貨幣流動管理制度

貨幣流動管理制度第一章總則第一條目的和基本原則1.1本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)內(nèi)部貨幣流動管理，保障企業(yè)資金使用的合理性和安全性。1.2依據(jù)企業(yè)的發(fā)展需要和經(jīng)營特點，訂立本制度具有強制性，適用于全部企業(yè)內(nèi)部涉及貨幣流動的各個環(huán)節(jié)，而且全部員工都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守。1.3本制度的基本原則是合理合法、公開透亮、嚴(yán)格管理、風(fēng)險掌控。第二章貨幣流動管理制度第二條資金申請與審批2.1全部部門在需要使用資金時，必需填寫資金申請表，并注明所需資金金額、用途和估計使用時間。2.2資金申請表應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字，并報送給財務(wù)部門進(jìn)行審批。2.3財務(wù)部門負(fù)責(zé)對資金申請進(jìn)行審批，審批流程應(yīng)符合企業(yè)內(nèi)部的制度規(guī)定。第三條資金支出與核銷3.1經(jīng)過審批的資金申請，財務(wù)部門會布置相應(yīng)的資金支出。3.2資金支出應(yīng)依照法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定的支出方式進(jìn)行，必需保證支出的安全和準(zhǔn)確性。3.3資金支出的核銷必需在支啟程生后及時進(jìn)行，財務(wù)部門應(yīng)建立相應(yīng)的核銷制度，確保核銷準(zhǔn)確無誤。第四條資金存儲與保管4.1財務(wù)部門負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金資金的存儲與保管，必需落實一人一賬、封存管理的原則。4.2財務(wù)部門應(yīng)設(shè)立特地的資金庫房和資金保險柜，而且配備有監(jiān)控和安全報警設(shè)施。4.3資金保管人員必需經(jīng)過相應(yīng)的背景調(diào)查和資格審核，而且簽訂保密協(xié)議。4.4資金保管人員應(yīng)定期對資金庫房和資金保險柜進(jìn)行清點和檢查，確保資金的安全。第五條資金監(jiān)控與風(fēng)險掌控5.1財務(wù)部門應(yīng)建立相應(yīng)的資金監(jiān)控系統(tǒng)，對企業(yè)內(nèi)部的資金流動進(jìn)行實時監(jiān)測和分析。5.2資金監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)具備預(yù)警和報警功能，及時發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。5.3財務(wù)部門負(fù)責(zé)對企業(yè)內(nèi)部資金流動的風(fēng)險進(jìn)行評估和掌控，并訂立相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。5.4財務(wù)部門應(yīng)建立風(fēng)險掌控臺賬，并定期對風(fēng)險掌控措施進(jìn)行評估和整改。第六條違規(guī)懲罰與責(zé)任追究6.1對于未經(jīng)批準(zhǔn)擅自挪用公司資金或以其他不正當(dāng)方式取得公司資金的行為，財務(wù)部門有權(quán)立刻暫時停止相應(yīng)人員的資金權(quán)限，并報告上級主管部門。6.2對于有意虛報資金開支或隱瞞真實情況的行為，財務(wù)部門有權(quán)對相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)和矯正，并可能予以相應(yīng)的紀(jì)律處分。6.3對于財務(wù)部門管理不善、導(dǎo)致企業(yè)資金流動顯現(xiàn)重點失誤或風(fēng)險的行為，上級主管部門有權(quán)對相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行追責(zé)和問責(zé)。第三章附則第七條本制度的解釋權(quán)和修訂7.1本制度解釋權(quán)歸企業(yè)管理負(fù)責(zé)人全部，并有權(quán)對本制度進(jìn)行適時的修訂。7.2任何對本制度的修改和修訂必需經(jīng)過合法程序，而且必需及時將修訂后的版本通知到全部員工。第八條本制度的執(zhí)行和監(jiān)督8.1全部員工必需嚴(yán)格遵守本制度的規(guī)定，并自動搭配財務(wù)部門的工作。8.2財務(wù)部門負(fù)責(zé)對本制度的執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督和檢查，并及時發(fā)現(xiàn)和處理違規(guī)行為。8.3其他部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對本制度的執(zhí)行和效果進(jìn)行評估和反饋，并及時提出改進(jìn)看法。第九條本制度的生效和實施9.1本制度自發(fā)布之日起生效，并適用于全部員工和相關(guān)部門。9.2本制度的實施需要進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)和引導(dǎo)