經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控制度

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)掌控度第一章總則第一條為了加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理和內(nèi)掌控度的建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)連續(xù)健康發(fā)展，提高經(jīng)營效率和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)，依法合規(guī)經(jīng)營，本制度訂立。第二條本制度適用于我公司內(nèi)部全部員工和相關(guān)合作伙伴，在公司經(jīng)營活動中必需遵守。第三條經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)包含市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，內(nèi)掌控度是指通過訂立與風(fēng)險(xiǎn)防備、發(fā)現(xiàn)、應(yīng)對相關(guān)的制度和規(guī)定，保障企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行。第四條公司全體員工都有責(zé)任參加并遵守本制度，確保風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部掌控的有效實(shí)施。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理第五條風(fēng)險(xiǎn)管理是公司經(jīng)營決策的緊要環(huán)節(jié)，包含風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控四個(gè)階段。第六條風(fēng)險(xiǎn)識別：每位員工應(yīng)當(dāng)具備風(fēng)險(xiǎn)意識，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和上報(bào)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并在崗位上依據(jù)本身的職責(zé)自動識別風(fēng)險(xiǎn)。第七條風(fēng)險(xiǎn)評估：公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評估體系，定期對現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并依據(jù)評估結(jié)果訂立相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。第八條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對：風(fēng)險(xiǎn)管理需要有明確的應(yīng)對策略，包含規(guī)避、減輕、轉(zhuǎn)移和接受等方法。各部門和崗位應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和嚴(yán)重程度進(jìn)行相應(yīng)應(yīng)對。第九條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，通過監(jiān)控關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、訂立預(yù)警機(jī)制等手段，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變動情況，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行調(diào)整。第三章內(nèi)部掌控第十條內(nèi)部掌控是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，規(guī)范經(jīng)營行為，提高經(jīng)營效率，防范風(fēng)險(xiǎn)和保障資產(chǎn)安全，建立的一系列管理制度和掌控措施。第十一條內(nèi)部掌控的目標(biāo)是保證經(jīng)營活動的合法性、規(guī)范性和效益性，確保公司財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性，充分利用資源，防范各類風(fēng)險(xiǎn)。第十二條內(nèi)部掌控建設(shè)應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的要求，依據(jù)公司實(shí)際情況訂立具體的內(nèi)掌控度。第十三條公司內(nèi)部掌控應(yīng)包含財(cái)務(wù)內(nèi)控、運(yùn)營內(nèi)控、信息技術(shù)內(nèi)控、合規(guī)內(nèi)控等各方面內(nèi)容，并與公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系相互銜接。第十四條各部門和崗位應(yīng)依據(jù)公司內(nèi)掌控度要求，建立相應(yīng)的管理制度和流程，明確職責(zé)和權(quán)限，建立風(fēng)險(xiǎn)防備機(jī)制。第十五條公司應(yīng)定期開展內(nèi)部掌控自評和審核工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和矯正存在的問題和不足，提升內(nèi)掌控度的有效性和適應(yīng)性。第四章監(jiān)督與追責(zé)第十六條公司應(yīng)建立完善的監(jiān)督體系，包含內(nèi)部掌控監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督、外部審計(jì)等，確保內(nèi)掌控度的有效實(shí)施。第十七條公司內(nèi)部各級管理層應(yīng)對本部門或崗位風(fēng)險(xiǎn)掌控負(fù)責(zé)，定期報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部掌控的情況，接受上級監(jiān)督和評估。第十八條公司各級管理人員應(yīng)依照職責(zé)和權(quán)限，嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部掌控制度，對違反制度的行為及時(shí)處理，并追究相關(guān)責(zé)任。第十九條公司對于發(fā)現(xiàn)的違反公司制度和違規(guī)行為，應(yīng)采取相應(yīng)的矯正和懲罰措施，并記錄個(gè)人違規(guī)行為，留存相關(guān)證據(jù)料子。第二十條對于重點(diǎn)違規(guī)行為或嚴(yán)重影響公司經(jīng)營的行為，公司將努力探求法律責(zé)任，同時(shí)對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)懲罰和調(diào)整。第五章附則第二十一條公司將定期對本制度進(jìn)行評估和修訂，確保制度適應(yīng)公司發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。第二十二條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，并在公司內(nèi)部進(jìn)行宣傳和推廣。第二十三條對于本制度未盡事宜的，公司將依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行增補(bǔ)和