資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理制度

資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理制度目錄背景與目的責(zé)任與權(quán)限資產(chǎn)管理3.1資產(chǎn)分析與評估3.2資產(chǎn)清單與登記3.3資產(chǎn)保護與維護財務(wù)風(fēng)險管理4.1風(fēng)險識別與評估4.2風(fēng)險掌控措施4.3風(fēng)險監(jiān)測與報告附則5.1生效日期與適用范圍5.2修改與解釋1.背景與目的本規(guī)章制度的訂立旨在規(guī)范企業(yè)的資產(chǎn)管理和財務(wù)風(fēng)險管理，確保企業(yè)的資產(chǎn)安全、財務(wù)風(fēng)險可控，并提高資產(chǎn)使用效益和財務(wù)穩(wěn)定性。準(zhǔn)確評估和掌控資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險是企業(yè)管理負責(zé)人的緊要職責(zé)，本規(guī)章制度將為相關(guān)部門和員工供應(yīng)明確的引導(dǎo)和規(guī)范，確保資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險得到科學(xué)有效的管理。2.責(zé)任與權(quán)限2.1管理層責(zé)任與權(quán)限企業(yè)管理層負有最終責(zé)任，應(yīng)確保資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理制度的有效實施。具體責(zé)任如下：訂立與修訂資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理制度。調(diào)配并明確相關(guān)部門及員工的資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理職責(zé)。供應(yīng)必需的資源和培訓(xùn)，確保相關(guān)部門及員工具備應(yīng)對資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險的本領(lǐng)。定期對資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理制度進行評估和修訂。監(jiān)督、檢查并評估資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理的實施情況，及時采取矯正措施。2.2相關(guān)部門責(zé)任與權(quán)限相關(guān)部門應(yīng)依照企業(yè)管理層的要求，履行以下責(zé)任：組織資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險的識別、評估和掌控工作。形成并維護企業(yè)資產(chǎn)清單，確保資產(chǎn)記錄準(zhǔn)確無誤。設(shè)立并實施日常資產(chǎn)管理掌控程序，保證資產(chǎn)的安全存儲和使用。定期對資產(chǎn)進行檢查、維護和保養(yǎng)，及時修復(fù)和更新存在的問題。搭配財務(wù)部門，訂立和執(zhí)行財務(wù)風(fēng)險掌控措施。2.3員工責(zé)任與權(quán)限全部員工在工作中應(yīng)樂觀遵守本制度并履行下列責(zé)任：依據(jù)規(guī)定的資產(chǎn)管理程序使用企業(yè)資產(chǎn)。發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞或遺失時，應(yīng)及時向部門負責(zé)人或安全保衛(wèi)部門報告。遵從財務(wù)風(fēng)險掌控措施，不得從事違法違規(guī)或損害公司利益的行為。搭配相關(guān)部門開展資產(chǎn)盤點、巡檢和維護工作。定期參加培訓(xùn)，提高對資產(chǎn)及財務(wù)風(fēng)險管理的意識和本領(lǐng)。3.資產(chǎn)管理3.1資產(chǎn)分析與評估相關(guān)部門應(yīng)定期對企業(yè)的資產(chǎn)進行分析與評估，具體包含但不限于以下方面：資產(chǎn)的種類、數(shù)量和價值。資產(chǎn)的使用情形與效益。資產(chǎn)存在的風(fēng)險與問題。資產(chǎn)管理的改進和優(yōu)化措施。3.2資產(chǎn)清單與登記企業(yè)應(yīng)建立和維護資產(chǎn)清單，并定期進行登記和更新，以確保資產(chǎn)記錄的準(zhǔn)確和及時。資產(chǎn)清單應(yīng)包含以下內(nèi)容：資產(chǎn)名稱、型號和規(guī)格。資產(chǎn)數(shù)量和數(shù)量單位。資產(chǎn)位置和存放狀態(tài)。資產(chǎn)當(dāng)前價值和折舊情況。資產(chǎn)使用部門和責(zé)任人。3.3資產(chǎn)保護與維護為確保資產(chǎn)的安全和正常運行，相關(guān)部門應(yīng)采取以下措施：訂立資產(chǎn)保護和防盜措施，并向員工進行宣傳和培訓(xùn)。定期檢查和維護資產(chǎn)，保障其正常運行和使用。對緊要的資產(chǎn)和設(shè)備進行備份和保險，以應(yīng)對意外情況和損失。4.財務(wù)風(fēng)險管理4.1風(fēng)險識別與評估相關(guān)部門應(yīng)定期對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險進行識別和評估，具體包含以下方面：了解企業(yè)所面對的內(nèi)部和外部財務(wù)風(fēng)險因素。評估財務(wù)風(fēng)險的潛在損失和影響。訂立具體的財務(wù)風(fēng)險掌控目標(biāo)和指標(biāo)。4.2風(fēng)險掌控措施為降低財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生和影響，相關(guān)部門應(yīng)采取以下措施：訂立和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算和掌控制度。建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對財務(wù)風(fēng)險。合理規(guī)劃和管理資金的使用與投資。加強內(nèi)部掌控和審計，防備財務(wù)造假和失誤。4.3風(fēng)險監(jiān)測與報告相關(guān)部門應(yīng)定期開展財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)測工作，并及時向管理層報告，確保風(fēng)險能夠得到有效掌控和處理。監(jiān)測內(nèi)容包含但不限于：財務(wù)指標(biāo)和財務(wù)報表的分析與評估。財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生情況和趨勢分析。風(fēng)險掌控措施的有效性和可行性評估。5.附則5.1生效日期與適用范圍本制度自發(fā)布之日起生效，并適用于全體公司員工和相關(guān)部門。5.2修改與解釋本制度的修改與解釋權(quán)歸企業(yè)管理層全部，并依照公司規(guī)定的程序進行。如有任何疑問或爭議，請向相關(guān)部門負責(zé)人或人力資源部門