輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與內(nèi)部控制考核試卷

輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與內(nèi)部控制考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評(píng)估考生對(duì)輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與內(nèi)部控制考核的理解和掌握程度，考察其分析問題和解決問題的能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的首要任務(wù)是（）。

A.制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略

B.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

C.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

2.以下哪項(xiàng)不屬于輪胎企業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)類型（）？

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

3.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的核心是（）。

A.預(yù)算管理

B.內(nèi)部審計(jì)

C.信息系統(tǒng)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

4.以下哪個(gè)不是內(nèi)部控制的基本原則（）？

A.全面性

B.合理性

C.有效性

D.適應(yīng)性

5.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法是（）。

A.流程圖分析法

B.專家訪談法

C.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法

D.以上都是

6.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.保護(hù)資產(chǎn)安全

B.提高經(jīng)營(yíng)效率

C.保障財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

D.增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

7.以下哪項(xiàng)不屬于輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素（）？

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

8.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制活動(dòng)的設(shè)計(jì)應(yīng)基于（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

B.管理層的指令

C.法律法規(guī)要求

D.股東的期望

9.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的指標(biāo)（）？

A.風(fēng)險(xiǎn)控制有效性

B.內(nèi)部控制成本

C.風(fēng)險(xiǎn)損失率

D.員工滿意度

10.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核中，定量指標(biāo)與定性指標(biāo)的權(quán)重比例應(yīng)（）。

A.1:1

B.2:1

C.1:2

D.3:1

11.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的是（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

C.量化風(fēng)險(xiǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

12.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)（）？

A.權(quán)限分配

B.記錄保存

C.信息系統(tǒng)安全

D.財(cái)務(wù)報(bào)告編制

13.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核中，定性指標(biāo)的考核方法不包括（）。

A.專家評(píng)審

B.內(nèi)部審計(jì)

C.自我評(píng)估

D.現(xiàn)場(chǎng)觀察

14.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核周期（）。

A.年度考核

B.季度考核

C.月度考核

D.周期性考核

15.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

16.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制環(huán)境的建設(shè)主要包括（）。

A.建立健全的組織結(jié)構(gòu)

B.建立健全的內(nèi)部控制制度

C.加強(qiáng)內(nèi)部控制意識(shí)

D.以上都是

17.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)矩陣法中的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)通常分為（）。

A.低、中、高

B.可接受、可控、不可控

C.可避免、可降低、可轉(zhuǎn)移

D.以上都是

18.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核方式（）。

A.內(nèi)部審計(jì)

B.外部審計(jì)

C.管理層評(píng)估

D.員工調(diào)查

19.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果應(yīng)（）。

A.形成書面報(bào)告

B.傳達(dá)給管理層

C.公布給全體員工

D.以上都是

20.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核內(nèi)容（）。

A.內(nèi)部控制制度的有效性

B.風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

C.管理層的能力

D.員工的培訓(xùn)

21.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要目的是（）。

A.及時(shí)發(fā)現(xiàn)新風(fēng)險(xiǎn)

B.跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的變化

C.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性

D.以上都是

22.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制活動(dòng)的設(shè)計(jì)應(yīng)（）。

A.簡(jiǎn)單明了

B.適應(yīng)性強(qiáng)

C.經(jīng)濟(jì)合理

D.以上都是

23.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核指標(biāo)（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制有效性

B.內(nèi)部控制成本

C.風(fēng)險(xiǎn)損失率

D.員工流失率

24.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法不包括（）。

A.流程圖分析法

B.專家訪談法

C.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法

D.問卷調(diào)查法

25.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核中，考核結(jié)果的處理不包括（）。

A.通報(bào)表揚(yáng)

B.懲罰

C.改進(jìn)措施

D.獎(jiǎng)勵(lì)

26.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核周期（）。

A.年度考核

B.季度考核

C.月度考核

D.隨機(jī)考核

27.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇應(yīng)基于（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度

B.風(fēng)險(xiǎn)的可能程度

C.企業(yè)資源

D.以上都是

28.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制環(huán)境的建設(shè)包括（）。

A.明確職責(zé)分工

B.建立有效的溝通機(jī)制

C.強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)

D.以上都是

29.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)矩陣法中的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)通常分為（）。

A.低、中、高

B.可接受、可控、不可控

C.可避免、可降低、可轉(zhuǎn)移

D.以上都是

30.以下哪個(gè)不是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核方式（）。

A.內(nèi)部審計(jì)

B.外部審計(jì)

C.管理層評(píng)估

D.市場(chǎng)調(diào)查

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的是（）。

A.減少風(fēng)險(xiǎn)損失

B.保障企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)

C.提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

D.降低經(jīng)營(yíng)成本

2.以下哪些屬于輪胎企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.生產(chǎn)流程風(fēng)險(xiǎn)

B.供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)

C.人力資源風(fēng)險(xiǎn)

D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

3.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的主要目標(biāo)是（）。

A.保護(hù)資產(chǎn)安全

B.確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

C.促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)

D.提高經(jīng)營(yíng)效率

4.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)（）。

A.權(quán)限分配

B.記錄保存

C.內(nèi)部審計(jì)

D.信息系統(tǒng)安全

5.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法包括（）。

A.流程圖分析法

B.專家訪談法

C.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法

D.問卷調(diào)查法

6.以下哪些屬于輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的定量指標(biāo)（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)損失率

B.內(nèi)部控制成本

C.內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的數(shù)量

D.員工流失率

7.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法包括（）。

A.定性分析

B.定量分析

C.風(fēng)險(xiǎn)矩陣法

D.專家評(píng)估

8.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核周期（）。

A.年度考核

B.季度考核

C.月度考核

D.緊急考核

9.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

10.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核內(nèi)容（）。

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

C.管理層的能力

D.員工的培訓(xùn)

11.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制環(huán)境的建設(shè)包括（）。

A.建立健全的組織結(jié)構(gòu)

B.建立健全的內(nèi)部控制制度

C.加強(qiáng)內(nèi)部控制意識(shí)

D.增強(qiáng)員工的職業(yè)操守

12.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的定性指標(biāo)（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制有效性

B.內(nèi)部控制成本

C.員工滿意度

D.管理層的評(píng)價(jià)

13.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要內(nèi)容包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)變化的跟蹤

B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施

C.風(fēng)險(xiǎn)信息的更新

D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果的評(píng)估

14.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核方式（）。

A.內(nèi)部審計(jì)

B.外部審計(jì)

C.管理層評(píng)估

D.員工調(diào)查

15.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟包括（）。

A.確定風(fēng)險(xiǎn)范圍

B.收集風(fēng)險(xiǎn)信息

C.分析風(fēng)險(xiǎn)因素

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

16.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核結(jié)果處理方式（）。

A.通報(bào)表揚(yáng)

B.懲罰

C.改進(jìn)措施

D.獎(jiǎng)勵(lì)

17.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果應(yīng)（）。

A.形成書面報(bào)告

B.傳達(dá)給管理層

C.公布給全體員工

D.形成行動(dòng)計(jì)劃

18.以下哪些屬于輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核內(nèi)容（）。

A.內(nèi)部控制制度的有效性

B.風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

C.管理層的能力

D.員工的參與度

19.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇應(yīng)考慮（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度

B.風(fēng)險(xiǎn)的可能程度

C.企業(yè)資源

D.市場(chǎng)環(huán)境

20.以下哪些是輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核周期（）。

A.年度考核

B.季度考核

C.月度考核

D.緊急考核

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行______、______、______和______的過程。

2.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保財(cái)務(wù)報(bào)告的______。

3.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是______。

4.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的基本原則包括全面性、______、______、______和適應(yīng)性。

5.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常用方法有______、______、______和______。

6.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法包括______、______、______和______。

7.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括______、______、______和______。

8.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制環(huán)境的建設(shè)包括______、______、______和______。

9.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的定量指標(biāo)包括______、______、______和______。

10.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的定性指標(biāo)包括______、______、______和______。

11.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要內(nèi)容包括______、______、______和______。

12.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核方式包括______、______、______和______。

13.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的步驟包括______、______、______和______。

14.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核結(jié)果處理方式包括______、______、______和______。

15.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果應(yīng)形成______。

16.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核周期通常包括______、______、______和______。

17.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇應(yīng)考慮______、______、______和______。

18.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制活動(dòng)的設(shè)計(jì)應(yīng)基于______、______、______和______。

19.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)矩陣法中的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)通常分為______、______和______。

20.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核中，考核結(jié)果的處理應(yīng)包括______、______、______和______。

21.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要目的是______、______、______和______。

22.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制環(huán)境的建設(shè)應(yīng)______、______、______和______。

23.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是______、______、______和______。

24.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核內(nèi)容應(yīng)包括______、______、______和______。

25.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇應(yīng)考慮______、______、______和______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是完全消除所有風(fēng)險(xiǎn)。（）

2.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理是完全獨(dú)立的兩個(gè)概念。（）

3.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過程只需要關(guān)注已知的和可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)。（）

4.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果應(yīng)該直接用于制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（）

5.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇應(yīng)該以風(fēng)險(xiǎn)損失最小化為唯一標(biāo)準(zhǔn)。（）

6.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的定量指標(biāo)更容易衡量和評(píng)估。（）

7.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的定性指標(biāo)只能通過主觀判斷來確定。（）

8.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要目的是確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施得到有效執(zhí)行。（）

9.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核周期可以隨意調(diào)整，不影響考核結(jié)果。（）

10.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)矩陣法是一種定量的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。（）

11.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核結(jié)果應(yīng)該對(duì)所有員工公開。（）

12.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的成功實(shí)施不需要管理層的高度參與和支持。（）

13.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)都是可以量化的。（）

14.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種常見的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（）

15.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核方式只包括內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)。（）

16.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法只適用于定性分析。（）

17.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制考核的考核結(jié)果應(yīng)該用于激勵(lì)員工改進(jìn)工作。（）

18.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要目的是發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)和變化的風(fēng)險(xiǎn)。（）

19.輪胎企業(yè)內(nèi)部控制中，控制環(huán)境的建設(shè)只需要關(guān)注組織結(jié)構(gòu)和制度。（）

20.輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果應(yīng)該用于指導(dǎo)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述輪胎企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的主要內(nèi)容，并說明其在企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的重要性。

2.針對(duì)輪胎企業(yè)，論述內(nèi)部控制考核在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用，并舉例說明如何通過內(nèi)部控制考核來提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

3.分析輪胎企業(yè)在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過程中可能遇到的主要挑戰(zhàn)，并提出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。

4.結(jié)合輪胎企業(yè)的實(shí)際情況，設(shè)計(jì)一套風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與內(nèi)部控制考核方案，并說明其具體實(shí)施步驟和預(yù)期效果。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例背景：

某輪胎企業(yè)在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)，由于原材料供應(yīng)商的質(zhì)量不穩(wěn)定，導(dǎo)致生產(chǎn)出的輪胎存在質(zhì)量問題，頻繁出現(xiàn)退貨和索賠事件。請(qǐng)分析該輪胎企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

2.案例背景：

某輪胎企業(yè)為了擴(kuò)大市場(chǎng)份額，推出了一款新型輪胎。然而，在上市后不久，消費(fèi)者反映該輪胎在實(shí)際使用中存在嚴(yán)重的磨損問題。請(qǐng)分析該輪胎企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的疏忽，并探討如何通過內(nèi)部控制考核來預(yù)防類似問題的發(fā)生。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.D

3.D

4.B

5.D

6.D

7.D

8.A

9.D

10.A

11.B

12.D

13.B

14.D

15.A

16.D

17.D

18.D

19.A

20.D

21.D

22.D

23.D

24.A

25.D

二、多選題

1.ABCD

2.ABCD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABD

6.ABC

7.ABCD

8.ABC

9.ABC

10.ABCD

11.ABCD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABCD

15.ABC

16.ABCD

17.ABCD

18.ABCD

19.ABCD

20.ABCD

三、填空題

1.識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控

2.可靠性

3.風(fēng)險(xiǎn)管理

4.全面性、合理性、有效性、適應(yīng)性、適應(yīng)性

5.流程圖分析法、專家訪談法、風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、問卷調(diào)查法

6.定性分析、定量分析、風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、專家評(píng)估

7.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)控制

8.建立健全的組織結(jié)構(gòu)、建立健全的內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制意識(shí)、增強(qiáng)員工的職業(yè)操守

9.風(fēng)險(xiǎn)損失率、內(nèi)部控制成本、內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的數(shù)量、員工流失率

10.風(fēng)險(xiǎn)控制有效性、內(nèi)部控制成本、員工滿意度、管理層的評(píng)價(jià)

11.風(fēng)險(xiǎn)變化的跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)信息的更新、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)效果的評(píng)估

12.內(nèi)部審計(jì)、外部審計(jì)、管理層評(píng)估、員工調(diào)查

13.確定風(fēng)險(xiǎn)范圍、收集風(fēng)險(xiǎn)信息、分析風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

14.通報(bào)表揚(yáng)、懲罰、改進(jìn)措施、獎(jiǎng)勵(lì)

15.書面報(bào)告

16.年度考核、季度考核、月度考核、周期性考核

17.風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度、風(fēng)險(xiǎn)的可能程度、企業(yè)資源、市場(chǎng)環(huán)境

18.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、管理層的指令、法律法規(guī)要求、企業(yè)資源