銀行如何高質(zhì)量發(fā)展綠色信貸

銀行如何高質(zhì)量發(fā)展綠色信貸

11月24日，人民日?qǐng)?bào)刊登劉鶴署名文章《必須實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展》。“必須

實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展”的“必須實(shí)現(xiàn)"四字表明國(guó)家高層態(tài)度非常鮮明、信念非常堅(jiān)定。

文章指出，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展歷史、實(shí)踐和理論的統(tǒng)一，是開

啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)的根本路徑。

全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家階段（2020-2035年期間）必須要解決好質(zhì)的問題,

即在質(zhì)的大幅提升中實(shí)現(xiàn)量的持續(xù)增長(zhǎng)。

未來十五年的主旋律主要有碳達(dá)峰碳中和、高質(zhì)量發(fā)展和科技創(chuàng)新。其中，

碳達(dá)峰碳中和是重要框架、高質(zhì)量發(fā)展和科技創(chuàng)新則是在約束條件增多的背景下

的最優(yōu)解。金融是助力碳達(dá)峰碳中和，賦能綠色發(fā)展，推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)的重要

工具和有效手段。作為綠色金融的主體，綠色信貸的發(fā)展質(zhì)量決定了綠色金融的

發(fā)展質(zhì)量。推進(jìn)綠色信貸高質(zhì)量發(fā)展，是實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和、推動(dòng)綠色發(fā)展、建

設(shè)生態(tài)文明的重要保障。

一綠色信貸發(fā)展駛?cè)搿翱燔嚨馈?/p>

人民銀行最新數(shù)據(jù)顯示，截至2021年三季度末，本外幣綠色貸款余額14.78

萬億元，同比增長(zhǎng)27.9%,比上季末高1.4個(gè)百分點(diǎn)，高于各項(xiàng)貸款增速16.5

個(gè)百分點(diǎn)，前三季度增加2.74萬億元。其中，投向具有直接和間接碳減排效益

項(xiàng)目的貸款分別為6.98和2.91萬億元，合計(jì)占綠色貸款的66.9%。分用途看，

基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)產(chǎn)業(yè)貸款和清潔能源產(chǎn)業(yè)貸款余額分別為6.99和3.79萬億

元，同比分別增長(zhǎng)25.7%和22.8%。

上市銀行是支持我國(guó)碳達(dá)峰碳中和的主力軍，部分銀行也在三季報(bào)中披露了

相關(guān)數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)顯示，今年前三季度多家銀行綠色貸款余額環(huán)比增速超20%0

不少銀行還結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)特色，在綠色貸款之外拓寬了綠色金融服務(wù)體系。國(guó)

有大行中，工商銀行在綠色信貸投入方面居于首位，綠色信貸余額突破2萬億元,

也是唯一一家綠色信貸額度超過2萬億元的銀行。建設(shè)銀行綠色貸款余額為1.82

萬億元，較上年年末增加3732.08億元，增幅為25.78%；農(nóng)業(yè)銀行綠色信貸余

額為1.62萬億元，比今年年初增長(zhǎng)26.8%；中國(guó)銀行境內(nèi)綠色貸款余額突破1.1

萬億元，比今年年初增長(zhǎng)25.16%；郵儲(chǔ)銀行綠色貸款余額3467.43億元，較上

年年末增長(zhǎng)23.42%。股份行也在不斷加大綠色信貸投放力度。截至三季度末，

興業(yè)銀行綠色貸款增量已超過去年全年增量的2.5倍，較年初增長(zhǎng)32.27%,大

于對(duì)公貸款增速23.25個(gè)百分點(diǎn)。浦發(fā)銀行綠色信貸余額高達(dá)3063.67億元，

位居股份制同業(yè)前列。平安銀行也在全力推動(dòng)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展，三季報(bào)顯示，

截至今年9月末，平安銀行綠色信貸余額為531.4億元，較上年末增長(zhǎng)134.3%O

城商行和農(nóng)商行在綠色貸款方面的增速也較為迅猛。截至三季度末，上海銀行綠

色貸款余額264.47億元，較上年年末增長(zhǎng)145.17%；南京銀行綠色金融貸款余

額931.65億元，較上半年末增加256.94億元，增幅為38.08%；北京銀行綠色

貸款余額402.67億元，較年初增長(zhǎng)54.3%,江陰銀行綠色信貸規(guī)模則較上年年

末增長(zhǎng)22%。貴陽銀行綠色貸款余額206.33億元，綠色貸款在貸款總額中占比

達(dá)10.28%。

為助力綠色金融發(fā)展，各家上市銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)流程等方面也下足了功夫。

例如，工商銀行以“低碳化”為核心，全面推進(jìn)綠色金融工作，著力提升環(huán)境與氣

候風(fēng)險(xiǎn)管理能力，參與投資國(guó)家綠色發(fā)展基金股份有限公司。郵儲(chǔ)銀行在三季報(bào)

中透露稱，已正式成為氣候相關(guān)財(cái)務(wù)信息披露工作組（TCFD）支持機(jī)構(gòu)。興業(yè)

銀行近期制定了“十四五”期間綠色金融融資余額翻一番的規(guī)劃目標(biāo)，對(duì)于水電、

風(fēng)電、光伏發(fā)電等清潔可再生能源產(chǎn)業(yè)，不斷上調(diào)授信政策支持力度，并通過差

異化的授權(quán)政策安排提升審批時(shí)效。民生銀行將綠色金融與客戶基礎(chǔ)服務(wù)形成有

效結(jié)合，并持續(xù)迭代升級(jí)碳金融服務(wù)體系。浦發(fā)銀行聚焦“雙碳”目標(biāo)，打響“浦發(fā)

綠創(chuàng)”品牌。中信銀行則提升了節(jié)能環(huán)保、清潔能源等綠色信貸占比，加強(qiáng)高耗

能、高排放項(xiàng)目管理。北京銀行還與北京綠色交易所簽署全面戰(zhàn)略合作協(xié)議；成

立北京地區(qū)首家以“綠色”命名的支行一北京銀行通州綠色支行；設(shè)立了綠色金

融專職管理部室；落地“雙碳’背景下北京市首筆碳排放配額質(zhì)押貸款。中國(guó)銀行

則表示“'十四五'期間，中國(guó)銀行將對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)提供不少于1萬億元的資金支持，

實(shí)現(xiàn)綠色信貸占比逐年上升：中國(guó)銀行還將加快行根授信結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加強(qiáng)高能

耗、高排放行業(yè)的余額管控，加大對(duì)減排技術(shù)升級(jí)改造、化石能源清潔高效利用、

煤電靈活性改造等綠色項(xiàng)目的授信支持，

二高質(zhì)量發(fā)展綠色信貸面臨的約束

雖然銀行在推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展上取得了顯著進(jìn)步，但在推進(jìn)綠色信

貸高質(zhì)量發(fā)展的過程中也面臨一些困難和挑戰(zhàn)。

政策方面，一是綠色信貸政策制度體系尚不完善。綠色信貸相配套的法制建

設(shè)、市場(chǎng)建設(shè)、系統(tǒng)建設(shè)、信息披露等方面還有差距。例如碳排放權(quán)等綠色權(quán)益

交易的立法滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展、資產(chǎn)交易市場(chǎng)活躍度不高、尚未建立起全國(guó)統(tǒng)一的

綠色權(quán)益抵質(zhì)押公示系統(tǒng)等，影響了綠色產(chǎn)權(quán)質(zhì)抻貸款等綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。二

是綠色信貸的政策標(biāo)準(zhǔn)需進(jìn)一步明確。有些綠色項(xiàng)目存在著標(biāo)準(zhǔn)定位模糊、信息

披露不透明等方面的問題，對(duì)綠色信貸認(rèn)定口徑、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信息披露和風(fēng)險(xiǎn)管

理等帶來不利影響。三是綠色信貸業(yè)務(wù)的優(yōu)惠政策仍然不足。綠色信貸項(xiàng)目基本

都屬于創(chuàng)新型項(xiàng)目，具有較高的不確定性，向這些項(xiàng)目投放貸款面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)。

雖然近期出臺(tái)了碳減排支持工具和煤炭清潔高效利用專項(xiàng)再貸款工具，但國(guó)家尚

未建立完整的綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制、稅收減免優(yōu)惠等相關(guān)配套政策措施，監(jiān)管

部門也未對(duì)金融機(jī)構(gòu)在定向降準(zhǔn)、綠色信貸擔(dān)保、不良貸款容忍度等方面給予差

異化的政策支持，一定程度上制約了綠色信貸發(fā)展。

市場(chǎng)方面，一方面，綠色信貸項(xiàng)目行業(yè)平均盈利水平較低。綠色信貸產(chǎn)品主

要投向公共環(huán)境服務(wù)等行業(yè)的項(xiàng)目，受經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響小、現(xiàn)金流量穩(wěn)定。

由于公益性較強(qiáng)，行業(yè)平均盈利水平較低，銀行盈利空間較小，商業(yè)銀行的合理

利潤(rùn)空間和業(yè)務(wù)可持續(xù)性難以保障，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以提供綠色信貸支持，在一

定程度上也提高了綠色項(xiàng)目的融資難度。另一方面，綠色信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈。綠

色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的廣闊空間吸引了金融同業(yè)不斷加大對(duì)綠色金融領(lǐng)域的布局，但綠色

信貸項(xiàng)目往往集中于央企、大型國(guó)企、上市公司等綠色行業(yè)頭部企業(yè)，在利率定

價(jià)、貸款期限、擔(dān)保方式等方面優(yōu)惠力度巨大。但對(duì)于非頭部企業(yè)的綠色信貸產(chǎn)

品的準(zhǔn)入和貸款條件與市場(chǎng)需求仍有一定差距，在期限和利率政策方面往往不能

滿足這些企業(yè)的融資條件。

銀行自身方面，一是推動(dòng)綠色信貸發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力不足。綠色發(fā)展的理念還

未深入人心，部分銀行在推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，還存在重視程度不夠、

主動(dòng)性不強(qiáng)等問題。沒有從銀行內(nèi)部提高效率和優(yōu)化流程來降低服務(wù)成本；沒有

對(duì)綠色業(yè)務(wù)價(jià)值和客戶綜合價(jià)值進(jìn)行全面衡量和把握。二是綠色信貸發(fā)展不平

衡。首先是區(qū)域發(fā)展不平衡，比如即便是股份制領(lǐng)先的浦發(fā)銀行其長(zhǎng)三角區(qū)域綠

色信貸余額1226.3億元也占到了全行綠色信貸余額的40.03%。其次是信貸品

種發(fā)展不均衡。綠色信貸主要投向集中在生態(tài)保護(hù)、節(jié)能減排、清潔能源、清潔

交通以及污染防治5個(gè)領(lǐng)域，其中節(jié)能減排是投放最多的領(lǐng)域。但在跨區(qū)域流域

治理、城市綠肺園林建設(shè)、大氣污染防治及生態(tài)環(huán)保涵養(yǎng)功能區(qū)建設(shè)運(yùn)營(yíng)等方面

缺乏相應(yīng)的創(chuàng)新信用結(jié)構(gòu)，不具備通過市場(chǎng)化融資成批量、大規(guī)模、長(zhǎng)期性推動(dòng)

綠色項(xiàng)目實(shí)施的可行安排機(jī)制。三是綠色信貸缺乏穩(wěn)定的低成本資金來源。從綠

色信貸低成本資金供給看，中國(guó)人民銀行專項(xiàng)政策性資金是重要供給來源之一，

在生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目中得到了廣泛應(yīng)用。2021年7月16日，國(guó)家開發(fā)銀行面向全

球投資人成功發(fā)行首單100億元“黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展”專題“債券通”

綠色金融債券，此次債券3年期固息70億元，7天期銀行間市場(chǎng)存款類機(jī)構(gòu)間

質(zhì)押式回購加權(quán)利率（DR）基準(zhǔn)浮息30億元，發(fā)行利率分別為2.58%、2.55%

（利率基準(zhǔn)+46BP）o但是，人行專項(xiàng)政策性資金總量規(guī)模相對(duì)有限，綠色債券

則在長(zhǎng)期債券籌資成本上尚未顯現(xiàn)優(yōu)勢(shì)，保險(xiǎn)資金尚未大幅介入，嶇待向國(guó)際市

場(chǎng)進(jìn)一步拓展。四是缺乏專業(yè)化的人才隊(duì)伍。同時(shí)掌握金融專業(yè)知識(shí)和環(huán)保法律

知識(shí)的復(fù)合型專業(yè)人才較少，特別是一線員工對(duì)碳達(dá)峰碳中和、綠色金融等專業(yè)

知識(shí)和綠色信貸政策掌握不夠，不能有效識(shí)別綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，為客戶提供融智服

務(wù)的能力不足，導(dǎo)致個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)因認(rèn)定程序繁頊而放棄綠色信貸融資的現(xiàn)象。

三推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的路徑選擇

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于碳達(dá)峰碳中和的重大戰(zhàn)略決策，金融機(jī)

構(gòu)和相關(guān)部門需要按照《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念做好

碳達(dá)峰碳中和工作的意見》的工作要求，聚焦2030年前碳達(dá)峰目標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)

化政策導(dǎo)向，踐行綠色發(fā)展理念，持續(xù)加大對(duì)綠色信貸項(xiàng)目的支持力度。

（一）持續(xù)加大綠色信貸支持力度。聚焦能源綠色低碳轉(zhuǎn)型行動(dòng)、節(jié)能降碳

增效行動(dòng)、工業(yè)領(lǐng)域碳達(dá)峰行動(dòng)、城鄉(xiāng)建設(shè)碳達(dá)峰行動(dòng)、交通運(yùn)輸綠色低碳行動(dòng)、

循環(huán)經(jīng)濟(jì)助力降碳行動(dòng)、綠色低碳科技創(chuàng)新行動(dòng)、碳匯能力鞏固提升行動(dòng)、綠色

低碳全民行動(dòng)、各地區(qū)梯次有序碳達(dá)峰行動(dòng)等'碳達(dá)峰十大行動(dòng)”；推動(dòng)綠色信貸

與服務(wù)國(guó)家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略有機(jī)融合，做好京津冀、粵港澳大灣區(qū)、長(zhǎng)三角、長(zhǎng)江

經(jīng)濟(jì)帶、黃河流域等重點(diǎn)區(qū)域綠色發(fā)展工作，積極參與綠色發(fā)展相關(guān)實(shí)驗(yàn)示范區(qū)

建設(shè)，完善綠色金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展機(jī)制。建立清晰的綠色金融業(yè)務(wù)利潤(rùn)

分潤(rùn)機(jī)制，做好綠色金融業(yè)務(wù)的業(yè)績(jī)認(rèn)定、分配、計(jì)量、考核以及業(yè)務(wù)資源和財(cái)

務(wù)資源的分配有效的系統(tǒng)支撐，準(zhǔn)確及時(shí)計(jì)量綠色金融業(yè)務(wù)業(yè)績(jī)，科學(xué)、有效地

激勵(lì)綠色信貸業(yè)務(wù)開展。

（二）構(gòu)建區(qū)域化綠色信貸發(fā)展格局。結(jié)合區(qū)域資源稟賦和發(fā)展需要，有針

對(duì)性探索區(qū)域性綠色信貸發(fā)展模式。一是積極推進(jìn)從“強(qiáng)”到“綠工對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、

生態(tài)優(yōu)勢(shì)明顯的省份，以生態(tài)環(huán)境保護(hù)、生態(tài)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等項(xiàng)目為抓手，加大

對(duì)健康養(yǎng)老、休閑旅游等綠色服務(wù)業(yè)的支持力度，實(shí)現(xiàn)多領(lǐng)域、全鏈條的信貸支

持格局，將綠色資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)榫G色經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。二是全力推進(jìn)以“綠”帶綠，

對(duì)生態(tài)環(huán)境優(yōu)勢(shì)明顯、經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)省份，持續(xù)加大對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)

經(jīng)濟(jì)的支持力度，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)綠色改造、綠色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。三是著力推進(jìn)以

“政”帶“綠，對(duì)生態(tài)脆弱、區(qū)位特殊、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高的省份，立足資源環(huán)境

承載能力，按照政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作方式，以生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展為著力點(diǎn)，

加大對(duì)水電、風(fēng)電、光電等清潔能源產(chǎn)業(yè)和新能源裝備制造業(yè)的信貸支持力度，

實(shí)現(xiàn)金融與經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)的互利互促。

（三）加大綠色信貸創(chuàng)新力度。一是實(shí)施差異化信貸政策。針對(duì)由央企、大

型國(guó)企、優(yōu)質(zhì)上市企業(yè)承貸的綠色信貸項(xiàng)在財(cái)務(wù)可持續(xù)的前提下給予貸款準(zhǔn)入、

利率定價(jià)、貸款期限和擔(dān)保方式等優(yōu)惠政策。同時(shí)用好重大項(xiàng)目“前期貸”，提前

介入重大綠色信貸項(xiàng)目。二是加大信貸模式創(chuàng)新力度。積極探索運(yùn)用污水處理收

費(fèi)權(quán)、排污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)、碳排放權(quán)等綠色權(quán)益補(bǔ)充還款來源，提高項(xiàng)目

綜合性現(xiàn)金流覆蓋比例，拓寬綠色金融服務(wù)范圍。圍繞森林覆蓋率、可再生資源

收益等生態(tài)資源權(quán)益交易，研究設(shè)計(jì)“生態(tài)資產(chǎn)權(quán)益抵押+項(xiàng)目貸”模式。三是探

索投貸聯(lián)動(dòng)支持綠色產(chǎn)業(yè)的方式路徑。發(fā)揮綠色發(fā)展基金引導(dǎo)作用，通過投資方

式加大對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)的支持力度。借鑒成熟綠色產(chǎn)業(yè)基金模式，持續(xù)推動(dòng)“投貸聯(lián)

動(dòng)”方式支持綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，不斷拓展銀行綠色投融資業(yè)務(wù)。

（四）加強(qiáng)綠色信貸合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控。銀行應(yīng)堅(jiān)守主責(zé)主業(yè)，堅(jiān)定貫徹

落實(shí)中央重大決策部署，不僅要對(duì)項(xiàng)目相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，提升綠色信貸環(huán)境風(fēng)

險(xiǎn)可識(shí)別度，在綠色項(xiàng)目信貸前、中、后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型中引入環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)量化分析，

提升綠色項(xiàng)目風(fēng)控效率；還要加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)管理，防范綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)

與地方政府、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等各方的溝通合作，探索推廣符合業(yè)務(wù)實(shí)際的

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，比如興業(yè)銀行青島分行積極創(chuàng)新將“政府+銀行+保險(xiǎn)'風(fēng)控模式應(yīng)

用綠色建筑領(lǐng)域，為青島立信達(dá)能源服務(wù)有限公司提供“建筑減碳貸”，專項(xiàng)用于

建筑節(jié)能改造。青島市住建局建筑節(jié)能與產(chǎn)業(yè)化發(fā)展中心、興業(yè)銀行青島分行、

人保財(cái)險(xiǎn)青島分公司通力合作，“銀，政，保”三方聯(lián)動(dòng)，促成業(yè)務(wù)落地。二是針

對(duì)綠色信貸涵蓋面廣、產(chǎn)業(yè)眾多的實(shí)際，在人民銀行《綠色信貸指引》《《綠色

貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度修訂內(nèi)容》的基礎(chǔ)上，研究出臺(tái)綠色信貸負(fù)面清單，將超出業(yè)

務(wù)邊界的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域納入負(fù)面清單管理，確保不出現(xiàn)合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。三是切實(shí)增強(qiáng)

合規(guī)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、財(cái)務(wù)可持續(xù)意識(shí)，牢守風(fēng)險(xiǎn)底線。堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，做

到嚴(yán)守邊界、精準(zhǔn)營(yíng)銷、合規(guī)操作、?？顚Ｓ谩?/p>

四推進(jìn)綠色信貸高質(zhì)量發(fā)展的建議

推進(jìn)綠色信貸高質(zhì)量發(fā)展，銀行應(yīng)當(dāng)全面升級(jí)綠色金融服務(wù)體系，持續(xù)推動(dòng)

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品服務(wù)及企業(yè)文化向綠色轉(zhuǎn)型，通過綠色融資幫助實(shí)體經(jīng)濟(jì)脫碳，

加強(qiáng)對(duì)清潔電力部門、CCUS（碳的捕集、利用與封存）技術(shù)更高水平的投資，

全力支持各類能源創(chuàng)新技術(shù)的探索和落地，為零碳未來提供必要的發(fā)展助力，成

為綠色發(fā)展最強(qiáng)有力的推動(dòng)者和落實(shí)者。

（一）加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)。一是完善綠色信貸政竟制度體系。結(jié)合監(jiān)管部門產(chǎn)業(yè)

指導(dǎo)目錄，整合構(gòu)建結(jié)構(gòu)清晰、覆蓋全面的綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)。完善綠色信貸認(rèn)定、

效果評(píng)價(jià)機(jī)制，優(yōu)化綠色信貸認(rèn)定流程。二是成立專職機(jī)構(gòu)