2024年公司內(nèi)部制度

2024年公司內(nèi)部制度

公司內(nèi)部制度1

為提高物業(yè)管理人員時間觀念，加強組織紀律性，提高工作效率，樹立良好的工作形象，特

制定本制度，望共同遵守。

一、上班時間夏季上午8點-11點半、下午3點-6點半，冬季上午8點半-12點、下午2

點-5點半。

二、物業(yè)工作人員必須按時上下班，不準遲到、早退、曠工。

三、上班后利用10分鐘時間主動清理各自辦公室的'衛(wèi)生。

門衛(wèi)工作崗位制度

為了保證小區(qū)住戶的安全，杜絕各種事故的發(fā)生，保證小區(qū)工作正常運轉(zhuǎn)。特制訂本制度。

一、忠于職守，堅守崗位，盡職盡責，對進出外來人員進行登記，嚴盤細問，可疑人員和車

輛未經(jīng)批準，禁止入?yún)^(qū)。

二、加強晝夜值班巡查制度，發(fā)現(xiàn)不安全因素要果斷處理，自己處理不了的要立即向110

報警，并向上級報告，保護事發(fā)現(xiàn)場，出現(xiàn)重大問題要依法追究責任。

三、嚴禁曠工、遲到早退，嚴格請銷假制度，從即日起不休星期天，但在不影響正常工作的

前提下可倒班休息。

財務工作制度

一、會計、出納在一區(qū)物業(yè)公司經(jīng)理的領導下負責財務工作。

二、嚴格建立兩帳，即會計帳、現(xiàn)金帳制度，做到日清月結(jié)，按月公布帳目。

三、認真執(zhí)行會計法，每月末向經(jīng)理報表。

四、嚴格控制資金流向，不經(jīng)批準禁止動用各項資金。

五、建立實物領取登記制，凡領取實物、工具的責任人必須交舊領新（原先沒有的除外）登

記后方可領取，并對照檢查所領實物對路、合格與否。如有丟失或故意損壞，直接責任人照價賠

償。

六、嚴格財務公開、公正、準確、保密制度，未經(jīng)批準禁止向外界提供一切數(shù)據(jù)，防止國外

情報人員竊取經(jīng)濟情報。

公司內(nèi)部制度2

一、總則

1、目的：

一個公司的網(wǎng)絡管理我們不但要做到“攘外”一防止外部黑客以及病毒的侵襲，還要做

到“安內(nèi)"一管理好公司內(nèi)部人員的越權操作，所謂是"無規(guī)矩不成方圓"。為加強公司內(nèi)

部網(wǎng)絡的管理工作，確保公司內(nèi)部網(wǎng)絡安全高效運行，特制定本制度。

2、適用范圍：

本公司內(nèi)部計算機網(wǎng)絡事宜均適用本制度。

3、網(wǎng)絡管理員職責

公司網(wǎng)絡管理設網(wǎng)絡管理員和網(wǎng)絡主管。

網(wǎng)絡主管的職責是：

考核網(wǎng)絡管理員，做好網(wǎng)絡建設和網(wǎng)絡更新的組織工作和技術支持，制定和修訂網(wǎng)絡管理規(guī)

章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

網(wǎng)絡管理員的職責如下：

A、協(xié)助網(wǎng)絡主管制定網(wǎng)絡建設及網(wǎng)絡發(fā)展規(guī)劃，確定網(wǎng)絡安全及資源共享策略。

B、負責公用網(wǎng)絡實體，如服務器、交換機、集線器、防火墻、網(wǎng)關、配線架、網(wǎng)線、接插

件等的‘維護和管理。

C、負責服務器和系統(tǒng)軟件的安裝、維護、調(diào)整及更新。

D、負責網(wǎng)絡IP地址分配、賬號管理、資源分配、數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)安全。

E、監(jiān)視網(wǎng)絡運行，調(diào)整網(wǎng)絡參數(shù)，調(diào)度網(wǎng)絡資源，保持網(wǎng)絡安全、穩(wěn)定、暢通。

F、負責系統(tǒng)備份和網(wǎng)絡數(shù)據(jù)備份；負責各部門電子數(shù)據(jù)資料的整理和歸檔。

G、保管網(wǎng)絡拓撲圖、網(wǎng)絡接線表、設備規(guī)格及配置單、網(wǎng)絡管理記錄、網(wǎng)絡運行記錄、網(wǎng)

絡檢修記錄等網(wǎng)絡資料。

H、每年對本公司網(wǎng)絡的效能和各電腦性能進行評價,提出網(wǎng)絡結(jié)構、網(wǎng)絡技術和網(wǎng)絡管理

的改進措施。

二、網(wǎng)絡管理制度

1、規(guī)范化上網(wǎng)制度

A、上班時間內(nèi),不得利用聊天軟件（QQ、MSN、UC等）閑聊與工作無關的事情，不得

發(fā)送與工作無關的私人電子郵件。

B、工作時間內(nèi)，不得觀看與工作無關的網(wǎng)頁、電視、電影、視頻，不得玩游戲，聽歌曲。

C、工作時間內(nèi)，不得下載與工作無關的網(wǎng)絡資源，不得亂下載電影、歌曲等資料，因亂下

載網(wǎng)絡資源，導致公司內(nèi)部網(wǎng)絡帶寬擁堵、掉線、中毒，甚至癱瘓的，一旦杳出主機IP,追究

到個人并予以相應處罰。

D、未經(jīng)公司領導的批準，任何人不得非法拷貝公司內(nèi)部資料，不得發(fā)送公司重要技術資料

到公司以外的單位或個人。一旦查出，追究到個人并予以相應外罰。

2、安全管理制度

A、未經(jīng)網(wǎng)管批準，任何人不得改變網(wǎng)絡拓撲結(jié)構，網(wǎng)絡設備布置，服務器、路由器配置和

網(wǎng)絡參數(shù)。

B、任何人不得進入未經(jīng)許可的計算機系統(tǒng)更改系統(tǒng)信息和用戶數(shù)據(jù)。

C、公司局域網(wǎng)上任何人不得利用計算機技術侵占用戶合法利益，襁制作、復制和傳播妨

害公司穩(wěn)定的有關信息。

D、各部門定期對本部門計算機系統(tǒng)和相關業(yè)務數(shù)據(jù)進行備份以防發(fā)生故障時進行恢復。

3、帳號管理制度

A、網(wǎng)絡賬號采用分組管理。并詳細登記：用戶姓名、部門名稱、相應軟件賬號名及口令、

存取權限、開通時間、網(wǎng)絡資源分配情況等。申請表要經(jīng)部門領導簽字后交網(wǎng)絡管理員辦理，注

銷帳號時要通知管理員。

B、網(wǎng)絡管理員為用戶設置明碼口令,用戶可以根據(jù)自己的保密情況進行修改口令，用戶應

對工作站設置開機密碼和屏保密碼。

C、用戶帳號下的數(shù)據(jù)屬于用戶私有數(shù)據(jù)，當事人具有全部存取權限，管理員具有管理和備

份存取權限。

D、網(wǎng)絡管理員根據(jù)公司制度的帳號管理規(guī)則對用戶帳號執(zhí)行管理,并對用戶帳號及數(shù)據(jù)的

安全和保密負責。

E、網(wǎng)絡管理員必須嚴守職業(yè)道德和職業(yè)紀律，不得將任何用戶的密碼、帳號等保密信息、

個人隱私等泄露出去。

4、公司電腦操作人員培訓制度

A、公司中所有操作電腦的人員，都要經(jīng)過電腦的上崗培訓，只有培訓合格的人員，才可以

有操作電腦的權限，并且自己的機器都設有屏保密碼，避免別人的不合理侵入；

B、公司購買新的軟件產(chǎn)品或自己開發(fā)的軟件產(chǎn)品，安裝使用前一定要生產(chǎn)廠家的專家技術

人員來廠進行培訓I,只有經(jīng)過培訓I合格者，方能取得此軟件的操作權限。

5、病毒的防治管理制度

A、任何人不得在公司的局域網(wǎng)上制造傳播件可計算機病毒,不得故意引入病毒。

B、網(wǎng)絡使用者發(fā)現(xiàn)病毒應立即向網(wǎng)絡管理員報告以便獲得及時處理。

C、網(wǎng)絡服務器的病毒防治由網(wǎng)絡管理員負責，各部門的電腦病毒的防治由各部門指定專人

負責，網(wǎng)絡管理員可以進行指導和協(xié)助。

D、各部門應定期查毒，（周期為一周或者10天）管理員應及時升級病毒庫，并提示各部

門對殺毒軟件進行在線升級。

本制度自頒布之日起生效。

公司內(nèi)部制度3

用語用字監(jiān)督檢查制度

為了加強對校園用語用字狀況的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，特制定本制度。

一、監(jiān)督檢查采取平時監(jiān)督檢查和集中檢查相結(jié)合的辦法。

二、學校語言文字工作小組負責全校的語言文字監(jiān)督檢查，下設的.各教研組負責本組語言

文字工作的監(jiān)督檢查。

三、在日常工作中，各科室主要負責人、各教研組長和各班主任對其所負責科室、教研組和

班級用語用字狀況負有監(jiān)督檢查職責。

五、學校語言文字工作小組，除平時加強對各部門用語用字狀況的監(jiān)督檢有外，還要負責每

學期組織一次對校園用語用字狀況的集中檢直，也可根據(jù)需要，對存在較嚴重問題的部門組織專

項檢查或抽查，具體時間屆時通知。

六、在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時提出改善意見和措施。

七、學校語言文字工作檢查的結(jié)果要和教師的各項業(yè)務考核掛鉤。

公司內(nèi)部制度4

第一章總則

第一條、為加強公司各項事務的管理，理頓公司內(nèi)部關系，采用橫向聯(lián)系、縱向整合、豎向

協(xié)作等經(jīng)營方式，真正實現(xiàn)個人經(jīng)濟提高創(chuàng)收，公司經(jīng)濟基礎不斷發(fā)展壯大，并使公司的各項管

理工作制度化、標準化，依據(jù)相關法律、法規(guī)及公司章程特制定本管理制度。

第二條、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規(guī)定和決定、紀律。

第三條、本制度所指各項管理包括公司管理、財務管理、合同管理、物業(yè)管理、勞資管理、

工程項目管理。

第二章：公司管理；

公司管理包括檔案管理、印鑒管理、文印管理、公司財產(chǎn)及辦公用品管理、報刊及郵發(fā)管理

等。

第四條、檔案管理：

1、歸檔范圍：公司規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、規(guī)范、標準圖集、財務審計、勞動工資、

人事檔案、會議紀錄、決議;聘任書、協(xié)議合同、項目管理方案、通知、通告等具有參考價值的

文件資料。

2、檔案管理:指定專人負責管理、明確責任、保證原始資料及單據(jù)齊全完整;密級檔案必須

保證安全。

3、檔案的借閱;總經(jīng)理、副總經(jīng)理借閱非密級檔案，可通過管理人員辦理手續(xù),直接提檔。

公司其他人員借閱檔案時，必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準，并辦理借閱手續(xù)。

4、借閱的檔案必須愛護，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密，嚴禁擅自翻印、抄錄、

轉(zhuǎn)借、遺失，如確屬工作需用要摘錄或復制的，密極檔案必須經(jīng)總經(jīng)理批準，一般檔案必須經(jīng)主

管副總經(jīng)理批準，方可摘錄復制。

5、公司所聘員工的相關技術職稱及各類證書，屬公司無形資產(chǎn)，由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)同

意，任何個人或公司負責保管人員，不得以任何方式或借口，外借其他經(jīng)濟組織和團體使用，對

已與公司解除勞動合同的離聘人員，向公司索要證書的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準，由本人賠付公司為

此證件支出的培訓費、工資等相關費用及本人在工作期間領用的用具用品等，若當事人在工作期

間曾因工作失誤給公司造成損失的，公司有權要求其進行經(jīng)濟賠償，對拒不進行賠償，而又情節(jié)

惡劣的，公司有權向人民法院提起訴訟，要求當事人承擔民事賠償責任。

第五條、印鑒管理

1、公司印鑒由辦公室和業(yè)務、財務部門分別保管。

2、印鑒的使用一律經(jīng)公司總經(jīng)理許可，主管副總經(jīng)理簽字允許后方可加蓋，如違反此項規(guī)

定，造成后果由直接責任人員負責。

3、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、說明及對夕陽出的任何公文，應統(tǒng)一編號登記，以備

鼾旬、碎。

第六條、文印管理

1、文印由辦公室統(tǒng)一負責。

2、確需到公司以外去打印的文件、資料須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準，由具體打印人員將原件、

廢件全部收回交辦公室集中處理，嚴防泄密，如違反此規(guī)定造成的后果，由直接責任人負責。

第七條、公司財產(chǎn)及辦公用品管理

1、公司庫房由材料設備股負責管理。

2、庫存、入庫材料設備做好防盜、防火、防潮、防銹蝕，并應統(tǒng)一編號、分類、排放。

3、公司各股室辦公用品由辦公室負責統(tǒng)一采購。

4、各股室應按實際需用量領取，不得私用、浪費。

5、各股室配備的電腦等高檔辦公用品的采購、更換必須經(jīng)總經(jīng)理批準，指定專人負責。

6、辦公電腦使用人員要保持用品干凈、整潔;因使用不當造成損壞的由責任人負責賠償，如

違反以上規(guī)定造成工作延誤或損失的由責任人負責。

第八條、公司資質(zhì)及職能股室

1、公司所屬業(yè)務股、辦公室、資料室面向市場，均實行有償。

2、公司所屬機械設備、場地面向市場，均實行有償。

3、公司允許有信譽的單位或個人掛靠，但須收取1-3%的管理費用,所發(fā)生的稅金、人工

工資、質(zhì)量、安全保證金等相關費用均由掛靠人負擔。但介紹人或推薦人應對信譽戶進行詳細調(diào)

查，否則造成的損失由直接責任人負責對公司承擔賠償責任。

4、凡有要求陪標、標書制作、工程資料等服務的單位必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準后方可。并收

取費用，費用額以市場價為基礎

第九條、報刊及郵發(fā)管理報刊征訂、文件郵發(fā)由辦公室負責統(tǒng)一征訂，但必須經(jīng)主管副總經(jīng)

理批準。

第三章：財務管理

第十條、公司一切財務、會計活動均應符合《會計法》《企業(yè)財、務通則》和《企業(yè)會計準

則》的要求，具體會計核算遵照《股份有限公司會計制度》執(zhí)行。

第十一條、本財務管理內(nèi)容屬公司《內(nèi)部財務管理制度》各股室、2項目部、廠及各職能人

員應嚴格遵守執(zhí)行。

第十二條、公司資金管理的原則是：合理使用、降低風險、加速周轉(zhuǎn)、提高效益、減少壓占。

第十三條、為保證庫存現(xiàn)金的安全合理，公司下屬各部門應按規(guī)定限額提取備用金，一般不

超過-5000元，備用金的支取必須經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理簽字批準后，方可辦理。備用金的支

取必須注明用途、金額。

第十四條、任何部門和個人，一律不得以任何借口坐支或挪用營業(yè)收入款，否則公司將依據(jù)

相關法律法規(guī)、章程、制度的規(guī)定予以罰款，情節(jié)嚴重的將由公司提起訴訟，依法索賠。

第十五條、各項目部、廠應經(jīng)常和客戶保持聯(lián)系，按期進行帳款催收，由主管副經(jīng)理和財務

部門監(jiān)督。

第十六條、財務部門對固定資產(chǎn)應進行年度可行性分析，以便為固定資產(chǎn)的增減提供準確依

據(jù)。

第十七條、支票管理嚴禁簽發(fā)空白支票;持票人應妥善保管，如丟失將由個人承擔全部經(jīng)濟

責任。支票印鑒應由專人分別保管。

第十八條、信貸管理由財務部門統(tǒng)一負責。

第十九條、根據(jù)國家稅法規(guī)定，按時繳納各種稅金及員工"兩金"、職工醫(yī)療保險等。

第二十條、參加工程的決算會議。

第四章：合同管理

第二十一條、為加強公司內(nèi)部合同意識，強化法制觀念要求股東及員工極積學《合同法》

《建筑法》《招投標法》等一系列法雷去規(guī)。

第二十二條、業(yè)務部門應根據(jù)合同履行的實際情況及時進行分析、記錄、總結(jié)。為合同的完

瓢供依據(jù)。

第二十三條、業(yè)務部門對合同的文本應逐字逐句進行推敲研究，力求杜絕漏洞;杜絕含有模

糊不清、模棱兩可的條款詞句。避免造成不必要的損失。

第二十四條、施工合同由業(yè)務部門（預算股）統(tǒng)一負責保管。

第二十五條、公司內(nèi)部項目承包合同由辦公室負責保管。

第二十六條、物業(yè)管理部門簽訂的合同，由物業(yè)部門負責保管，但應轉(zhuǎn)辦公室留存T分，以

便存檔。

第二十七條、材料設備部門簽訂的采購合同由材料設備部門負責保管，并轉(zhuǎn)財務股一份作為

記帳憑證。

第二十八條、預制廠簽訂的供俏合同由預制廠設專人負責保管,并轉(zhuǎn)財務股一份以備查存。

第五章物業(yè)管理

第二十九條、本物業(yè)管理是指公司所屬財產(chǎn)、房屋、樓院及配套設施、設備、場地管理。物

業(yè)管理部門要及時進行維修、養(yǎng)護、管理，維護物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生和秩序。

第三十條、物業(yè)管理部要與業(yè)主依法簽訂物業(yè)管理合同，必須明確雙方的權利、義務及服務

內(nèi)容，合同要求詳盡、實用。

第三十一條、物業(yè)管理部門應就本公司的物業(yè)管理范圍內(nèi)財產(chǎn)、設施設備等建立臺帳，做到

有序管理。

第三十二條、物業(yè)管理應設立專門銀行帳戶、帳表、合同，獨立核算帳目，分別設立會計、

出納做到錢帳分離，嚴禁一人統(tǒng)收統(tǒng)管。

第三十三條、物業(yè)管理部門應對物業(yè)合同的履行和管理工作開展情況及時進行了解、掌握，

按月、季度向主管副總經(jīng)理匯報。

第三十四條、及時掌握匯總業(yè)主、市場反饋信息，為物業(yè)管理工作的完善和提高，提供詳實

可行的原始資料。

第六章勞務和工資管理

（一）員工的聘用

第三十五條、公司及各項目部、預制廠用員工應本著精簡的原則，可聘可不聘的堅決不聘,

無才無德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。

第三十六條、公司所聘管理人員必須遵守國家法律和法規(guī)政策，做到依法辦事。

第三十七條、公司所聘人員必須遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理辦法。

第三十八條、公司聘用人員嚴禁私自對夕隈供專業(yè)服務。

第三十九條、公司所聘人員不得使用公司財產(chǎn)、用具、圖片、圖書、資料、檔案等領人情。

第四十條、公司聘用的員工，一律與公司簽定聘用合同。

（二）工資及獎金

第四十一條、公司管理人員實行年薪制和效益分配制，勞務人員實行計件制、計時制、計工

制。

第四十二條、公司聘用的人員，凡實行年薪制的"兩金"按比例上繳，實行計件制、計時制

人員，按考勤自然天數(shù)計繳。

第四十三條、公司員工年度工資及獎金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。

第四十四條、公司執(zhí)行董事會批準實施的工資系列。

第四十五條、員工的獎金由公司根據(jù)實際效益按有關規(guī)定提取、發(fā)放。

第四十六條、特殊情況下工資支付參照《勞動法》有關規(guī)定執(zhí)行，標準為員工的基本工資。

（三）辭職、辭退、開除

第四十七條、公司有權辭退不合格的員工，員工有辭職的自由。但必須按本制度規(guī)定履行手

續(xù)。

第四十八條、員工與公司簽訂聘用合同后，雙方都必須嚴格履行勞動合同。員工不得隨便辭

職，用人單位不準無故辭退員工。

第四十九條、合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前10日向公司提出書面辭職報告，否則，公司

不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的，應付賠償責任。

第五十條、員工未經(jīng)批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的，應付

賠償責任。

第五十一條、員工必須服從公司安排，遵守各項規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者,公司

有權予以解聘、辭退。

第五十二條、員工辭職、被辭退、被開除或終止聘用，在離開公司以前，必須交還公司的一

切財務、文件及業(yè)務資料，并移交業(yè)務渠道。否則,公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的

應付賠償責任。

（四）獎懲制度

第五十三條、為了對公司發(fā)展有特殊貢獻的員工給予獎勵，以及對不良行為者給予懲處，進

而促使全體員工努力工作，奮發(fā)向上，特制定本制度。

第五十四條、本制度適用于公司全體員工。

第五十五條、本公司獎勵辦法如下（具體辦法由董事會臨時決定）：口］嘉獎［2］記功⑶授予榮

譽稱號

第五十六條、有下列事跡之一的員工給予一次性獎勵公司股東或員工承攬到工程。納入公司

管理的，按工程結(jié)算扣除前期費用后的總價給予1%的‘經(jīng)濟獎勵，但承攬人必須配合公司進行進

度款及最終尾款的催收工作;不納入公司管理，而以公司名義自已承建的工程，公司給予大力支

持，但要視工程實際情況須收取1-3%的管理費，承建者的工資、獎金、福利及承建者本人所需

繳納的"三金"（三金指職工醫(yī)療保險及大病醫(yī)療、職工養(yǎng)老金、職工失業(yè)金）等所有費用將由本

人承擔，公司不再負擔。超額完成公司利潤計劃指標，經(jīng)濟效益顯著者;積極向公司提出合理化

建議，被采納者;敢于制止、揭發(fā)各種損害公司利益行為的;維護公司利益和榮譽、保護公司財產(chǎn)，

防止安全事故發(fā)生或挽回經(jīng)濟損失的;5維護公司的規(guī)章制度，對各種違紀行為敢于制止、批評、

揭發(fā)的;對社會作了貢獻，使公司獲得良好的社會信譽的;以上未注明具體獎勵辦法、種類的，其

獎勵辦法、種類視績效程度而定。

第五十七條、員工有下列行為之一，經(jīng)批評教育不改的，視情節(jié)輕重，分別給予扣除工資獎

金、辭退、開除、追究經(jīng)濟責任等處分：

1、違反國家法律、法規(guī)、政策和公司規(guī)章制度，造成經(jīng)濟損失或不良影響的；

2、違反勞動紀律，經(jīng)常遲到、早退、曠工、消極怠工，沒有完成工作任務的；

3、不服從工作安排和調(diào)動、指揮或無理取鬧，影響生產(chǎn)秩序、工作秩序的；

4、拒不執(zhí)行董事會決議及總經(jīng)理、部門領導決定，干擾工作的；

5、工作不負責任，損壞設備、工具，浪費原材料造成損失的;

6、玩忽職守，違章操作或違章指揮，造成事故或經(jīng)濟損失的；

7、濫權，違反財經(jīng)紀律,揮霍浪費公司資財，損公肥己，造成經(jīng)濟損失的；

8、財務人員不堅持財經(jīng)制度，喪失原則，造成經(jīng)濟損失的；

9、挑動是非，破壞團結(jié)，損壞他人名譽或領導威信，影響惡劣的；

10、泄露公司秘密，給公司造成損失或不良影響的；

11、把公司客戶介紹給他人或向客戶索取回扣、介紹費的；

12、散布謠言，損害公司聲譽的；

13、私自挪用公司資金的；

14、有其他違章違紀行為，董事會或經(jīng)理辦公會認為應予以處罰的。員工有上述行為，給

公司造成經(jīng)濟損失的，責任人應賠償損失;情節(jié)嚴重，觸犯刑律的，提交司法部門依法處理。

第七章工程項目管理制度

第五十八條、工程項目管理執(zhí)行的原則以現(xiàn)場文明施工為外在要求，以質(zhì)量、工期、安全、

效益為中心內(nèi)容以抓好施工現(xiàn)場管理營造良好企業(yè)形象為重點以強化項目成本核算為手段，

內(nèi)抓現(xiàn)場，外抓市場，調(diào)整結(jié)構,提高效益。

第五十九條、工程項目管理系指項目的施工階段即從施工的準備階段開始至竣工驗收及竣工

后全過程的管理，其基本內(nèi)涵是：以項目工程為核算單位，以個人經(jīng)濟負責為基礎，以項目的施

工安全、工期、質(zhì)量、成本的全過程管理為內(nèi)容，按管理層和勞務層分離的形式，以經(jīng)濟手段的

項目責任制6的合同管理，使每一個項目由不獨立的單純生產(chǎn)體，轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部相對獨立的經(jīng)營

管理實體。

第六十條、項目經(jīng)理的產(chǎn)生項目經(jīng)理通過招標選聘、自薦選舉、論辯考評、公司擇優(yōu)聘任產(chǎn)

生，其身份是受公司法人代表委托就某一項工程進行管理，笥妾對總經(jīng)理負責，項目經(jīng)理受法定

代表人委托，進行項目管理，必須在授權范圍內(nèi)行使權利，項目經(jīng)理在工程管理過程中違規(guī)管理;

不勝任或造成損失，公司有權解除其項目經(jīng)理職務;情節(jié)嚴重的有權要求其承擔經(jīng)濟賠償責任或

向人民法院提起訴訟。項目經(jīng)理及項目部的產(chǎn)生與組建時間以單項工程周期的壽命為計算單元。

第六十一條、項目班子人員的組成按照公司人事管理的規(guī)定，原則上由項目經(jīng)理提名在全公

司中優(yōu)化招聘組建，勞務和其他人員面向社會招聘，成立項目管理班子。項目部管理人員執(zhí)行年

薪制和效益分配制，勞務人員實行計件制、計時制、計工制，按多勞多得的分配原則執(zhí)行，對不

服從生產(chǎn)安排，不遵守勞動紀律，有破壞阻礙生產(chǎn)者，可勸退或辭退，給公司造成經(jīng)濟損失者,

依法索賠。

第六十二條、項目經(jīng)理的職責

1、認真貫徹國家有關法規(guī)、政策和公司決策以及公司各項規(guī)章制度、辦法，自覺維護企業(yè)

的利益和股東的利益，確保公司制定的各項經(jīng)濟指標的全面完成。

2、在項目管理中，嚴禁工程整體對外發(fā)包，對工程進度、質(zhì)量、安全、成本和現(xiàn)場管理全

面負責。

3、組織編制工程項目施工組織設計，包括工程進度計劃及施工方案，制定安全生產(chǎn)及保證

質(zhì)量措施并組織實施。

4、科學組織和管理進入現(xiàn)場工地的人、財務等資源，作好人、物、設備的調(diào)備，及時解決

施工中出現(xiàn)的問題，保證履行與公司簽定的項目責任合同，提高綜合經(jīng)濟效益。

5、組織制定項目內(nèi)部管理人員的職責權限和各項規(guī)章制度，搞好與公司機關各職能部門業(yè)

務聯(lián)系和經(jīng)濟往來，定期向總經(jīng)理報告工作。

6、嚴格財經(jīng)紀律，加強財務、預算管理，實行?？顚Ｓ?，嚴禁挪用公款，與建設單位結(jié)算

的各項費用一律通過公司財務、帳戶，方可使用，推行各種形式的項目責任制，正確處理公司、

項目部、股東三者之間的利益關系。

7、項目經(jīng)理及成員，必須按時參加公司組織的各種學習活動和會議。

第六十三條、項目經(jīng)理的權限

1、組閣權:確定與工期相適應的管理組織，可根據(jù)公司有關人事規(guī)定自聘或辭退管理人員、

后勤人員。

2、生產(chǎn)經(jīng)營權：全權負責項目施工生產(chǎn)的經(jīng)營，包括配合建設單位。

3、勞動用工權：自行解決勞務人員的選用，只能簽定以完成某項項目施工彳王務為期限的計

件工、計時工的使用合同書。不得私自簽訂中長期合同工，勞務合同依據(jù)《勞動法》應簽定勞動

保護、待遇、報酬、安全等內(nèi)容。

4、內(nèi)部分配權:按照多勞多得的分配原則，項目班子成員執(zhí)行年薪制、效益分配制，招雇

的勞務、施工人員可自主分配和嘉獎。

5、拒絕攤派權：對公司經(jīng)理和有關部門違反合同行為的攤派，有權拒絕。

6、材料采購權：項目經(jīng)理對項目所需材料享有采購權，采購的材料應從價格、質(zhì)量、產(chǎn)地

上，增加透明度，禁止積壓各種庫存材料。

第六十四條、施工階段項目班子的基本職責

1、責任范圍、內(nèi)容：項目工程質(zhì)量、工期安全、效益為項目經(jīng)理的主要責任內(nèi)容，亦為基

本職責，各項職責范圍內(nèi)容的目標值以合同契約形式與公司法人簽定。

2、以項目成本指標控制為基本責任，項目班子對項目工程實行施工準備到竣工移交全過程,

全方位管理，項目班子具體管理職責為：⑴審查圖紙，自編施工預算，學習掌握合同內(nèi)容及其他

技術經(jīng)濟文件。⑵編制施工組織設計，工程質(zhì)量達標方案，工程成本降低計劃，并報公司審批后

執(zhí)行。⑶完成現(xiàn)場的三通一平，規(guī)劃現(xiàn)場的平面布置，現(xiàn)場條件的創(chuàng)造,進場材料，構配件現(xiàn)場

驗收，現(xiàn)場保管，使用控制，耗用考核等。施工現(xiàn)場企業(yè)文化宣傳標牌制作和設計。⑷工程施工

的組織實施，包括對進場的勞務進行施工技術、生產(chǎn)進度、生產(chǎn)安全、文明施工的文字交底和隨

時進行檢直記錄。⑸負責工程變更簽證，建立工程變更臺帳，催收工程進度款。⑹按成本降低計

劃，按月、年度向公司財務股上報成本報表及竣工工程成本經(jīng)濟分析。⑺按要求填報計劃、統(tǒng)計

等各類報表，填寫施工日志，積累技術檔案資料，做竣工圖及該工程的施工總結(jié)（裝訂紙張均為

A4）。（8）辦理竣工移交，包括竣工后與建設單位辦理驗收，移交手續(xù)，竣工結(jié)算、收款包括5%

尾款及一年內(nèi)的保修和費用承擔。

第六十五條、項目班子的組織機構人員構成

1、項目管理層生產(chǎn)與經(jīng)營管理盡量做到層次少，人員精干得力，提倡一職多崗。

2、管理上根據(jù)公司總經(jīng)理的安升麗企業(yè)的管理制度，項目經(jīng)理接受公司直接領導。

3、在經(jīng)濟往來上，項目經(jīng)理根據(jù)公司經(jīng)理與項目經(jīng)理簽定的合同，公司機關職能股室服務

于與各項目部。

4、在業(yè)務管理上，作為公司的一級管理層，受公司職能股室的指導，一切統(tǒng)計報表包括技

術、安全、質(zhì)量、預算及各種資料，者陵按系統(tǒng)管理的有關規(guī)定，準時報公司查驗存檔。

第六十六條、項目經(jīng)理的控制目標

1、質(zhì)量一工程質(zhì)量以檢驗評定標準為依據(jù)，必須達到合格標準。

2、工期一執(zhí)行工程承包合同中的工期規(guī)定。

3、安全一按照政策規(guī)定，化絕重大傷亡事故，若造成重大傷亡事故，費用由項目班子負

責承擔。

4、總成本一按70%有權支出且能調(diào)節(jié)和自行控制成本費用,如有公安、市容、環(huán)衛(wèi)、

質(zhì)檢部門及公司質(zhì)檢安全等罰款，計入工程成本，由項目班子負責承擔。

第六十七條、項目班子的解體

1、工程竣工后，項目班子應迅速解體，重新招標或聘用時，必須按規(guī)定三個月內(nèi)做到人走

帳清、物盡，不留任何問題時方能重新上任，否則不予安排新的工作，工資停發(fā)。

2、公司所配備的機械和設備必須運轉(zhuǎn)正常，交回公司時保證完好率達到95%。

3、材料采購,財務管理，必須建立三角監(jiān)督關系。

第六十八條、公司與各項目部必須簽定統(tǒng)一的工程項目成本目標責任合同書。

公司內(nèi)部制度5

一、反洗錢內(nèi)控制度建設基本原則

建立健全內(nèi)控制度是金融機構的法定義務?！斗聪村X法》第三章規(guī)定了金融機構的反洗錢義

務,而建立健全內(nèi)控制度被列為該章的第一個條款，其重要性可見一斑。根據(jù)《反洗錢法》第十

五條的規(guī)定"金融機構應當依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機構的負責人應當

對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責."不以規(guī)矩不成方圓，建立、健全、完善內(nèi)控制度是義

務機構履行反洗錢義務的首要職責，是義務機構反洗錢工作功敗垂成的關鍵所在。如何構建反洗

錢內(nèi)控制度，需要遵循一定的原則，以確保制度的有效實施。

1、合法性原則

義務機構反洗錢制度的建設應當以《反洗錢法》為核心，圍繞反洗錢相關法律、法規(guī)、規(guī)章

和規(guī)范性文件構建自身的規(guī)范性制度體系。內(nèi)控制度合法性原則是反洗錢內(nèi)控制度建設的基礎性

要求。此處的“合法性"，從法律層級上看，應做廣義上的理解，即包含了法律層級上的《反洗

錢法》也包含了反洗錢法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件各個等級的反洗錢規(guī)范性法律文件;從法律的核

心內(nèi)容上看，即包含了具有法典性質(zhì)的《反洗錢法》，同時也包含了涵蓋反洗錢內(nèi)容的附屬性法

律規(guī)范，如《反恐怖主義法》、《刑法》；從合法性的屬性上來看，即包含了內(nèi)控制度內(nèi)容的實

體合法性要求，也包括了內(nèi)控制度制定的程序合法性要求。如在《法人金融機構洗錢和恐怖融資

風險管理指弓1（試行）》（銀反洗發(fā)（20xx]19號）中對洗錢風險管理政策和程序的制定、審核和審

批的過程在程序上做了明確的要求，即應當由洗錢風險管理部門負責制定和起草工作，由高級管

理層負責審核，最終由董事會負責審批。

2、有效性原則

根據(jù)《反洗錢法》第十五條的規(guī)定"金融機構的負責人應當對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實

施負責。"這里所指出的“有效性"我們認為應該從兩個層面來理解。一是制度本身內(nèi)容的有效

性，即本體的有效性。二是制度實施的有效性，即實踐的有效性。如何確保其本體的有效性，即

制度層面的有效性。關鍵在于內(nèi)控制度的制定應當全面貫徹風險為本的基本原則。將風險為本的

理念和要求全面融入到內(nèi)控制度當中。按照風險為本的方法，在制度中合理配置資源，將洗錢風

險與其他風險同等對待，通過制度控制達到對洗錢風險進行持續(xù)識5!1、審慎評估、有效控制和全

程管理，將反洗錢工作融入日常業(yè)務和經(jīng)營管理，根據(jù)實際情況采取有針對性的控制措施，從而

實現(xiàn)有效防范洗錢風險的目的。（詳見《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指引（試行）》（銀

反洗發(fā)（20xx）19號）第十條、第十二條、第十三條的規(guī)定。）

3、全面性原則

反洗錢內(nèi)控制度應該覆蓋反洗錢的各項工作。在工作流程上，反洗錢內(nèi)控制度應該覆蓋反洗

錢的決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程;在風險防范上，反洗錢內(nèi)控制度應該覆蓋風險防范的一道、二

道、三道防線，即反洗錢內(nèi)控制度應該覆蓋業(yè)務部門、風控合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門;在機構管

理上，從金融集團到總部到各級分支機構都應當有適合自身的反洗錢內(nèi)控制度;在制度內(nèi)容上，

應涵蓋反洗錢法律法規(guī)等規(guī)范性文件要求的全部履職內(nèi)容，包括但不限于客戶身份識別、客戶身

份資料和交易記錄保存、大額和可以交易報告、宣傳培訓、審計、保密等相關內(nèi)容;在產(chǎn)品和服

務的覆蓋上，要全面覆蓋各項金融產(chǎn)品或金融服務。內(nèi)控制度必須從全流程管理的角度對各項金

融業(yè)務進行系統(tǒng)性的洗錢風險評估。

4、科學性原則

反洗錢內(nèi)控制度的制定應當源于法律、法規(guī)等規(guī)范性文件的要求，但法律制度具有一般性和

普遍性的特征是普遍適用的指導性規(guī)則和裁判性規(guī)則。而內(nèi)控制度則更應該體現(xiàn)具體性的特點，

應以反洗錢法律法規(guī)為依據(jù)，結(jié)合義務主體自身的實際，制定更為詳細的、具有可操作性性的和

科學性的實施規(guī)范。實際上這也是反洗錢內(nèi)控制度有效性原則的要求。有效的內(nèi)控制度體系一定

是建立在義務主體自身的特殊性基礎之上的，是普遍性與特殊性的有效結(jié)合。缺少普遍性的要求

的內(nèi)控體系必然導致違法行為，而不能體現(xiàn)特殊性的內(nèi)控制度則難以在實踐中有效實施。因此內(nèi)

控制度的制定應當體現(xiàn)普遍性與特殊性，因地制宜、因時制宜的科學性原則。義務機構應根據(jù)反

洗錢監(jiān)管政策的變化，及時修改完善反洗錢內(nèi)控制度或業(yè)務操作規(guī)程，結(jié)合本機構實際做出具體

的工作安排，將監(jiān)管政策落到實處。

5、協(xié)調(diào)性原則

協(xié)調(diào)性原則在反洗錢內(nèi)控制度的制定和實施中，主要體現(xiàn)在兩個方面。一是制度內(nèi)容之間的

協(xié)調(diào)。從20xx年《反洗錢法》公布之后，為有效落實《反洗錢法》的相關規(guī)定，人民銀行和相

關監(jiān)管部門出臺了大量的反洗錢規(guī)范性文件，對同一問題，不同時期的文件可能會做出差異性的

規(guī)定，義務主體在落實這些規(guī)范文件時，又結(jié)合自身的實際制定了內(nèi)容浩繁的反洗錢規(guī)則體系。

條文的繁多往往會導致彼此之間缺少協(xié)調(diào)性，實踐中也發(fā)現(xiàn)義務機構的內(nèi)控制度存在相互沖突、

相互矛盾的問題;二是金融控股公司內(nèi)部各組成單位之間內(nèi)控制度的相互協(xié)調(diào)。金融控股集團內(nèi)

部各組成單位之間內(nèi)控制度的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，有利于各單位反洗錢工作的協(xié)調(diào)配合、信息共享，形成

合力。如《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指弓1（試行）》強調(diào)，"金融控股集團公司應當

在集團層面建立統(tǒng)一的大額交易和可疑交易報告管理制度，結(jié)合各專業(yè)公司的業(yè)務特點、產(chǎn)品特

點，探索以客戶為單位，建立適用于集團層面的可疑交易監(jiān)測體系，以有效識別和應對跨市場、

跨行業(yè)和跨機構的洗錢和恐怖融資風險，防范洗錢和恐怖融資風險在不同專業(yè)公司間的傳遞?！?/p>

二、反洗錢內(nèi)控制度的主要內(nèi)容

如前文所述，反洗錢內(nèi)容制度應體現(xiàn)全面性原則，其內(nèi)容應該涵蓋反洗錢的各個領域，具體

細化反洗錢規(guī)范性文件的相關要求。接下來的內(nèi)容實際上都應體現(xiàn)在義務主體的反洗錢內(nèi)控制度

當中，這里僅對部分重點內(nèi)容做點滴提示。

反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施。積極的流程控制措施是確保反洗錢工作實效的重要保障,

義務機構應將反洗錢控制要求有機融入對客戶的金融服務流程中，引導從業(yè)人員有效履職。根據(jù)

《金融機構反洗錢規(guī)定》（人行令[20xx]l號）第八條的規(guī)定"金融機構及其分支機構應當依法建

立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作，制定反洗

錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施"。具體又可細分為：

《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第四條要求的客戶身份

識SU、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的內(nèi)部操作規(guī)程；

《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（人行公安國安令[20xx]l號）第四條規(guī)定的凍結(jié)涉及恐

怖活動資產(chǎn)的內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施；

《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人行令[20xx]3號）第十九條規(guī)定的大額交

易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程;可疑交易報告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程。

《關于加強開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)[20xx]117號）文的要求,

"各金融機構和支付機構應當建立健全可疑交易報告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程，明確不同

情形可疑交易報告應當采取的后續(xù)控制措施，并將其有機納入可疑交易報告制度體系，構建一套

"事前、事中、事后”全流程的可疑交易報告內(nèi)控制度及操作流程，切實提高可疑交易報告工作

的有效性."

反洗錢履職架構。義務機構應當通過內(nèi)控制度明確內(nèi)部反洗錢履職架構。規(guī)范董事會、監(jiān)事

會、高級管理層、業(yè)務部門、反洗錢管理部門、內(nèi)部審計部門、人力資源部門、信息科技部門、

境內(nèi)外分支機構和相關附屬機構在反洗錢履職過程中的職責分工，建立層次清晰、相互協(xié)調(diào)、有

效配合的反洗錢運行機制。

風險管理策略。義務機構應當制定科學、清晰、可行的洗錢風險管理策略，完善相關制度和

工作機制，合理配置、統(tǒng)籌安排人員、資金、系統(tǒng)等反洗錢資源，并定期評估其有效性。洗錢風

險管理策略應當根據(jù)洗錢風險狀況及市場變化及時進行整。

違規(guī)事項舉報制度。義務機構應建立違規(guī)事件舉報機制，切實保障每一位員工均有權利并通

過適當?shù)耐緩脚e報違規(guī)事件。

反洗錢內(nèi)部問責、考核制度。義務機構應當建立、完善反洗錢內(nèi)部問責機制，將反洗錢履職

情況納入對分支機構、附屬機構及相關人員的考核和責任追究范圍義t違規(guī)行為嚴格追究負責人、

高級管理層、反洗錢主管部門、相關業(yè)務條線和具體經(jīng)辦人員的相應責任。

此外，金融機構還應在內(nèi)控制度中體現(xiàn)洗錢風險管理文化，提出明確的反洗錢控制目標，風

險監(jiān)測機制、風險管理的方法，應急計劃，信息保密和信息共享等基本內(nèi)容。

第二部分機構設置

一、機構設置和職責

設立機構，明確責任是義務機構履行反洗錢義務的法定職責。義務機構應當建立組織健全、

結(jié)構完整、職責明確的洗錢風險管理架構，規(guī)范董事會、監(jiān)事會、高級管理層、業(yè)務部門、反洗

錢管理部門、內(nèi)部審計部門、人力資源部門、信息科技部門、境內(nèi)外分支機構和相關附屬機構在

洗錢風險管理中的職責分工，建立層次清晰、相互協(xié)調(diào)、有效配合的運行機制。

1、設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作

設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作源于《反洗錢法》第十五條的規(guī)定,

即“金融機構應當設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作。"《金融機構反洗錢

規(guī)定》（人行令[20xx]l號）對《反洗錢法》的要求又做了再次強調(diào)：

適用主體的理解。對該條的適用主體理解應做擴大性的解釋。一方面，該條適用的主體不應

僅限于金融機構其他特定非金融機構也應當設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢

工作。這源于反洗錢工作的專業(yè)性的要求。另一方面，該條適用的主體不僅限于總部金融機構，

也包括其分支機構，同樣要設立反洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作。這在《金融

機構反洗錢規(guī)定》（人行令[20xx]l號）中進行了明確，即"金融機構及其分支機構應當，設立反

洗錢專門機構或者指定內(nèi)設機構負責反洗錢工作"。

"反洗錢工作”內(nèi)容的理解。該條中所述的“反洗錢工作”，是指廣義上的反洗錢，涵蓋了

反恐融資。這在《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（人行公安國安令[20xx]l號）第四條中得以

體現(xiàn)，金融機構和特定非金融機構應當"指定專門機構或者人員關注并及時掌握恐怖活動組織及

恐怖活動人員名單的變動情況"。反洗錢工作要反的不僅僅是洗錢行為，反洗錢工作對象會超出

洗錢行為自身?！斗聪村X法》開宗明義第一條講明了《反洗錢法》的立法目的，即"為了預防洗

錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢3廓及相關犯罪，制定本法。”希望通過反洗錢的活動遏制洗

錢和相關犯罪，這是立法的目的所在。義務機構納入反洗錢的理論基礎在于私人機構參與社會共

同治理，義務機構在反洗錢工作中的角色定位是“金融情報人員”，其重點在于“情報人員"，

屬性在于金融行業(yè)的情報人員，情報人員的角色定位也決定了反洗錢人員所從事的反洗錢工作不

僅僅反的是洗錢，還應包括其他罪行為。例如內(nèi)幕交易犯罪、操縱證券、期貨市場犯罪，即便

其行為本身未涉及到洗錢行為，但由于從業(yè)人員可以通過其資金交易形態(tài)等發(fā)現(xiàn)此類罪行為，

因此仍應將其納入反洗錢工作的范圍?？傊聪村X工作僅僅是一個手段其目的就是為了預防、

遏制洗錢及相關犯罪。

"專門機構或者指定內(nèi)設機構”的理解。此處的專門機構或內(nèi)設機構在性質(zhì)上是常設機構，

不是臨時機構，這是由反洗錢工作的長期性、持續(xù)性、專業(yè)性所決定，因此實務工作中部分金融

機構所設立的反洗錢委員會、小組等臨時性的機構均非本處所指的專門機構或指定的內(nèi)設機構。

反洗錢工作涉及范圍廣，涉及部門多，而此處的“機構"主要是指負責反洗錢工作的機構，也就

是通常我們所說的反洗錢工作牽頭部門。當然，在反洗錢實務工作中，除要求設立專門機構或指

定內(nèi)設部門負責反洗錢工作外，對一些專項性工作，也需要指定其他部門負責。如根據(jù)《義務機

構反洗錢交易監(jiān)測標準建設工作指引》（銀發(fā)[20xx]108號）的要求，義務機構應當"指定專門的

條線（部門）及人員負責監(jiān)測標準的建設、運行和維護等工作，并至少應當組織科技、相關業(yè)務條

線專業(yè)人員和開發(fā)團隊技術人員等負責監(jiān)測標準建設和運行工作?！?/p>

2、反洗錢工作領導小組

實踐中，各金融機構往往會設立反洗錢工作領導小組。但反洗錢領導小組的設立并非義務機

構法定義務。這與反洗錢工作涉及部門較多，工作內(nèi)容廣泛有關，是反洗錢實踐探索的產(chǎn)物。工

作小組的設立有利于反洗錢工作協(xié)調(diào)統(tǒng)一開展。反洗錢工作領導小組應圍繞反洗錢工作的專業(yè)性

和針對性，有效組織相關專業(yè)條線和各部門，整合內(nèi)部資源開展反洗錢工作。

3、董事會、監(jiān)事會和高管層

強化董事、監(jiān)事、高級管理層的反洗錢履職責任，是強化反洗錢法人監(jiān)管的重要要求。加強

董監(jiān)高的反洗錢履職責任首先是要進一步增強反洗錢履職意識,認真研判當前國際金融市場發(fā)生

的重大反洗錢合規(guī)事件及監(jiān)管趨勢變化，協(xié)調(diào)好風險防控與經(jīng)營發(fā)展兩項目標。要按照全面風險

管理的要求有效管控洗錢風險，不應把從技術層面提升反洗錢合規(guī)程度、應付外部檢杳作為反洗

錢合規(guī)管理的優(yōu)先目標或重點。

加強董監(jiān)高的反洗錢履職責任，義務機構要建立起實質(zhì)性的報告機制，確保董事會、監(jiān)事會

和高管層能及時獲得洗錢風險信息和反洗錢合規(guī)管理信息，及時掌握反洗錢重大事項、反洗錢合

規(guī)管理情況。

要明確董事會"管人、管事、管文化”的洗錢風險管理的最終責任。即董事會授權高級管理

人員牽頭負責洗錢風險管理，這是“管人"的主要體現(xiàn)。審定洗錢風險管理策略;審批洗錢風險

管理的政策和程序;定期審閱反洗錢工作報告，及時了解重大洗錢風險事件及處理情況;其他相關

職責。這是董事會"管事"的主要體現(xiàn)。確立洗錢風險管理文化建設目標這是董事會"管文化”

的主要體現(xiàn)。董事會也可以授權下設的專業(yè)委員會履行其洗錢風險管理的部分職責。專業(yè)委員會

負責向董事會提供洗錢風險管理專業(yè)意見。

要明確監(jiān)事會的監(jiān)督管理職責。義務機構監(jiān)事會承擔洗錢風險管理的監(jiān)督責任，負責監(jiān)督董

事會和高級管理層在洗錢風險管理方面的履職盡責情況并督促整改庚t義務機構的洗錢風險管理

提出建議和意見。

要明確高級管理層的實施責任。高級管理層的對待反洗錢工作的態(tài)度，在一定程度上決定了

義務機構反洗錢工作的水平和質(zhì)量。高級管理層是董事會決議的執(zhí)行者，對董事會負責，向董事

會報告反洗錢工作，推動董事會確定的洗錢風險管理文化建設;高級管理層是義務機構反洗錢履

職框架的構建者，明確反洗錢管理部門、業(yè)務部門及其他部門在反洗錢工作中的職責分工和協(xié)調(diào)

機制，組織落實反洗錢信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)治理、反洗錢績效考核和獎懲機制等;高級管理層是義務

機構反洗錢重大政策的制定制定者和審核者，如制定、調(diào)整洗錢風險管理策略及其執(zhí)行機制，審

核洗錢風險管理政策和程序;高級管理層是對違反反洗錢規(guī)定的部門和人員的責任追究者，根據(jù)

董事會授權對違反洗錢風險管理政策和程序的情況進行處理。

4、牽頭部門

牽頭部門的組織、協(xié)調(diào)、溝通、落實職責。由于反洗錢工作涉及義務機構的前中后各道風險

防范，覆蓋義務機構的各類人員和各類業(yè)務，具有很強的綜合性、復雜性，因此需要一個部門葷

頭開展該項工作，對內(nèi)組織協(xié)調(diào)，對外溝通交流。關于牽頭部門的職責和定位，我們認為有以下

幾點需要注意：

牽頭部門是牽頭開展反洗錢工作，不是牽頭負責反洗工作。牽頭開展和牽頭負責我們認為兩

者有本質(zhì)上的區(qū)別?！盃款^開展”重點在牽頭，強調(diào)的是牽頭部門的組織協(xié)調(diào)作用，這與牽頭部

門在整個反洗錢工作中的體系地位相符合。"牽頭負責”重點在負責，強調(diào)的是責任，牽頭部門

在反洗錢履職中具有一定的責任但也更應看到反洗錢工作的責任重點不應也不能在牽頭部門,

責任的重點應該在業(yè)務部門。這主要是由反洗錢工作的核心一客戶身份識別和可疑交易一

所覺得行的。只有業(yè)務部門才接觸客戶、才了解客戶、才熟悉客戶，因此反洗錢的責任重點應在

業(yè)務部門，而不是牽頭部門?！斗ㄈ私鹑跈C構洗錢和恐怖融資風險管理指引（試行）》第十四條將

牽頭部門定位為“牽頭開展洗錢風瞼管理工作"較為科學。

牽頭部門的職責較多，但總體上可以概括為組織、協(xié)調(diào)、落實、溝通幾個方面，其定位可以

定位為協(xié)調(diào)者、建議者和實操者。協(xié)調(diào)各部門開展反洗錢工作是牽頭部匚的重要職責，包括指導

業(yè)務部門開展反洗錢、組織落實交易監(jiān)測和名單監(jiān)控的相關要求（這里需要注意是"組織落實"

的言辭釋意應應為"組織他人落實"之意）、牽頭配合反洗錢監(jiān)管、協(xié)調(diào)配合反洗錢行政調(diào)直、

協(xié)調(diào)反洗錢考核、培訓、宣傳、系統(tǒng)建設等;反洗錢牽頭部門有責任和義務及時了解、洞察本機

構反洗錢工作中存在的問題，提出控制洗錢風險的措施和建議，及時向高級管理層報告違反反洗

錢的情況及時預警、報告并提出處理建議。在承擔組織、協(xié)調(diào)工作的同時，牽頭部門也是反洗錢

工作的實操者，負責制定、草擬相關制度，開展反洗錢內(nèi)部檢查識別、評估、監(jiān)測本機構的洗錢

風險，按照規(guī)定報告大額交易和可繞交易（此處需要注意是“報告"大額和可疑交易工作，不是

"識別"。給予識別可疑交易的屬性要求，即對客戶的了解和業(yè)務本身的屬性的熟悉，可疑交易

的識別工作應在業(yè)務部門而不在牽頭部門，牽頭部門的職責在于“報告"可疑交易）。

5、業(yè)務部門

明確業(yè)務部門洗錢風險管理的直接責任。業(yè)務部門在洗錢風險管理工作中擔當重要角色，負

洗錢風險管理的直接責任。業(yè)務部門的角色定位源于以"以客戶為單位"的洗錢風險管理體系。

有效評估、管理洗錢風險，必須充分發(fā)揮業(yè)務部門貼近業(yè)務、了解客戶等優(yōu)勢。但長期以來，部

分義務機構對反洗錢工作存在誤讀，往往認為反洗錢工作是牽頭部門的事情，出了事情也應由牽

頭部門負責。實踐中，出現(xiàn)了以下幾方面的問題：

義務機構的反洗錢工作主要或完全由反洗錢合規(guī)管理部門或?qū)I(yè)性監(jiān)測機構承擔業(yè)務條線

及一線人員對反洗錢工作的參與不足。

業(yè)務條線（部門）反洗錢職責劃分不清晰，未細化相關崗位反洗錢職責。反洗錢風險控制要求

與內(nèi)部的業(yè)務操作規(guī)程各自獨立，在正常業(yè)務流程之外額外增加反洗錢操作，推高工作成本，業(yè)

務人員在開展業(yè)務過程中難以兼顧反洗錢要求。

在異常交易分析方面，片面依賴后臺人員對異常交易進行技術性分析，沒有發(fā)揮出一線人員

或業(yè)務條線人員了解客戶、了解業(yè)務的職能優(yōu)勢，可疑交易分析結(jié)論的形成缺乏事實基礎或合理

i麻

針對上述問題，人民銀行和相關監(jiān)管部門多次強調(diào)要發(fā)揮業(yè)務部門在反洗錢工作尤其是洗錢

風險管理方面的積極作用。早在20xx年，人民銀行就較為全面地提出了要積極發(fā)揮業(yè)務部門在

洗錢風險管理中的作用。在《關于加強金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關反洗錢內(nèi)控建設的通

知》（銀發(fā)[20xx]178號）文件中，要求"金融機構應科學評估洗錢風險（含恐怖融資風險，下同）

與市場風險、操作風險等其他風險的關聯(lián)性，確保各項風險管理政策協(xié)調(diào)一致。反洗錢是金融機

構的全員性義務，金融機構要明晰各條線（部門）和各類人員的反洗錢職責，特別是要積極發(fā)揮業(yè)

務條線（部門）在了解客戶方面的基礎性作用，避免反洗錢工作職責空洞化?！?/p>

此外，行業(yè)監(jiān)管部門也在其監(jiān)管領域中明確了業(yè)務部門的反洗錢職責。如《保險業(yè)反洗錢工

作管理辦法》第十四條要求"保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應當明確相關業(yè)務部門的反洗錢職責，

保證反洗錢內(nèi)控制度在業(yè)務流程中貫徹執(zhí)行。"《銀行業(yè)金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》

第十一條要求"銀行業(yè)金融機構應當明確相關業(yè)務部門的反洗錢和反恐怖融資職責，保證反洗錢

和反恐怖融資內(nèi)部控制制度在業(yè)務流程中的貫徹執(zhí)行。"

20xx年，人民銀行出臺了《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指引（試行）》（以下簡稱

《指引》），全面、系統(tǒng)地規(guī)定了業(yè)務部門應當承擔的洗錢風險管理職責，通過對《指引》的研

讀，我們可以發(fā)現(xiàn)，《反洗錢法》第三章規(guī)定的金融機構的主要義務在業(yè)務部門的職責中均有體

現(xiàn)：

建章立制。業(yè)務部門應建立相應的工作機制將洗錢風險管理要求嵌入產(chǎn)品研發(fā)、流程設計、

業(yè)務管理和具體操作;以業(yè)務（含產(chǎn)品、服務）的洗錢風瞼評估為基礎，完善各項業(yè)務操作流程;

身份識別。開展或配合開展客戶身份識別和客戶洗錢風險分類管理，采取針對性的風險應對

措施;

資料保存。完整并妥善保存客戶身份資料及交易記錄；

交易監(jiān)測。開展或配合開展交易監(jiān)測和名單監(jiān)控，確保名單監(jiān)控有效性，按照規(guī)定對相關資

產(chǎn)和賬戶采取管控措施；

風險評估。識別、評估、監(jiān)測本業(yè)務條線的洗錢風險，及時向反洗錢管理部門報告；

條線檢查。開展本業(yè)務條線反洗錢工作檢直；

宣傳培訓。開展本業(yè)務條線反洗錢宣傳和培訓；

其他工作。配合反洗錢監(jiān)管和反洗錢行政調(diào)查工作，配合反洗錢管理部門開展其他反洗錢工

作。

6、審計、科技和其他部門

（1）、審計

履職依據(jù)

反洗錢審計是洗錢風險防范的最后一道關卡，是反洗錢三道防線的重要內(nèi)容。FATF20XX年

發(fā)布的《打擊洗錢、恐怖融資與擴散融資的國際標準：FATF建議》（以下簡稱《四十項建議》）

在第十八條（內(nèi)部控制、境外分支機構和附屬機構）的釋義部分指明金融機構反洗錢與反恐怖融資

機制安排應包括獨立的審計功能，以審查反洗錢與反恐怖融資機制的有效性。我國《反洗錢法》

雖未對反洗錢審計做出規(guī)定，但人民銀行頒布的相關規(guī)范性文件，對反洗錢審計工作做了明確的

要求。《金融機構反洗錢規(guī)定》第十七條要求金融機構應當按照中國人民銀行的規(guī)定，報送稽核

審計報告中與反洗錢工作有關的內(nèi)容?！督鹑跈C構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存

管理辦法》（中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會令［20xx］第2號）首次明確要求金融機構應

定期進行內(nèi)部審計，評估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效。

此后，《關于進/加強金融機構反洗錢工作的通知》（銀發(fā)[20xx]391號）和《關于加強金

融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關反洗錢內(nèi)控建設的通知（銀發(fā)[20xx]178號）》又進一步明確指

出金融機構應加強反洗錢方面的審計工作，應定期開展反洗錢內(nèi)部審計，加強對業(yè)務條線（部門）

或其分支機構反洗錢工作的檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正反洗錢工作中出現(xiàn)的不合規(guī)問題。《非金融機

構支付服務管理辦法實施細則》（人行公告[20xx]17號）和《支付機構反洗錢和反恐怖融資管理辦

法》（銀發(fā)[20xx]54）也明確要求支付機構應開展反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部審計工作。

審計內(nèi)容和要求

反洗錢審計應對反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管要求的執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的有效性和執(zhí)行情況、

洗錢風險管理情況進行獨立、客觀的審計評價;反洗錢審計應覆蓋總部、分支機構及各業(yè)務條線，

合理分配審計資源。對有境外分支機構的應定期對境外分支機構反洗錢工作情況進行審計，發(fā)現(xiàn)

問題要及時糾正;審計部門應具有充分的獨立性，并有權獲得本單位所有經(jīng)營信息和管理信息。

義務機構應當建立內(nèi)部信息共享制度和程序，明確信息安全和保密要求。確保審計部門可以獲取

分支機構和附屬機構的客戶、賬戶、交易信息及其他相關信息。義務機構在反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)要具

備必要的反洗錢稽核審計功能。董事會及高級管理層應依據(jù)內(nèi)部審計結(jié)果提升反洗錢工作水平;

審計結(jié)果應能識別和揭示各種實質(zhì)性洗錢風險。

注意問題

一是不能以反洗錢內(nèi)部檢查代替反洗錢審計。部分金融機構以條線反洗錢檢查代替反洗錢審

計。反洗錢檢查和反洗錢審計存在區(qū)別，反洗錢檢查主要由業(yè)務條線或牽頭部門開展，屬于洗錢

風險防范的第一道和第二道防線的防范措施，而審計則屬于第三道風險防范措施，因此不能以內(nèi)

部檢查代替反洗錢審計。這在《金融機構反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》要求金融機構提交的年度

報告中可以得到證實，在報告模板中的"自主管理、檢杳與審計"部分要求報告本機構提交本年

度對所轄機構和相關部門開展反洗錢內(nèi)部檢查與審計情況、發(fā)現(xiàn)問題類型、整改落實情況。在用

語上使用的是“檢查與審計"而不是"檢查或?qū)徲?，兩者屬并列關系而非選擇性關系。

《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法”保監(jiān)發(fā)[20xx]52號）也要求保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應

當每年開展反洗錢內(nèi)部審計反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或者與其他審計項目結(jié)合進行?！躲y

行業(yè)金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》要求銀行業(yè)金融機構應當每年開展反洗錢和反恐怖

融資內(nèi)部審計，內(nèi)部審計可以是專項審計，或者與其他審計項目結(jié)合進行。但人民銀行關于《金

融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》有關執(zhí)行要求的通知（銀發(fā)[20xx]99號）要求"義務機

構總部應當加強對分支機構、附屬機構的監(jiān)督管理，定期開展內(nèi)部檢直或稽核審計。”采取了檢

查和審計擇一選擇的觀點。對這一點，我們認為應當慎重看待，從全面風險管理和審計獨立性的

角度看，應定期開展內(nèi)部審計。

二是對在高風險國家和地區(qū)開設機構的義務機構，應當提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲嫷?頻率和

強度，確保所屬分支機構或附屬機構嚴格履行反洗錢和反恐怖融資義務。應根據(jù)《四十項建議》

19的釋義（高風險國家）的規(guī)定，不僅要開展內(nèi)部審計，而且要加強外部審計，即"對在高風險

國家有分支機構和附屬機構的金融集團，應提出更高的外部審計要求?！?/p>

三是義務機構應根據(jù)反洗錢監(jiān)管政策變化及時優(yōu)化內(nèi)部審計項目及重點，要能從實質(zhì)上發(fā)現(xiàn)

風險洗錢風險。

（2）、人力資源部門

人力資源部門負責洗錢風險管理的人力資源保障，結(jié)合洗錢風險管理需求，合理配置洗錢風

險管理職位、職級和職數(shù)，選用符合標準的人員，建立反洗錢績效考核和獎懲機制，為反洗錢宣

導和培訓提供支持。

（3）、科技部門

信息科技部門負責反洗錢信息系統(tǒng)及相關系統(tǒng)的開發(fā)、日常維護及升級等工作，為洗錢風險

管理提供必要的硬件設備和技術支持根據(jù)相關數(shù)據(jù)安全和保密管理等監(jiān)管要求對客戶、賬戶、

交易信息及其他相關電子化信息進行保管和處理。

二、人員管理

1、崗位設置要求

（1）、由單一領域向全方面工作的發(fā)展

要求專人負責反洗錢工作最初源于《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（［20xx）

第2號）第五條的規(guī)定，即“金融機構應當設立專門的反洗錢崗位，明確專人負責大額交易和可

疑交易報告工作"。20xx《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

第四條將指定專人負責反洗錢工作的范圍進一步擴大為“指定專人負責反洗錢和反恐融資合規(guī)

管理工作。"此后的一些文件如，《關于明確可疑交易報告制度有關執(zhí)行問題的通知（銀發(fā)

［20xx］48號）》、《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（人行公安國安令［20xx］l號）等相關文件又

多次強調(diào)金融機構應指定專人負責反洗錢或反恐融資監(jiān)控名單的維護工作以及大額和可疑交易

報告工作等。

同時需要注意，”指定專人負責"包含兩個層面的含義。既包含指定負責某項反洗錢業(yè)務領

域的專職工作人員，也包含了金融機構應在高級管理層中，明確專人負責反洗錢合規(guī)管理和風險

管理工作。

（2）、由指定專人負責向配備專職人員的發(fā)展

仔細研究《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人民銀行令［20xx］第2號）和《金

融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人民銀行令［20xx］第3號）我們會發(fā)現(xiàn)兩者在用語上

存在一定的差異。20xx年2號令要求明確專人負責大額交易和可疑交易報告工作，20xx年3

號令要求金融機構應當設立專職的反洗錢崗位配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作。

我們認為這不僅僅是用語上的差異，更是工作要求的進一步提高，是由專崗不專職向?qū)弻Ｂ毜?/p>

轉(zhuǎn)變。

長期以來，反洗錢工作雖設立了專崗，但一人多崗現(xiàn)象突出，專崗專職在一些機構中還未實

現(xiàn)。我們認為16年3號令的出臺