經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制制度

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)掌控制度第一章總則為了加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的掌控，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展，訂立本《經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)掌控制度》（以下簡稱“制度”）。本制度針對企業(yè)的各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測、預(yù)警和應(yīng)對，規(guī)范企業(yè)各級(jí)管理人員的行為，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營本領(lǐng)的提升和風(fēng)險(xiǎn)防范。第二章經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分類和評估第一節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分類依據(jù)性質(zhì)的不同，將經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等五大類。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在發(fā)展戰(zhàn)略訂立和實(shí)施過程中面對的風(fēng)險(xiǎn)，包含市場變動(dòng)、客戶需求變動(dòng)等；市場風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)面對的因市場競爭變動(dòng)導(dǎo)致的上游供應(yīng)鏈、下游渠道、價(jià)格波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在資金管理、資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)務(wù)報(bào)表等方面的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在生產(chǎn)、物流、人力資源等方面的操作過程中面對的風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在法律法規(guī)、行政監(jiān)管、企業(yè)社會(huì)責(zé)任等方面的風(fēng)險(xiǎn)。第二節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)評估企業(yè)應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)和評估方法。風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)應(yīng)涵蓋企業(yè)內(nèi)外環(huán)境、財(cái)務(wù)情形、市場競爭、資源利用效率等方面。風(fēng)險(xiǎn)評估方法可以采用定性和定量相結(jié)合的方式，通過專業(yè)團(tuán)隊(duì)的綜合評估進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分應(yīng)以能識(shí)別、評估和掌控風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)，依據(jù)科學(xué)、客觀的原則進(jìn)行。第三章經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和預(yù)警第一節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測企業(yè)應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，定期對各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展態(tài)勢進(jìn)行跟蹤、監(jiān)測。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測應(yīng)包含內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)控審計(jì)，對外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行市場研究和數(shù)據(jù)分析。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給相關(guān)部門或個(gè)人，以便及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)掌控措施。第二節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警企業(yè)應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)，訂立相應(yīng)的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包含預(yù)警指標(biāo)、預(yù)警級(jí)別和預(yù)警措施。預(yù)警指標(biāo)應(yīng)具有客觀性和可操作性，能夠準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢。預(yù)警級(jí)別應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，明確各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的緊要性和應(yīng)對措施的緊急程度。預(yù)警措施要針對不同級(jí)別的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的行動(dòng)，包含設(shè)立特地的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)、訂立風(fēng)險(xiǎn)掌控方案、實(shí)施現(xiàn)金管理和人力資源管理等。第四章經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和掌控第一節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對針對各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)明確相應(yīng)的應(yīng)對策略和措施。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略包含敏捷調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略、多元化經(jīng)營、改善供應(yīng)鏈等。市場風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略包含市場調(diào)研、競爭策略調(diào)整、價(jià)格管理等。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略包含優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)掌控等。操作風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略包含加強(qiáng)內(nèi)部掌控、優(yōu)化生產(chǎn)流程、提升員工技能等。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略包含建立合規(guī)管理制度、加強(qiáng)監(jiān)管合規(guī)培訓(xùn)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范等。第二節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)掌控企業(yè)應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)掌控機(jī)制，通過訂立各類規(guī)章制度、流程規(guī)范等方法，有效掌控和防范風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)掌控應(yīng)遵從風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估、防范、應(yīng)對的一般原則。風(fēng)險(xiǎn)防范措施應(yīng)具體針對不同風(fēng)險(xiǎn)，包含訂立風(fēng)險(xiǎn)防范計(jì)劃、加強(qiáng)內(nèi)部掌控、建立風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)等。風(fēng)險(xiǎn)掌控應(yīng)與企業(yè)的目標(biāo)管理、績效考核、激勵(lì)管束等相結(jié)合，形成風(fēng)險(xiǎn)掌控的閉環(huán)。第五章經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和考核第一節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督企業(yè)應(yīng)設(shè)立特地的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期向企業(yè)高層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、預(yù)警和應(yīng)對情況。相關(guān)部門應(yīng)搭配風(fēng)險(xiǎn)管理部門，供應(yīng)必需的信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督。第二節(jié)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)考核企業(yè)應(yīng)建立經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)考核制度，對各級(jí)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行考核。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)考核應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別本領(lǐng)、風(fēng)險(xiǎn)評估本領(lǐng)、風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)等方面。考核結(jié)果將作為評價(jià)管理人員績效和激勵(lì)制度的緊要依據(jù)。第六章附則本制度由企業(yè)管理負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)解釋和修改，并報(bào)相關(guān)部門備案。本制度自公布之日起生效。以上就是《經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)掌控制度》的內(nèi)容，本制度的訂