè)務(wù)需要辦理招待，必須事先填寫(xiě)業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批表（附表四）并按規(guī)定

填寫(xiě)招待對(duì)象、人數(shù)、事由及招待標(biāo)準(zhǔn)等工程，經(jīng)工程經(jīng)理同意后，在限額內(nèi)開(kāi)

支；遠(yuǎn)離單位辦事的，確因工作需要招待時(shí)，應(yīng)取得工程經(jīng)理口頭同意，并按規(guī)

定限額招待，但事后必須補(bǔ)辦手續(xù)。

招待完畢后，經(jīng)辦人將業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批表、加蓋飯店印章的菜單和發(fā)票（發(fā)

票工程必須填寫(xiě)齊全，定額發(fā)票也必須填寫(xiě)付款單位、日期），一并交財(cái)務(wù)官核,

過(guò)期發(fā)票，不予列銷，財(cái)務(wù)審核合格粘貼好后呈工程經(jīng)理審批。

報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)將申請(qǐng)表和菜單單獨(dú)留存?zhèn)洳?，憑報(bào)告單和發(fā)票作為附件

報(bào)銷。

、外出辦事人員，一律實(shí)行誤餐補(bǔ)貼制度，凡因公事誤餐者，每餐補(bǔ)貼15

元，事先向辦公室報(bào)告，回來(lái)填寫(xiě)因公外出誤餐申請(qǐng)單（附表五）

11.2、其他有關(guān)規(guī)定

、凡發(fā)票填寫(xiě)食品、煙酒的應(yīng)附有與發(fā)票公章一致的明細(xì)清單或超市小票，手續(xù)

齊全，方可報(bào)銷。

、煙、酒等招待物品由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置并保管發(fā)放，其他部門(mén)不得自行購(gòu)置。

、招待費(fèi)實(shí)行一事一表、一次一報(bào)制度。一事即一個(gè)事同一招待對(duì)象連續(xù)不間斷

的接待；一次即接待一餐；接待一餐時(shí)，不能將不同地方、不同餐館、不同日期

的票據(jù)粘貼在一起。

、未經(jīng)工程經(jīng)理同意的招待費(fèi)開(kāi)支，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷

第十二章經(jīng)費(fèi)開(kāi)支管理方法

為降低工程管理費(fèi)開(kāi)支，提高工程經(jīng)濟(jì)效益，保證工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，根

據(jù)華東指揮部財(cái)務(wù)管理和經(jīng)費(fèi)開(kāi)支管理實(shí)施細(xì)那么等有關(guān)規(guī)定，制定本工程部經(jīng)

費(fèi)開(kāi)支管理方法。

12.1、工資管理。嚴(yán)格執(zhí)行工程部制定的考勤方法、工資標(biāo)準(zhǔn)，控制加班工

資發(fā)放。不濫發(fā)獎(jiǎng)金。

12.2、差旅費(fèi)。按工程部《差旅費(fèi)開(kāi)支管理方法》執(zhí)行。辦公室建立請(qǐng)銷假

臺(tái)賬，嚴(yán)禁控制出差人數(shù)、次數(shù)。財(cái)務(wù)部門(mén)建立探親費(fèi)報(bào)銷登記臺(tái)賬，防止重報(bào)

現(xiàn)象。

12.3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。按工程部業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管理方法執(zhí)行。禁止不必須的

招待和奢侈浪費(fèi)。

12.4、辦公費(fèi)。實(shí)行統(tǒng)一方案管理，辦公用品由各部門(mén)提交方案，辦公室匯

總報(bào)工程經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置、發(fā)放。

、信箋、稿紙、信封、工作筆記本按年度方案統(tǒng)一印刷。

、憑證、表格、報(bào)表等要由各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)需要報(bào)批后，由辦公室統(tǒng)一印制

或購(gòu)置。

、各部門(mén)需購(gòu)置專用辦公用品時(shí)，可專題報(bào)告，經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)后購(gòu)置、報(bào)

銷。

、郵電費(fèi)經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽認(rèn)、經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。

、宣傳報(bào)道和施工技術(shù)資料拍照用彩卷、擴(kuò)印，由辦公室方案，報(bào)請(qǐng)工程經(jīng)

理批準(zhǔn)掌握使用，并做好登記。

、報(bào)刊雜志按需要統(tǒng)一方案、統(tǒng)一訂閱、專人收發(fā)。

、各部門(mén)專業(yè)用書(shū)以及上級(jí)機(jī)關(guān)或建設(shè)單位安排訂購(gòu)的書(shū)籍，要有專題報(bào)告，

經(jīng)工程批準(zhǔn)前方可購(gòu)置、報(bào)銷。

、費(fèi)(含移動(dòng)費(fèi))：

(1)固定由工程部統(tǒng)一安裝；移動(dòng)配備根據(jù)工作需要必須經(jīng)工程經(jīng)

理批準(zhǔn)。

(2)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干使用。

.、行政管理用低值易耗品(即價(jià)值在2000元以內(nèi))，如營(yíng)產(chǎn)營(yíng)具、辦公用

具、家具用品、檢驗(yàn)試驗(yàn)、測(cè)繪用具等物品，要建立臺(tái)帳，加強(qiáng)管理，并實(shí)行辦

公室和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，具體到人，防止喪失和損壞。

12.5、車輛使用費(fèi)。包括維修配件購(gòu)置、油料消耗、養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過(guò)路

過(guò)橋費(fèi)、年審費(fèi)及大修費(fèi)等。

、按規(guī)定交納的養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、年審費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)等工程經(jīng)理批準(zhǔn)后按實(shí)報(bào)

銷。

、車輛大修必須辦公室提出申請(qǐng)，經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)后，辦公室負(fù)責(zé)聯(lián)系，結(jié)

帳時(shí)必須由辦公室、財(cái)務(wù)和司機(jī)共同辦理。

、車輛零星修理，輪胎、車燈等大件更換，須經(jīng)辦公室報(bào)請(qǐng)工程經(jīng)理審批，同意

前方可更換，并做好交舊換新登記。

、車輛加油持加油卡，物資部門(mén)點(diǎn)驗(yàn)，工程經(jīng)理審批前方可報(bào)銷。

、勞務(wù)保護(hù)費(fèi)

1、勞保用品按有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一購(gòu)置、統(tǒng)一發(fā)放。

2、防暑降溫費(fèi)、取暖費(fèi)按上級(jí)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

12.7、物料消耗c工程部的日常物料消耗必須經(jīng)物資部門(mén)驗(yàn)收，開(kāi)具點(diǎn)驗(yàn)

單、發(fā)料單后才予列銷。

12.8、職工教育經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、

失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金等，按有關(guān)法律和規(guī)定執(zhí)行。

12.9、工程部人員個(gè)人所得稅由財(cái)務(wù)部按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)代扣代繳。

12.10、經(jīng)費(fèi)開(kāi)支（報(bào)銷）制度。

經(jīng)費(fèi)開(kāi)支必須嚴(yán)格執(zhí)行方案申請(qǐng)、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)辦理、財(cái)務(wù)審核、經(jīng)理簽

字、報(bào)銷領(lǐng)款的程序。費(fèi)用開(kāi)支后三天內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷，最遲不得超過(guò)一周，逾

期財(cái)務(wù)不予受理。財(cái)務(wù)部門(mén)必須對(duì)取得的原始憑證認(rèn)真審核，確保原始憑證真實(shí)、

合法、完整。

、原始憑證的內(nèi)容必須具備：全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章、國(guó)家（地方）稅務(wù)局或財(cái)政

廳（局）監(jiān)制章；憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或填制人姓名；

經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。

、從外單位取得的原始憑證，必須有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，

必須有填制人員的簽名或蓋章；自制的原始憑證，必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人

簽名或蓋章。對(duì)外開(kāi)出的憑證，必須加蓋本單位公章。

、凡填有大寫(xiě)和小寫(xiě)金額的原始憑證，大小寫(xiě)金額必須相符。購(gòu)實(shí)物的原始憑證,

必須有驗(yàn)收證明。支付款項(xiàng)的原始憑證必須有收款單位和收款人的收款證明。

、經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批

準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、名稱、日期和文號(hào)。

第十三章其他

13.1、本制度有效期為工程開(kāi)工至工程竣工移交期間。

13.2、為落實(shí)和執(zhí)行本制度，各部門(mén)必須認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，嚴(yán)格遵照制度中各

條款之規(guī)定開(kāi)展各項(xiàng)工作。

財(cái)務(wù)管理制度

第一章總那么

1.1為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和企業(yè)開(kāi)展要求的需要，進(jìn)一步完善工程部財(cái)務(wù)制

度體系，標(biāo)準(zhǔn)工程部財(cái)務(wù)行為；加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、資金管理和本錢(qián)管理；強(qiáng)化會(huì)計(jì)

根底、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督工作。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)

法規(guī)和上級(jí)的規(guī)章制度，結(jié)合本工程部的實(shí)際情況，制定該實(shí)施細(xì)那么。

1.2工程部財(cái)務(wù)管理按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，以資金管理為中心，組織經(jīng)濟(jì)核

算。通過(guò)對(duì)資金、本錢(qián)、收入、利潤(rùn)的管理，到達(dá)以較少的投入獲得最大的經(jīng)濟(jì)

效益。

1.3工程部財(cái)務(wù)管理的根本任務(wù)是：認(rèn)真履行財(cái)務(wù)管理的職責(zé)，做好工程工

程全員、全方位、全過(guò)程的會(huì)計(jì)核算和各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支方案、控制、分析、考核等

工作，合理地使用資金，有效地利用各種資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

1.4工程部財(cái)務(wù)管理的根本原那么是：建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，完善

內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，推行責(zé)任木錢(qián)管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支范圍和

標(biāo)準(zhǔn)，努力降低工程工程本錢(qián)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況,

按規(guī)定交納上級(jí)管理費(fèi)及其他應(yīng)交款項(xiàng)，依法納稅，接受國(guó)家財(cái)政、審計(jì)、稅收

和上級(jí)主管部門(mén)的監(jiān)督檢查。

1.5工程部財(cái)務(wù)部門(mén)的工作職責(zé)是：

、建立健全適應(yīng)工程特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理方法、規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)那么，做到有章可

循、有法可依，使工程財(cái)務(wù)管理制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、標(biāo)準(zhǔn)化。

、預(yù)測(cè)工程部管理費(fèi)用支出及工程本錢(qián)控制目標(biāo)，制定本錢(qián)（費(fèi)用）支出控制方

案，參與工程本錢(qián)、責(zé)任本錢(qián)核算，定期做好本錢(qián)費(fèi)用支出情況分析和工程經(jīng)濟(jì)

活動(dòng)分析。

、集中管理工程資金，做好資金使用方案，積極籌集資金，催收拖欠的工程款，

合理使用和調(diào)度資金，配合有關(guān)部門(mén)做好驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作。

、參與工程合同的簽訂、執(zhí)行及對(duì)內(nèi)部承包合同的監(jiān)督管理，確保不出現(xiàn)失

誤。

、按規(guī)定計(jì)提（代扣）各種費(fèi)用，及時(shí)、足額繳納上交款。

第二章會(huì)計(jì)根底工作

2.1依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、《會(huì)計(jì)法》和有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，加強(qiáng)會(huì)計(jì)根底

工作，保證會(huì)計(jì)工作依法有序進(jìn)行。

2.2會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)恪守職業(yè)道德，樹(shù)立良好的形象，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)

守工作紀(jì)律和商業(yè)秘密，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

2.3按照《會(huì)計(jì)法》和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定建立會(huì)計(jì)帳簿，進(jìn)行會(huì)計(jì)

核算，及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息。

2.4會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方

法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致、相互可比和會(huì)計(jì)處理方法的前后各期相一致。

2.5對(duì)使用的會(huì)計(jì)軟件及其生成的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)

計(jì)資料的要求，應(yīng)當(dāng)滿足總公司上市的需求，符合財(cái)政部關(guān)于會(huì)計(jì)電算化的有關(guān)

規(guī)定。

2.6會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料應(yīng)當(dāng)建立檔案，妥善

保管。會(huì)計(jì)檔案建檔要求、保管期限、銷毀方法等依據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理方法》的

規(guī)定進(jìn)行。各種經(jīng)濟(jì)合同、存出保證金收據(jù)以及陟外等重要原始記錄，應(yīng)另編目

錄，財(cái)務(wù)必須單獨(dú)登記保管

2.7原始憑證的根本要求：

、原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或

填制人姓名；經(jīng)辦人員簽名或蓋章；接受憑證的單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、

單價(jià)和金額。

、從外單位取得的原始憑證，必須有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，

必須有填制人員的簽名或蓋章；自制的原始憑證，必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人

簽名或蓋章。對(duì)外開(kāi)出的憑證，必須加蓋本單位公章。

、凡填有大寫(xiě)和小寫(xiě)金額的原始憑證，大小寫(xiě)金額必須相符。購(gòu)實(shí)物的原始憑證,

必須有驗(yàn)收證明。支付款項(xiàng)的原始憑證必須有收款單位和收款人的收款證明。

、經(jīng)上級(jí)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批

準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、名稱、日期和文號(hào)。

2.8會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證填制記帳憑證。

2.9記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期；憑證編號(hào)；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘

要；會(huì)計(jì)科目；金額；所附原始憑證的張數(shù)；填制憑證人員、稽核人員、記帳人

員、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。

3.0定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫(kù)存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、

往來(lái)單位或者個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳物、帳證、帳帳相符。對(duì)帳工作每半

年進(jìn)行一次，并進(jìn)行歸檔整理保存。

3.1按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定定期結(jié)帳、定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告。財(cái)務(wù)報(bào)

告應(yīng)當(dāng)根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)帳簿記錄和其他有關(guān)資料編制，做到數(shù)字

真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。

第三章貨幣資金管理

3.1建立健全貨幣資金內(nèi)部管理制度，貫徹錢(qián)帳分管的原那么，及時(shí)、準(zhǔn)

確地反映貨幣資金的增減變動(dòng)及其結(jié)存狀況，編制貨幣資金收支方案，及時(shí)反應(yīng)

貨幣資金信息。

3.2現(xiàn)金管理必須嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理暫行條例》及其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?，F(xiàn)

金管理應(yīng)在《現(xiàn)金管理暫行條例》第六條規(guī)定的范圍內(nèi)使用，超過(guò)結(jié)算起點(diǎn)的支

出（目前為1000元）應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支付現(xiàn)金。確需超限額支出現(xiàn)金時(shí),

需經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)。

3.3庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)按有關(guān)規(guī)定核定限額，一般為單位三至五天的零星開(kāi)支。

不準(zhǔn)用白條抵充現(xiàn)金；不準(zhǔn)單位間相互借用現(xiàn)金；不準(zhǔn)利用銀行帳戶代其他單位

或個(gè)人存取現(xiàn)金；不準(zhǔn)將公款以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄帳戶；不準(zhǔn)設(shè)立“小金庫(kù)〃。

3.4出納人員不能兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債

務(wù)帳目的登記工作。無(wú)會(huì)計(jì)人員審核的合法憑證，出納人員不得擅自辦理收付款

業(yè)務(wù)。禁止會(huì)計(jì)、出納工作由一人兼任。

3.5工程部應(yīng)建立健全現(xiàn)金帳目，做到日清月結(jié)，賬款相符。出納人員發(fā)

現(xiàn)帳款不符，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管人員，對(duì)浮多或缺少局部作記錄，暫作其他應(yīng)

收款、應(yīng)付款先行登帳，查明原因后按規(guī)定處理。

3.6財(cái)務(wù)主管人員應(yīng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，每月不得少于二

次，并做檢查記錄。

3.7工程部收入的一切款項(xiàng)，應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)解交銀行；一切支出，除按

規(guī)定可以用現(xiàn)金支付的以外，均應(yīng)通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)

必須遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)出租、出借銀行帳戶、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支

票，不準(zhǔn)套取銀行信用，不準(zhǔn)拆借資金和為其他單位提供資金擔(dān)保。

3.8簽發(fā)支票必須將各項(xiàng)內(nèi)容簽寫(xiě)齊全，并做好登記，由批準(zhǔn)人、領(lǐng)用

人簽名。支票使用后，及時(shí)報(bào)帳注銷登記。為掌握銀行存款增減變動(dòng)及結(jié)余情況,

出納應(yīng)及時(shí)與銀行對(duì)帳，查明未達(dá)帳項(xiàng)按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

3.9銀行結(jié)算憑證應(yīng)按有關(guān)規(guī)定正確使用，妥善保管。特別耍重視支票

的管理，防止可能給單位帶來(lái)的損失。

、支票應(yīng)當(dāng)由出納管理，建立領(lǐng)用登記制度，撤銷銀行帳戶必須將剩余的全部空

白支票交回銀行注銷。

、盡量不開(kāi)空白支票，如確實(shí)無(wú)法確定金額，應(yīng)采取開(kāi)限額支票或金額前

加“封號(hào)〃的方法，以防超限額支出，最好填明用途。

、空白支票如果潰失，應(yīng)及時(shí)向銀行申請(qǐng)拒失，要求協(xié)助防范，并及時(shí)在

報(bào)紙或電視聲明作廢。造成損失的，視情節(jié)輕重給予當(dāng)事人一定處分。

、支票作廢時(shí)，應(yīng)連同存根及時(shí)加蓋“作廢〃戳記，并和下一張支票存根

粘貼在一起，以便于核對(duì)。

3.10實(shí)行印鑒與支票分管制度。分管印鑒或支票的會(huì)計(jì)人員外出時(shí)，應(yīng)將

印鑒〔或支票）移交給領(lǐng)導(dǎo)（或領(lǐng)導(dǎo)指定人員）暫時(shí)分管，嚴(yán)禁支票和印鑒由同

一人保管，分管印鑒的人員不得私自將印鑒交于他人代管或代蓋。

3.11通過(guò)銀行對(duì)外付款時(shí)，其收款人全稱、開(kāi)戶行和帳號(hào)必須以合同或有

法律效力的書(shū)面文件〔如發(fā)票）為依據(jù)。需變更合同中的收款人全稱、開(kāi)戶銀行

和帳號(hào)時(shí)，必須由對(duì)方出具書(shū)面文件，并加蓋原合同所蓋公章，由原合同人簽字;

使用支票銀行匯票等付款時(shí)，還應(yīng)確認(rèn)收取票據(jù)人員的身份并由本人簽收（第一

次到本工程部辦理銀行收取票據(jù)的人員，財(cái)務(wù)必須留取本人的身份證復(fù)印件，以

備日后復(fù)核）。

3.12實(shí)行定額備用金制度，應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)部門(mén)的實(shí)際情況確定備用金定額,

經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)后作為請(qǐng)領(lǐng)預(yù)支定額備用金的依據(jù)。定額備用金實(shí)行定期報(bào)銷

的方法，報(bào)銷后付給現(xiàn)金，補(bǔ)足定額。

屬于以下情況，經(jīng)工程經(jīng)理簽署意見(jiàn)和財(cái)務(wù)主管審查后，即可辦理預(yù)支備用

金：

一、借支差旅費(fèi)，可以根據(jù)批準(zhǔn)的出差（休假）證明書(shū)，按規(guī)定的差旅費(fèi)標(biāo)

準(zhǔn)和批準(zhǔn)的出差天數(shù)計(jì)算借支。

二、需辦理零星采購(gòu)或支付零星開(kāi)支時(shí)，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)或開(kāi)支方案辦理

借款手續(xù)。

三、其他情況支用備用金時(shí)，必須經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)后才能借支。

預(yù)支備用金時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)填備用金申請(qǐng)單（附表一），經(jīng)批準(zhǔn)后支用。

備用金支用后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并交回余額。前款未清，不得續(xù)借。對(duì)不按照期

限報(bào)銷或不按時(shí)交回余額款的，應(yīng)在當(dāng)月工資中扣清，不得轉(zhuǎn)作職工欠款。

不管何種原因喪失款項(xiàng)，一律由當(dāng)事人自負(fù)其責(zé)。

第四章管理費(fèi)用

4.1工資管理。嚴(yán)格執(zhí)行華東指揮部設(shè)置的工資標(biāo)準(zhǔn)，工資發(fā)放時(shí)間：工

資總額的60%作為根本工資按月發(fā)放，40%作為效益工資局部按季度經(jīng)考核后

發(fā)放。

4.2差旅費(fèi)。根據(jù)華東指財(cái)（2003）05號(hào)關(guān)于印發(fā)《華東指差旅費(fèi)開(kāi)支管

理實(shí)施細(xì)那么》的通知。結(jié)合工程部的實(shí)際情況，特制定本工程部差旅費(fèi)開(kāi)支管

理方法。

一、出差差旅費(fèi)

差旅費(fèi)實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)包干，其住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助、交通費(fèi)實(shí)行分項(xiàng)計(jì)算，實(shí)報(bào)與

包干相結(jié)合的管理方法。

詳見(jiàn)行政管理制度第九章。

4.3業(yè)務(wù)招待費(fèi)。根據(jù)華東指（2003）04號(hào)關(guān)于印發(fā)《業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管

理實(shí)施細(xì)那么》的通知。特制定本工程的業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支管理方法。

詳見(jiàn)行政管理制度第十章。

4.4辦公費(fèi)：實(shí)行統(tǒng)一方案管理。辦公用品由各部門(mén)提交方案，辦公室匯

總報(bào)工程經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置、發(fā)放。

、郵電費(fèi)經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。

、各部門(mén)專業(yè)用書(shū)以及上級(jí)機(jī)關(guān)或建設(shè)單位安排訂購(gòu)的書(shū)籍，要有專題報(bào)

告，經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)前方可購(gòu)置、報(bào)銷。

、、寬帶費(fèi)（含移動(dòng)費(fèi)）：

（一）固定費(fèi)、寬帶費(fèi)經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。

（二）移動(dòng)費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干使用。

、低值易耗品（即價(jià)值在2000元以內(nèi)），如：辦公用具、家具用品，檢驗(yàn)試驗(yàn)、

測(cè)繪用具等物品，要建立臺(tái)帳，加強(qiáng)管理，并實(shí)行辦公室和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，具

體到人頭防止喪失和損壞。

4.5車輛經(jīng)費(fèi)。包括維修配件購(gòu)置.、油料消耗、養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過(guò)路過(guò)

橋費(fèi)、年審費(fèi)及大修費(fèi)等。

、按規(guī)定交納的養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、年審費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)等經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)后按實(shí)

報(bào)銷。

、車輛大修必須提出書(shū)面的車輛維修申請(qǐng)單（附表六）（超過(guò)1000元以上

修理即為大修），經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)后，結(jié)帳時(shí)必須由財(cái)務(wù)和司機(jī)共同辦理。

、車輛零星修理，輪胎、車燈等大件更換，經(jīng)提出書(shū)面申請(qǐng)（附表六），須報(bào)請(qǐng)

工程經(jīng)理審批，同意前方可更換，并做好交舊換新登記。

、車輛加油統(tǒng)一使用加油卡，統(tǒng)一結(jié)算。工程物質(zhì)部每月對(duì)車輛加油核實(shí)點(diǎn)

發(fā)，偶爾加油卡余額缺乏，在途中加油，必須有用車人簽字證明、物資部門(mén)點(diǎn)發(fā)、

工程經(jīng)理審批方可報(bào)銷。

4.6勞務(wù)保護(hù)費(fèi)。

、勞保用品按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一購(gòu)置、按照一季度發(fā)放一次。

、防暑降溫費(fèi)、取暖費(fèi)按上級(jí)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

4.7按規(guī)定交納的房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅列入管理費(fèi)

用。個(gè)人所得/兌由財(cái)務(wù)部門(mén)代扣。

4.8職工教育經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、根本養(yǎng)老保險(xiǎn)

費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、根本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)等，按有關(guān)法律和

規(guī)定執(zhí)行。根據(jù)工程部職工常年在外工作,醫(yī)療門(mén)診發(fā)票不報(bào)帳的特殊情況，每年

補(bǔ)貼單位正式職工1000元。

4.9物料消耗。工程部的日常物料消耗必須有點(diǎn)收單位驗(yàn)收、才予列銷。

第五章經(jīng)費(fèi)管理措施

5.1經(jīng)費(fèi)開(kāi)支必須嚴(yán)格執(zhí)行方案申請(qǐng)、主管領(lǐng)導(dǎo)同意、工程經(jīng)理批準(zhǔn)、業(yè)

務(wù)辦理、財(cái)務(wù)審核、工程經(jīng)理簽字、報(bào)銷領(lǐng)款的程序。費(fèi)用開(kāi)支三天后到財(cái)務(wù)辦

理報(bào)銷手續(xù)，最遲不得超過(guò)10天，個(gè)別經(jīng)費(fèi)開(kāi)支當(dāng)時(shí)無(wú)發(fā)票的情況，可以根據(jù)

開(kāi)具發(fā)票的日期為期限，逾期財(cái)務(wù)不受理。（嚴(yán)禁娛樂(lè)業(yè)發(fā)票如摘要上寫(xiě)明泡腳,

浴沐、按摩等發(fā)票到財(cái)務(wù)辦理）

5.2工程部?jī)?nèi)部工作人員嚴(yán)禁用公款互相請(qǐng)吃喝、娛樂(lè)等。

5.3財(cái)會(huì)人員要按各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，把好開(kāi)支

關(guān)，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。

第六章固定資產(chǎn)管理

6.1固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年，單位價(jià)值在2000元以上的，用于工

程生產(chǎn)活動(dòng)中的主要設(shè)備物品（包括房屋及建筑物、施工機(jī)械、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)

設(shè)備、儀器及試驗(yàn)設(shè)備）。

、固定資產(chǎn)購(gòu)置：按上級(jí)規(guī)定上報(bào)方案，經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可按方案購(gòu)置。

、對(duì)于單位價(jià)值超過(guò)10000元的固定資產(chǎn)購(gòu)置，需先簽訂合同，必要時(shí)經(jīng)有關(guān)單

位技術(shù)鑒定審查后，財(cái)務(wù)部門(mén)付款，以保證質(zhì)量。

、固定資產(chǎn)按規(guī)定計(jì)提折舊。

、對(duì)固定資產(chǎn)要妥善保管，辦公室和財(cái)務(wù)部門(mén)要建立帳卡。每年最少進(jìn)行一次清

查核對(duì)，到達(dá)帳帳相符，帳物一致。

、對(duì)無(wú)法使用需報(bào)廢的固定資產(chǎn)，按有關(guān)批準(zhǔn)程序辦理，殘值收入交財(cái)務(wù)。

、對(duì)于辦公需要購(gòu)置的筆記本電腦，工程部根據(jù)部門(mén)辦公的需要，由領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)

會(huì)決策，一律實(shí)行筆記本由個(gè)人自行購(gòu)置，單位每月出租金150元，維修費(fèi)用個(gè)

人自理，每年年度終了統(tǒng)一核算。

第七章會(huì)計(jì)檔案管理

7.1會(huì)計(jì)檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理要求：

一、按照《會(huì)計(jì)檔案管理方法》建立工程會(huì)計(jì)檔案管理制度，標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)檔案

管理。

二、工程部每年形成的會(huì)計(jì)檔案，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照歸檔要求，把會(huì)計(jì)憑證、

帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料裝訂成冊(cè)。

三、形成的會(huì)計(jì)檔案（含會(huì)計(jì)軟件），可暫由工程部財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)保管，在

工程施工決算后，一次移交上級(jí)主管部門(mén)歸檔管理。

第八章工程價(jià)款管理

8.1工程工程價(jià)款管理，包括工程與建設(shè)單位的工程結(jié)算和工程與分包商

的工程結(jié)算管理。

8.2工程與建設(shè)單位的工程結(jié)算。

、工程合同管理部應(yīng)按照合同規(guī)定，及時(shí)向建設(shè)單位辦理工程結(jié)算，驗(yàn)工

計(jì)價(jià)經(jīng)簽字認(rèn)可后，及時(shí)送交工程財(cái)務(wù)部。工程財(cái)務(wù)部據(jù)此向建設(shè)單位申請(qǐng)撥付

工程計(jì)價(jià)款，并及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。

8.3工程與分包商的工程結(jié)算

、對(duì)分包商工程結(jié)算（驗(yàn)工計(jì)價(jià)）的控制程序

分包商工程結(jié)算工程款實(shí)行部門(mén)聯(lián)審支付制度。工程經(jīng)理部對(duì)分包商支付

的所有工程款，必須由工程經(jīng)理部各部門(mén)聯(lián)合審核后，經(jīng)工程經(jīng)理批準(zhǔn)，工程財(cái)

務(wù)部方準(zhǔn)予以支付。

、對(duì)分包商工程價(jià)款支付的控制程序

.1工程價(jià)款的預(yù)支付

工程價(jià)款的預(yù)支付只對(duì)內(nèi)部建制工程隊(duì)、架子工程隊(duì)，按華東指項(xiàng)公司管理

框架文件執(zhí)行。

.2工程價(jià)款的支付

1、工程財(cái)務(wù)部在支付工程計(jì)價(jià)款前，必須與工程物資部核對(duì)應(yīng)扣的材料

供給、機(jī)械設(shè)備租賃及其他等費(fèi)用，并雙方簽字認(rèn)可。

2、分包商驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表經(jīng)批準(zhǔn)后，工程財(cái)務(wù)部應(yīng)扣除直供材料及設(shè)備租

賃等款、代付款、尾工款、質(zhì)保金及合同約定的其它應(yīng)扣款項(xiàng)后，支付工程計(jì)價(jià)

款。

、工程價(jià)款支付手續(xù)

.1、工程價(jià)款的支付在經(jīng)過(guò)上述控制程序后，還必須辦理嚴(yán)格的申請(qǐng)、審

核、批準(zhǔn)手續(xù)。

.2、工程價(jià)款支付流程：分包商提交工程撥（借）款報(bào)告審批單（附表七）

一工程工程部、合同部、物資部、財(cái)務(wù)部、工程總工一工程經(jīng)理批準(zhǔn)一財(cái)務(wù)部付

款。

.3、工程經(jīng)理部對(duì)分包商的工程價(jià)款支付一律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴(yán)禁采

用現(xiàn)金支付。

分包工程履約保證金和質(zhì)保金的管理

.1、在工程開(kāi)工前，應(yīng)及時(shí)根據(jù)合同約定，收取分包商工程履約保證金。

.2、進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)時(shí)，應(yīng)根據(jù)合同約定預(yù)留分包商工程質(zhì)保金。

.3、在分包合同終結(jié)時(shí)，外局部包商繳納的履約保證金及質(zhì)保金的退還應(yīng)

嚴(yán)格按照合同條款規(guī)定的時(shí)間與程序辦理。

第九章材料價(jià)款的管理

9.1、工程部材料價(jià)款的管理。

、材料物資的入帳程序

.1、工程部材料物資進(jìn)場(chǎng)，必須簽訂合法的合同，采購(gòu)合同是否履行嚴(yán)格招

標(biāo)采購(gòu)的審批程序，財(cái)務(wù)部留存合同復(fù)印件以備查。

.2、審核要有正式采購(gòu)方案，采購(gòu)方案是否履行嚴(yán)格按照現(xiàn)場(chǎng)的需求，層層上

報(bào)批復(fù)，在確認(rèn)材料采購(gòu)方案合規(guī)后，物資點(diǎn)驗(yàn)單必須現(xiàn)場(chǎng)材料驗(yàn)收員簽字認(rèn)可,

物資發(fā)料單，必須現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收員簽字，現(xiàn)場(chǎng)用料單位簽字認(rèn)可，檢查發(fā)票的合法性、

審核單價(jià)、數(shù)量、金額的準(zhǔn)確性，然后交工程部領(lǐng)導(dǎo)批示方可入帳。

9.2、材料物資的支付程序

、材料物資采購(gòu)的資金支付。材料物資的資金支付要填寫(xiě)材料物資采購(gòu)資金

支付審請(qǐng)單（附表八）。物質(zhì)人員、質(zhì)檢人員、技術(shù)人員、均在審批單上簽字，

財(cái)務(wù)人員審核后交工程部領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)意見(jiàn)。

、工程經(jīng)理部對(duì)材料款支付一律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴(yán)禁采用現(xiàn)金支付。

9.3、材料物資質(zhì)保金的管理

、在材料進(jìn)場(chǎng)前，應(yīng)及時(shí)根據(jù)合同約定，收取材料商材料質(zhì)量履約保證金。

、根據(jù)材料檢測(cè)情況，按照合同條款規(guī)定的時(shí)間與程序辦理退還保證金。

第十章工程民工工資支付管理

10.K根據(jù)《福建省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行方法》及福建省

交通廳《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)交通建設(shè)領(lǐng)域施工企業(yè)農(nóng)民工記工考勤卡等事宜的通

知》的有關(guān)規(guī)定，為標(biāo)準(zhǔn)工程部民工工資支付行為，維護(hù)民工的合法權(quán)益，結(jié)合本

工程部的實(shí)際情況制定本方法。

10.2、木方法適用于在木標(biāo)段管瞎區(qū)域內(nèi)從事施工作業(yè)、與本標(biāo)段有勞務(wù)協(xié)

作關(guān)系的農(nóng)民工。

10.3、本方法所稱工資是指施工企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定和勞動(dòng)合同的約定，以貨

幣形式支付給農(nóng)民工的勞動(dòng)報(bào)酬。

10.4、接受縣級(jí)以上勞動(dòng)保障行政部門(mén)、業(yè)主和監(jiān)理對(duì)我標(biāo)段農(nóng)民工工資支

付的監(jiān)督管理、嚴(yán)格按照《勞動(dòng)法》、《福建省企業(yè)工資支付管理方法》和《最低

工資規(guī)定》及本標(biāo)段與農(nóng)民工簽訂的勞務(wù)協(xié)議執(zhí)行。做到?？顚Ｓ?，切實(shí)做好農(nóng)

民工工資支付保證措施。

10.5、成立負(fù)責(zé)民工工資支付事宜的組織機(jī)構(gòu)，由工程經(jīng)理,書(shū)記及總工牽頭

的分層責(zé)任管理制度,具體到每一個(gè)科室,每個(gè)隊(duì)里負(fù)責(zé)人及班組長(zhǎng),班組長(zhǎng)直接

負(fù)責(zé)本班組農(nóng)民工。

10.6、根據(jù)《福建省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行方法》的有關(guān)規(guī)

定在用工后15天內(nèi)與農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同，并于簽訂勞動(dòng)合同后15天內(nèi)向業(yè)主

或監(jiān)理單位進(jìn)行用工備案。以班組為單位統(tǒng)一收繳身份證復(fù)印件，建立民工的花

名冊(cè)。仔細(xì)審閱身份證的有效性，對(duì)童工、未成年人、無(wú)效證件者拒絕吸納為員

工，在當(dāng)?shù)劂y行統(tǒng)一為每位農(nóng)民工開(kāi)設(shè)銀行帳戶。

10.7、對(duì)新增民工采取“一條龍〃的方式辦理相關(guān)手續(xù)，具體如下：由隊(duì)長(zhǎng)

或班K帶著新增民工在24小時(shí)內(nèi)到工程平安部報(bào)到，平安部對(duì)民工進(jìn)行平安“三

級(jí)教育〃和本工種的平安技術(shù)交底；簽訂平安生產(chǎn)責(zé)任制；然后到合同部簽訂勞

務(wù)用工合同；再到財(cái)務(wù)部辦理工資卡及領(lǐng)取民工個(gè)人考勤卡，最后由平安部開(kāi)具

可以上崗的通知單，民工憑此通知單到本班進(jìn)行相應(yīng)工種的上崗。

10.8、我工程采取以班組為單位進(jìn)行勞務(wù)分包的方式,每班組的農(nóng)民工,勞

務(wù)合同在本工程部簽訂,班組責(zé)任人負(fù)責(zé)每月為本班組成員考勤,在每位農(nóng)民工

記工考勤卡上記工員欄簽字，每15天,工程部負(fù)責(zé)該班組的人員在每個(gè)班組成員

的考勤卡上工程部確認(rèn)欄簽署意見(jiàn)。班長(zhǎng)做好員工的工資表，每月計(jì)量勞務(wù)費(fèi)應(yīng)

附帶本班組的民工工資清單。如暫且不能及時(shí)計(jì)量的勞務(wù)費(fèi)用，下月5號(hào)之前也

必須上報(bào)工程部，工程部統(tǒng)一造冊(cè)上報(bào)給監(jiān)理、業(yè)主部門(mén)備案，等監(jiān)理、業(yè)主部

門(mén)審批計(jì)量款到位后,專款專用優(yōu)先支付農(nóng)民工工資。

10.9、班組責(zé)任人按規(guī)定執(zhí)行考勤制度，不得偽造、變?cè)臁㈦[匿、銷毀出勤

記錄和工資支付表。工程部建立發(fā)放考勤卡臺(tái)帳，負(fù)責(zé)監(jiān)督審核，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)情

況，及時(shí)解決糾正。

10.10,本工程嚴(yán)格按照各班組長(zhǎng)提供的民工工資清單,在計(jì)量款到位時(shí)，優(yōu)

先到班組現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)每位農(nóng)民工工資的實(shí)數(shù)，讓每一位農(nóng)民工在自己的工資清單上

簽字確認(rèn)金額,無(wú)誤后，工程部統(tǒng)一到銀行辦理農(nóng)民工工資打卡事宜，本工程部向

農(nóng)民工提供銀行發(fā)放個(gè)人的工資清單。

10.1k個(gè)別的農(nóng)民工因自身原因無(wú)法親自確認(rèn)領(lǐng)取本人工資的，受委托人在

代領(lǐng)工資時(shí)，應(yīng)當(dāng)向本工程部提供委托人簽名蓋章的委托出。受委托人在領(lǐng)取工

資時(shí)，應(yīng)當(dāng)簽名蓋章。

10.12、工程部對(duì)班組農(nóng)民工考勤記工情況定期檢查，工程部經(jīng)常與民工進(jìn)行

就業(yè)交流，采取坐談會(huì)形式，由工程經(jīng)理親自主持，進(jìn)行農(nóng)民工合法權(quán)益講座,

讓每位民工清楚自己的合法權(quán)益及時(shí)了解民工的心理動(dòng)態(tài)和對(duì)本企業(yè)管理提合

理化建議。

10.13、農(nóng)民工發(fā)現(xiàn)我工程企業(yè)有以下情形之一的，有權(quán)向勞動(dòng)保障行政部

門(mén)或交通行政部門(mén)舉報(bào)投訴：（一）未按照約定支付工資的；

（二）支付工資低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的；

（三）拖欠或克扣工資的；

（四）未依法與農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同的；

（五）侵害農(nóng)民工工資報(bào)酬權(quán)益的其他行為。

我公司一直非常重視民工管理，把農(nóng)民工工資支付工作當(dāng)成工程上的頭等大

事。農(nóng)民工對(duì)我國(guó)的社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)作出了重要奉獻(xiàn),填補(bǔ)了我單位施工一

線勞動(dòng)力，為我單位創(chuàng)造社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益。我們將以人為本，積極響應(yīng)國(guó)家的

政策、構(gòu)建和諧社會(huì)、切實(shí)做好農(nóng)民工權(quán)益保障，如果發(fā)生違反規(guī)定拖欠或克扣

民工工資行為，造成民工上訪，及其它突發(fā)事件或公共事件，我單位愿意接受業(yè)

主的協(xié)調(diào),從我單位工程預(yù)付款中扣留的民工工資支付保證基金帳戶予以支付。

第十一章附那么

11.1本制度實(shí)施細(xì)那么與國(guó)家和上級(jí)規(guī)定有抵觸之處，按國(guó)家和上級(jí)規(guī)定

執(zhí)行。

11.2本制度實(shí)施細(xì)那么由建泰工程財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

11.3本制度實(shí)施細(xì)那么自2010年9月1日起執(zhí)行。

方案合同部管理制度

第一章驗(yàn)工計(jì)價(jià)及本錢(qián)管理制度

為了正確反映工程實(shí)際造價(jià)，準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和實(shí)物量完成情況，統(tǒng)一驗(yàn)

工計(jì)價(jià)管理標(biāo)準(zhǔn)，明確驗(yàn)工計(jì)價(jià)程序，結(jié)合本工程部實(shí)際情況，特制定本方法。

1.1、驗(yàn)工計(jì)價(jià)

、驗(yàn)工計(jì)價(jià)依據(jù)：

1、建泰高速A8同段新建工程施工圖。

2、工程部確定劃分的施工隊(duì)的管段里程或具體單項(xiàng)工程。

3、各班組上報(bào)當(dāng)月完成的經(jīng)工程經(jīng)理部工程、質(zhì)檢部門(mén)簽認(rèn)合格的實(shí)物

工程量。

、驗(yàn)工計(jì)價(jià)方法：

1、各班組每月上報(bào)當(dāng)月完成并經(jīng)工程經(jīng)理部工程、質(zhì)檢部門(mén)簽認(rèn)的工程量

清單，經(jīng)方案部門(mén)核實(shí)后上呈工程經(jīng)理部領(lǐng)導(dǎo)審批，作為撥付工程進(jìn)度款的依據(jù)。

2、工程經(jīng)理部對(duì)各班組的計(jì)量單價(jià)、工程組目、單元?jiǎng)澐职春贤炗喌墓?/p>

程量清單。

3、各班組每月規(guī)定的時(shí)間前如果不能按時(shí)上報(bào)完成的實(shí)物工程量，將取消

該班組當(dāng)月進(jìn)度工程款的撥付。

、驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)送材料內(nèi)容和要求

1、工程實(shí)物量簽認(rèn)單；

2、工程計(jì)價(jià)支付匯總表；

3、各班組每次驗(yàn)工計(jì)價(jià)資料除以A4紙打印外，還需提交一份電子文本。

、有以下情況之一，不予計(jì)價(jià)：

1、業(yè)主未計(jì)量的相關(guān)子目；

2、完成工程量未經(jīng)工程部、安質(zhì)部、方案合同部審核簽認(rèn)；

3、因施工缺陷而增加的工作量；

4、質(zhì)量不合格需要返工或待處理的工程；

5、隱蔽工程未經(jīng)檢查簽證；

6、成品、半成品、設(shè)備等缺少應(yīng)有的試驗(yàn)鑒定資料或合格證，材料未按規(guī)

定試驗(yàn)并未能確認(rèn)合格：

7、未經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖或未辦理變更設(shè)計(jì)手續(xù)擅自施工的工程；

8、未按“驗(yàn)標(biāo)〃要求進(jìn)行質(zhì)量檢查，木填寫(xiě)“工程質(zhì)量驗(yàn)收記錄表〃的工

程;

9、擅自分包或轉(zhuǎn)包的工程。

1.2、工程本錢(qián)管理

、責(zé)任范圍

1、全面負(fù)責(zé)單價(jià)的控制工作。

2、負(fù)責(zé)有關(guān)的變更索賠，收集相關(guān)資料。

3、向各班組計(jì)價(jià)。

4、各種合同的簽訂及管理。

5、對(duì)業(yè)主計(jì)價(jià)。

6、施工進(jìn)度方案。

7、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

8、本責(zé)任主體本錢(qián)臺(tái)賬、單價(jià)臺(tái)賬。

、工作標(biāo)準(zhǔn)

1、每月末根據(jù)業(yè)主計(jì)價(jià)必須向施工隊(duì)計(jì)價(jià)，

2、及時(shí)為變更提供費(fèi)用組成和新增的工程提供單價(jià)分析，及時(shí)辦理變更簽

字。

3、提出合理變更索賠理由并準(zhǔn)備相關(guān)書(shū)面資料。

4、及時(shí)對(duì)工區(qū)各種勞務(wù)合同和經(jīng)濟(jì)合同備份。

5、向技術(shù)部門(mén)進(jìn)行合同交底。

6、及時(shí)辦理農(nóng)民工錄用手續(xù)，建立檔案，保管各種證件。

7、每月必須按時(shí)向業(yè)主報(bào)送計(jì)量資料

8、每月28?30日向各責(zé)任主體計(jì)價(jià)，同時(shí)向財(cái)務(wù)提供計(jì)價(jià)單。

9、每月28日下達(dá)施工方案。

10、每月必須按時(shí)向公司和業(yè)主上報(bào)各種統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

11、根據(jù)財(cái)務(wù)的責(zé)任本錢(qián)通知書(shū)按時(shí)登記《責(zé)任主體本錢(qián)臺(tái)賬》。

第二章方案統(tǒng)計(jì)工作管理制度

為了充分發(fā)揮方案的宏觀控制指導(dǎo)作用，實(shí)現(xiàn)本工程方案統(tǒng)計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn)

化、系統(tǒng)化和制度化，特制定本管理方法。

2.1方案統(tǒng)計(jì)工作職責(zé)

、工程方案合同部，是工程部計(jì)統(tǒng)工作的職能部門(mén)，在工程部領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下

開(kāi)展和完成各項(xiàng)計(jì)統(tǒng)工作。

、根據(jù)方案統(tǒng)計(jì)工作需要，各施工隊(duì)?wèi)?yīng)配備專職或兼職人員配合工程部方案

部門(mén)開(kāi)展工作。

、工程部專（兼）職方案人員，其主要工作職責(zé)是：

a、認(rèn)真貫徹、執(zhí)行集團(tuán)公司制定的各項(xiàng)方案統(tǒng)計(jì)規(guī)章制度；

b、及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地向上級(jí)方案統(tǒng)計(jì)部門(mén)及單位領(lǐng)導(dǎo)提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需

要的方案統(tǒng)計(jì)資料?；

c、建立健全并管理本工程的統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、完整、全面地積累各類統(tǒng)計(jì)資料。

2.2、方案統(tǒng)計(jì)工作的根本任務(wù)

全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地上報(bào)規(guī)定的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

a、工程部方案合同部負(fù)責(zé)報(bào)表的編制和分析，并向各上級(jí)主管部門(mén)上報(bào)統(tǒng)

計(jì)報(bào)表。

b、各施工隊(duì)?wèi)?yīng)嚴(yán)格按照《統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》填報(bào)根底統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)工程部，由

方案合同部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)核實(shí)、匯總，并及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)上報(bào)。

2.3、方案統(tǒng)計(jì)工作的實(shí)施程序、制度與權(quán)限

、方案工作的實(shí)施

年、季度、月施