營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度范文（2篇）

營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度范文一、宗旨與目的本辦法旨在規(guī)范企業(yè)運(yùn)營(yíng)中營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入的收取與管理，確保資金流動(dòng)的安全性、合理性及效率性。本辦法強(qiáng)化對(duì)營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入和備用金使用的監(jiān)管力度，以支持公司的連續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。二、營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入管理1.原則（1）積極收取：公司應(yīng)主動(dòng)向客戶提供服務(wù)或商品時(shí)收取現(xiàn)金。（2）安全確保：采取必要措施預(yù)防現(xiàn)金在收取、存儲(chǔ)過(guò)程中發(fā)生遺失或損壞。（3）及時(shí)處理：確?，F(xiàn)金收入及時(shí)入賬，減少現(xiàn)金囤積風(fēng)險(xiǎn)，避免財(cái)務(wù)問(wèn)題。（4）準(zhǔn)確無(wú)誤：收銀人員需精確計(jì)算現(xiàn)金收入，減少計(jì)算錯(cuò)誤。2.程序（1）準(zhǔn)備工作：收銀人員在開(kāi)始收款前應(yīng)檢查所有必要設(shè)備的功能是否正常。（2）收款流程：收銀人員在收到現(xiàn)金后應(yīng)與收費(fèi)單據(jù)金額相核對(duì)，不符時(shí)應(yīng)立即與客戶協(xié)商處理。（3）入賬與儲(chǔ)存：收到的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)入賬，并存入指定保險(xiǎn)柜，同時(shí)準(zhǔn)確記錄收入情況。（4）日結(jié)：每日營(yíng)業(yè)結(jié)束時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)核對(duì)當(dāng)天現(xiàn)金收入記錄，確保其準(zhǔn)確無(wú)誤。三、備用金管理1.備用金動(dòng)用（1）備用金僅用于公司運(yùn)營(yíng)及相關(guān)費(fèi)用支出。（2）動(dòng)用備用金必須遵守公司規(guī)定并經(jīng)過(guò)相應(yīng)的授權(quán)審批程序。（3）每筆備用金的使用都需要填寫(xiě)申請(qǐng)表，并獲得相關(guān)部門負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)。2.備用金保管（1）指定專人負(fù)責(zé)備用金的保管，保管人應(yīng)具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)知識(shí)和管理能力。（2）備用金應(yīng)存放在安全可靠的保險(xiǎn)柜中，并定期進(jìn)行盤點(diǎn)。（3）所有備用金的領(lǐng)用和歸還記錄應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)，并由保管人和使用人共同簽字確認(rèn)。3.備用金審計(jì)（1）備用金的使用應(yīng)定期接受審計(jì)，確保資金的合規(guī)及安全使用。（2）審計(jì)部門應(yīng)加大監(jiān)督力度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)提出改進(jìn)建議。四、違規(guī)行為處理對(duì)違反本辦法的行為，公司將依規(guī)定給予紀(jì)律處分，處分措施包括但不限于口頭警告、書(shū)面警告，以及追究相應(yīng)的法律責(zé)任。五、附錄本辦法由公司領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)審批通過(guò)后正式生效，并將通過(guò)適當(dāng)?shù)男麄骱团嘤?xùn)活動(dòng)，確保全體員工理解并遵守本辦法。本管理制度范本提供了一個(gè)基本的框架，期望對(duì)各類企業(yè)制定相應(yīng)的現(xiàn)金收入及備用金管理制度提供參考和指導(dǎo)。營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度范文（二）營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度一、營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收款管理1.收款憑證的簽發(fā)1.1營(yíng)業(yè)員在接收客戶現(xiàn)金時(shí)，必須立刻開(kāi)具收款憑證。憑證內(nèi)容應(yīng)詳盡，包括收款日期、金額、客戶信息、產(chǎn)品名稱及營(yíng)業(yè)員姓名等。1.2收款憑證由營(yíng)業(yè)員填寫(xiě)，之后由財(cái)務(wù)人員進(jìn)行仔細(xì)審核。審核無(wú)誤，方能交付客戶。1.3財(cái)務(wù)人員需妥善保管收款憑證原件，同時(shí)制作副本并存檔以供查驗(yàn)。2.現(xiàn)金收款登記2.1營(yíng)業(yè)員須及時(shí)將收款信息記錄在現(xiàn)金收款登記表上，涵蓋收款日期、客戶信息、金額等關(guān)鍵數(shù)據(jù)。2.2財(cái)務(wù)人員需定期核對(duì)現(xiàn)金收款登記表與實(shí)際收款狀況，以確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。3.現(xiàn)金收款的保管3.1營(yíng)業(yè)員在接收現(xiàn)金的應(yīng)立即將其存放于指定安全箱，并記錄相關(guān)日期與金額。3.2指定安全箱應(yīng)有專人負(fù)責(zé)，每日進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)。4.現(xiàn)金上繳程序4.1每日工作結(jié)束前，營(yíng)業(yè)員應(yīng)將所收現(xiàn)金按面額和幣種分類，并交給財(cái)務(wù)人員。4.2財(cái)務(wù)人員需核對(duì)現(xiàn)金數(shù)額與記錄，如有不符，應(yīng)立即查明原因并及時(shí)更正。5.電子支付和非現(xiàn)金收款管理5.1企業(yè)鼓勵(lì)客戶使用電子支付方式，并提供多種支付選項(xiàng)供客戶選擇。5.2營(yíng)業(yè)員在接受非現(xiàn)金支付時(shí)，應(yīng)核驗(yàn)支付方式和金額，并實(shí)時(shí)更新收款系統(tǒng)記錄。二、備用金管理1.備用金的申請(qǐng)和發(fā)放1.1各部門可根據(jù)需要向財(cái)務(wù)部門提交備用金申請(qǐng)，注明特定用途、金額和所需時(shí)間等。1.2財(cái)務(wù)部門將基于各部門需求進(jìn)行審核，并根據(jù)實(shí)際情況批準(zhǔn)或否決。1.3財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)發(fā)放批準(zhǔn)的備用金，并在備用金發(fā)放登記表中記錄發(fā)放詳情。2.備用金的使用2.1部門在使用備用金后，須填寫(xiě)備用金使用申請(qǐng)表，包括申請(qǐng)人、金額、用途等信息，并報(bào)告給財(cái)務(wù)部門。2.2財(cái)務(wù)部門需審核備用金使用申請(qǐng)，確保其合理性與準(zhǔn)確性。2.3財(cái)務(wù)部門保存?zhèn)溆媒鹗褂糜涗洠詡浜罄m(xù)審計(jì)參考。3.備用金的交接和歸還3.1部門負(fù)責(zé)人在離任前需對(duì)備用金進(jìn)行清點(diǎn)，并與財(cái)務(wù)部門辦理交接手續(xù)。3.2財(cái)務(wù)部門應(yīng)核對(duì)清點(diǎn)結(jié)果與發(fā)放記錄，確保備用金準(zhǔn)確無(wú)誤。3.3新任部門負(fù)責(zé)人應(yīng)接受備用金，并進(jìn)行登記，簽字確認(rèn)。三、制度執(zhí)行和監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)1.1定期進(jìn)行現(xiàn)金收款和備用金使用的內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取糾正措施。1.2內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)保持獨(dú)立和客觀，避免利益沖突。2.制度培訓(xùn)和監(jiān)督2.1公司定期為營(yíng)業(yè)員和財(cái)務(wù)人員提供制度培訓(xùn)，確保他們熟悉并遵守相關(guān)規(guī)定。2.2相關(guān)部門應(yīng)