全面風(fēng)險管理學(xué)習(xí)測試最終合并上傳版復(fù)習(xí)試題含答案

第頁全面風(fēng)險管理學(xué)習(xí)測試最終（1076題）合并上傳版復(fù)習(xí)試題含答案1.（）用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性。A、估值B、久期C、缺口D、收益率曲線【正確答案】：B解析：

久期用于衡量固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性2.商業(yè)銀行應(yīng)按照（）要求保存交易記錄。A、監(jiān)管B、合規(guī)C、內(nèi)部制度D、法律法規(guī)【正確答案】：D解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引》第六章第四十二條：商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)要求保存交易記錄。3.我國監(jiān)管規(guī)定商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員會規(guī)定的（）個百分點。A、低于3%，高1B、低于4%，高1C、高于3%，低0.5D、高于4%，低0.5【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點4.關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)開展操作風(fēng)險控制或緩釋，下列說法錯誤的是（）。A、應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險識別、評估結(jié)果，實施控制、緩釋措施，杜絕操作風(fēng)險的發(fā)生B、應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險等級，對業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動的風(fēng)險采取控制、緩釋措施C、應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)督操作風(fēng)險控制或緩釋措施的執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境D、通過購買保險、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實質(zhì)有效【正確答案】：A解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第二十六條銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險識別、評估結(jié)果，實施控制、緩釋措施，將操作風(fēng)險控制在風(fēng)險偏好內(nèi)。銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險等級，對業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、流程以及相關(guān)管理活動的風(fēng)險采取控制、緩釋措施，持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行情況，建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境。銀行保險機構(gòu)通過購買保險、業(yè)務(wù)外包等措施緩釋操作風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)確保緩釋措施實質(zhì)有效。5.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風(fēng)險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的非財務(wù)因素分析的是（）A、客戶的企業(yè)管理者的人品B、客戶企業(yè)的效率比率分析C、客戶的銷售風(fēng)險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D、客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風(fēng)險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等【正確答案】：B解析：

對單一法人客戶的非財務(wù)狀況分析包括：管理層風(fēng)險分析，行業(yè)風(fēng)險分析，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風(fēng)險分析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析；B項屬于對單一法人客戶財務(wù)狀況分析中的財務(wù)比率分析。6.過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息,下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、該企業(yè)集團的短期償債能力較弱B、投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強C、該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失D、多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力【正確答案】：A解析：

本題應(yīng)采用現(xiàn)金流量分析的方法?，F(xiàn)金流量分析，包括經(jīng)營活動的現(xiàn)金流.投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流分析。在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。題中的企業(yè)集團處于開發(fā)期階段，借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量一般是負值，表明該企業(yè)集團的短期償債能力較弱。7.杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計提不足的問題。A、巴塞爾協(xié)議ⅡB、巴塞爾協(xié)議ⅠC、巴塞爾協(xié)議ⅢD、巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）【正確答案】：A解析：

杠桿率監(jiān)管覆蓋表外資產(chǎn)，彌補了巴塞爾協(xié)議Ⅱ資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計提不足的問題，減少了銀行向表外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)進行監(jiān)管套利的可能性。8.某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據(jù)賬面計算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。A、100%B、90%C、70%D、120%【正確答案】：D解析：

】貸款損失準(zhǔn)備充足率＝（貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%＝[（10－5＋7）/10]×100%＝120%。9.2008年初，法國興業(yè)銀行因為未授權(quán)交易而在金融衍生品市場損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理等領(lǐng)域存在的嚴重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險的表述錯誤的是（）A、金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險B、最高管理層和審計委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C、必須對所有的業(yè)務(wù)活動建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨立風(fēng)險管理部門D、必須嚴禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險缺口【正確答案】：A解析：

金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性提高了潛在的操作風(fēng)險。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險計量的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、商業(yè)銀行使用的風(fēng)險計量模型越復(fù)雜，越可能產(chǎn)生模型風(fēng)險B、金融危機時期不同機構(gòu)不同風(fēng)險的相關(guān)性會降低C、風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險、組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估D、風(fēng)險計量應(yīng)采取定性、定量或兩者相結(jié)合的方式【正確答案】：B解析：

2008年的國際金融危機表明，危機時期不同機構(gòu)、不同風(fēng)險之險之間的相關(guān)性迅速上升，造成的損失遠遠超過預(yù)期的風(fēng)險損失。11.商業(yè)銀行的（）承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。A、董事會B、高級管理層C、監(jiān)事會D、風(fēng)險管理部門【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》第八條明確，商業(yè)銀行的董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。12.預(yù)防和減少操作風(fēng)險事件的發(fā)生，根本上是要依靠（）A、購買充足的商業(yè)保險B、提高自身風(fēng)險管理水平C、能外包的業(yè)務(wù)全部外包D、提高自動化水平【正確答案】：B解析：

預(yù)防和減少操作風(fēng)險事件的發(fā)生，根本上還是要靠商業(yè)銀行不斷提高自身的風(fēng)險管理水平13.不屬于省農(nóng)商行不良資產(chǎn)管理委員會職責(zé)的是（）A、研究國家經(jīng)濟、金融等相關(guān)政策，組織制定不良資產(chǎn)管理制度、辦法B、聽取全省不良資產(chǎn)管理和處置情況報告，解決運行過程中存在的問題C、研究市級機構(gòu)上報的重大不良資產(chǎn)管理和處置事項D、擬訂全省不良資產(chǎn)管理制度、辦法并實施監(jiān)督檢查【正確答案】：D解析：

《山西省農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)管理辦法》第六條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行設(shè)立不良資產(chǎn)管理委員會，主任委員由行長擔(dān)任，副主任委員由分管各類資產(chǎn)和不良資產(chǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由承擔(dān)信貸管理、財務(wù)會計、風(fēng)險管理、不良資產(chǎn)管理、法律合規(guī)、審計、銀行卡、資金營運等職能部門的負責(zé)人組成。不良資產(chǎn)管理委員會下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在不良資產(chǎn)管理部門，辦公室主任由分管不良資產(chǎn)管理的行領(lǐng)導(dǎo)兼任。（一）不良資產(chǎn)管理委員會職責(zé)：1.研究國家經(jīng)濟、金融等相關(guān)政策，組織制定不良資產(chǎn)管理制度、辦法；2.分析全省不良資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，評估不良資產(chǎn)風(fēng)險狀況，并研究相應(yīng)的對策措施；3.聽取全省不良資產(chǎn)管理和處置情況報告，解決運行過程中存在的問題；4.研究市級機構(gòu)上報的重大不良資產(chǎn)管理和處置事項；5.其他應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)。14.在商業(yè)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此（）對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A、聲譽風(fēng)險B、社會風(fēng)險C、政治風(fēng)險D、信用風(fēng)險【正確答案】：A解析：

聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。因為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復(fù)存在。15.風(fēng)險管理報告應(yīng)全面反映所涉及風(fēng)險的整體狀況，不隱瞞任何與風(fēng)險相關(guān)的信息，并對風(fēng)險成因、影響等方面進行綜合分析，體現(xiàn)了（）原則。A、真實性B、前瞻性C、完整性D、有效性【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險管理報告管理辦法》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】14號）第三條風(fēng)險管理報告遵循的基本原則：（一）完整性：全面反映所涉及風(fēng)險的整體狀況，不隱瞞任何與風(fēng)險相關(guān)的信息，并對風(fēng)險成因、影響等方面進行綜合分析；（二）真實性：客觀、真實、準(zhǔn)確、簡潔地反映風(fēng)險狀況，分析過程嚴謹、規(guī)范、透明；（三）及時性：及時分析、報告風(fēng)險狀況，確保報告的時效性；（四）前瞻性：關(guān)注未來風(fēng)險的變化趨勢及潛在風(fēng)險點；（五）有效性：針對風(fēng)險及問題提出的應(yīng)對措施應(yīng)講求實效，具有可操作性；（六）保密性：風(fēng)險管理報告是內(nèi)部報告，信息傳遞應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。16.根據(jù)對交易賬簿的定義，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（）。A、能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險B、交易方面不受任何限制，可以隨時平盤C、能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益D、能夠進行積極的管理【正確答案】：C解析：

交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足以下條件：①在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；②能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險；③能夠準(zhǔn)確估值；④能夠進行積極的管理。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。17.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A、監(jiān)事會B、高級管理層C、董事會D、股東大會【正確答案】：C解析：

在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。18.（）是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設(shè)定的限額。A、頭寸限額B、風(fēng)險價值限額C、止損限額D、敏感度限額【正確答案】：D解析：

敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設(shè)定的限額。19.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，資產(chǎn)管理產(chǎn)品中，權(quán)益類產(chǎn)品股投資與股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于（）A、60%B、80%C、40%D、20%【正確答案】：B解析：

資產(chǎn)管理產(chǎn)品分為固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品、商品及金融衍生品類產(chǎn)品和混合類產(chǎn)品固定收益類產(chǎn)品投資于存款債券等債權(quán)類資產(chǎn)的比例不低于80%，權(quán)益類產(chǎn)品投資于股票、未上市企業(yè)股權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)的比例不低于80%，商品及金融衍生品類產(chǎn)品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%，混合類產(chǎn)品投資于債權(quán)類資產(chǎn)權(quán)益類資產(chǎn)、商品及金融衍生品類資產(chǎn)且任一資產(chǎn)的投資比例未達到前三類產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。20.假設(shè)A銀行2013年末實際計提貸款損失準(zhǔn)備為850億元人民幣，不良貸款總額為300億元人民幣，應(yīng)計提貸款損失準(zhǔn)備為320億元人民幣，不良貸款率為1.1%，撥備覆蓋率為240%撥貸比為2.64%，權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為40000億元人民幣，試計算權(quán)重法下超額貸款損失準(zhǔn)備計入二級資本數(shù)額為（）A、500億元人民幣B、530億元人民幣C、410億元人民幣D、312.5億元人民幣【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》第三十四條商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1.25％。21.從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)可以外包，（）A、其最終責(zé)任并未被“包”出去B、其最終責(zé)任部分被“包”了出去C、其最終責(zé)任完全被“包”了出去D、其最終責(zé)任承擔(dān)比例視外包業(yè)務(wù)類型而定【正確答案】：A解析：

從風(fēng)險實質(zhì)性上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任22.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。A、風(fēng)險補償B、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險對沖D、風(fēng)險規(guī)模【正確答案】：B解析：

風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，擔(dān)保屬于非保險轉(zhuǎn)移。23.假設(shè)某商業(yè)銀行存在負債敏感型缺口，則市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）A、上升B、下降C、不變D、無法判斷【正確答案】：B解析：

當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。24.下列選項中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)A、歐式期權(quán)定價模型B、投資組合原理C、資本資產(chǎn)定價模型D、套利定價模型【正確答案】：C解析：

威廉·夏普等人在1964年提出的資本資產(chǎn)定價模型（CAPM），揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險溢價、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。25.銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）A、銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價B、財務(wù)報表檢查C、會計資料規(guī)范性D、關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性【正確答案】：A解析：

銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價；外部審計則側(cè)重于財務(wù)報表審計，關(guān)注財務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。26.內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行A、金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)B、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)C、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款、金融質(zhì)押品D、金融質(zhì)押品、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)、應(yīng)收賬款【正確答案】：A解析：

內(nèi)部評級法初級法下，當(dāng)借款人利用多種形式的抵(質(zhì))押品共同擔(dān)保時，需要將風(fēng)險暴露拆分為由不同抵(質(zhì))押品覆蓋的部分，分別計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。拆分按金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn)以及其他抵(質(zhì))押品的順序進行。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行國別風(fēng)險的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容B、國別風(fēng)險與其他風(fēng)險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系C、國別風(fēng)險包括信用風(fēng)險，市場風(fēng)險或流動性風(fēng)險的加總D、國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險的概念更寬【正確答案】：C解析：

國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。28.對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本A、權(quán)重法B、蒙特卡洛模擬法C、資本計量的高級方法D、標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：C解析：

與權(quán)重法相比，資本計量的高級方法（如信用風(fēng)險內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險，對風(fēng)險管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。29.商業(yè)銀行對集團法人客戶進行信用風(fēng)險分析時，對（）的分析判斷至關(guān)重要A、子公司的經(jīng)營狀況B、集團內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C、高層人事安排D、資本來源【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險識別和分析方法，對集團法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、非財務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進行逐項分析，以識別其潛在的信用風(fēng)險。其次，集團法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進行正確的分析和判斷至關(guān)重要。30.外部人員的故意欺詐屬于（）風(fēng)險A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、系統(tǒng)缺陷C、人員因素D、外部事件【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。31.操作風(fēng)險損失事件報告的要素不包括（）A、事件發(fā)生時間B、涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域C、損失金額D、擬采取的控制措施【正確答案】：D解析：

報告的要素包括：事件發(fā)生時間、涉及業(yè)務(wù)領(lǐng)域、損失金額等內(nèi)容，并對重大事件進行具體說明。32.通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關(guān)閉高風(fēng)險業(yè)務(wù)等方式進行規(guī)避屬于（）策略A、消除風(fēng)險B、回避風(fēng)險C、轉(zhuǎn)移風(fēng)險D、承受風(fēng)險【正確答案】：B解析：

回避風(fēng)險，即通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關(guān)閉高風(fēng)險業(yè)務(wù)等方式進行規(guī)避；轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險，即通過外包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，值得注意的是,在轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風(fēng)險；承受風(fēng)險，即對于無法降低又無法避免的風(fēng)險，如人員、流程、系統(tǒng)等引起的操作風(fēng)險，采取承擔(dān)并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理。33.下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯誤的是（）A、債券的到期收益通常不等于票面利率B、收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率C、收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D、收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線【正確答案】：B解析：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟增長.通貨膨脹.資本回報等）的結(jié)果。34.假設(shè)中央銀行正在實施寬松的貨幣政策，基準(zhǔn)利率水平持續(xù)下調(diào)。從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）A、所有企業(yè)的履約程度有一定程度的降低B、借款人承受較高的風(fēng)險C、所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的降低D、潛在借款人的風(fēng)險水平上升【正確答案】：C解析：

高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下,所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高。反之，則出現(xiàn)相反的情況。35.流動性管理部門應(yīng)建立流動性風(fēng)險應(yīng)急管理機制，其原因不包括（）A、流動性應(yīng)急管理能夠幫助銀行統(tǒng)一應(yīng)對危機的認識B、流動性應(yīng)急管理有助于銀行管理人員迅速決策C、流動性應(yīng)急機制是銀行滿足監(jiān)管合規(guī)的重要條件之一D、流動性應(yīng)急管理能夠幫助降低銀行流動性成本【正確答案】：D解析：

流動性應(yīng)急管理機制建立的原因不包括幫助降低銀行流動性成本36.根據(jù)《山西農(nóng)村商業(yè)聯(lián)合銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，（）負責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和風(fēng)險控制A、股東大會B、監(jiān)事會C、風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會D、高級管理層【正確答案】：C解析：

董事會設(shè)立風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會，負責(zé)關(guān)聯(lián)交易的管理、審查和風(fēng)險控制。37.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險屬于（）類別A、流動性風(fēng)險B、信息科技風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、操作風(fēng)險【正確答案】：C解析：

作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。38.按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險暴露，應(yīng)將凈損失金額（）以上的操作風(fēng)險損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計算。A、5萬元B、10萬元C、15萬元D、20萬元【正確答案】：C解析：

按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋所有子系統(tǒng)和地區(qū)的業(yè)務(wù)活動和風(fēng)險暴露，應(yīng)將凈損失金額15萬元以上的操作風(fēng)險損失事件納入內(nèi)部損失乘數(shù)的計算。39.在監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。A、資本充足率B、利潤率C、現(xiàn)場D、非現(xiàn)場【正確答案】：A解析：

《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議Ⅰ）建立了一套國際通用的覆蓋表內(nèi)外風(fēng)險的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，提出了銀行最低資本要求，將資本充足率監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的核心內(nèi)容，并提出具體的、國際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。40.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一B、驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性C、驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負責(zé)D、驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進而調(diào)整【正確答案】：D解析：

A項，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。41.某商業(yè)銀行分行要求下屬支行風(fēng)險部分負責(zé)人每年必須按照年初制定的休假計劃休假，休假期間的工作由分行風(fēng)險管理部門安排人員接替，這項管理要求屬于內(nèi)部控制五大要素的（）A、信息與溝通B、內(nèi)部環(huán)境C、控制活動D、外部環(huán)境【正確答案】：B解析：

內(nèi)部環(huán)境處于內(nèi)部控制五大要素之首。內(nèi)部環(huán)境體內(nèi)容包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。42.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）A、期權(quán)性風(fēng)險B、基準(zhǔn)風(fēng)險C、重新定價風(fēng)險D、收益率曲線風(fēng)險【正確答案】：C解析：

利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險其中,重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異43.資金業(yè)務(wù)資產(chǎn)公允價值呈不利變動趨勢，預(yù)計損失率超過（）歸為可疑類A、40%B、50%C、60%D、90%【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法》第四十九條符合本辦法第十七條或下列情況之一的至少歸為可疑類：（一）債務(wù)人觸發(fā)交叉違約條款且提前到期，自到期日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（二）債務(wù)人或法院宣布債務(wù)提前到期，自到期日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（三）債權(quán)人選擇行權(quán)的，自行權(quán)日起，本金、利息或收益逾期超過270天；（四）公允價值呈不利變動趨勢，預(yù)計損失率超過50%。（預(yù)計損失率=1-公允價值/投資成本）44.用戶對數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的訪問必須選擇與信息訪問級別（）的認證機制A、相一致B、相同C、相類似D、相匹配【正確答案】：D解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引》第四章第二十二條：用戶對數(shù)據(jù)和系統(tǒng)的訪問必須選擇與信息訪問級別相匹配的認證機制。45.（）是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力A、盈利能力比率B、效率比率C、杠桿利率D、流動比率【正確答案】：D解析：

(1)盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。(4)流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。46.下列關(guān)于商業(yè)銀行對借款人的信用風(fēng)險因素的分析與判斷，明顯錯誤的是（）。A、資產(chǎn)負債比率對借款人違約概率的影響較大B、通常收益波動性大的企業(yè)在獲得銀行貸款方面比較困難C、在預(yù)期收益相等的條件下，收益波動性較低的企業(yè)更容易出現(xiàn)違約D、如果借款人過去總能及時、全額地償還本金與利息，則其更容易以較低的利率獲得銀行貸款【正確答案】：C解析：

如果未來面臨同樣的本息還款要求，在期望收益相等的條件下，收益波動性高的企業(yè)更容易違約，信用風(fēng)險較大。因此，對于處于成長期的企業(yè)或高科技企業(yè)而言，由于其收益波動性較大，商業(yè)銀行貸款往往非常謹慎，即使貸款，其利率也會比較高。47.通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該（）承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任A、商業(yè)銀行B、客戶C、商業(yè)銀行和客戶D、中國銀行業(yè)協(xié)會【正確答案】：A解析：

通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。48.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤的是（）A、負責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任B、負責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險C、及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況D、負責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【正確答案】：A解析：

A項，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。49.風(fēng)險水平類指標(biāo)不包括（）A、核心負債比率B、預(yù)期損失率C、關(guān)注類貸款遷徙率D、不良貸款撥備覆蓋率【正確答案】：C解析：

風(fēng)險水平類指標(biāo)包括信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)和流動性風(fēng)險指標(biāo)。A項屬于流動性風(fēng)險指標(biāo)；BD兩項屬于信用風(fēng)險指標(biāo)；C項屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。50.通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、資產(chǎn)與負債的久期相等B、資產(chǎn)的久期大于負債的久期C、資產(chǎn)與負債的久期缺口為零D、資產(chǎn)的久期小于負債的久期【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配；如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負債的期限錯配，并可能因此造成流動性風(fēng)險。商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。51.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑（）A、通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B、查詢法院部門個人客戶信用記錄C、從其他銀行購買客戶借款記錄D、查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解/核實借款人所提供信息的真實性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄，作為借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。C項違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。52.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。因此對聲譽風(fēng)險管理的認識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)管理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素B、有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的營銷人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果C、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽D、聲譽風(fēng)險一般不采取歷史模擬法進行計量和監(jiān)測【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行要采取恰當(dāng)?shù)穆曌u風(fēng)險管理方法進行控制或緩釋聲譽風(fēng)險，有效的聲譽風(fēng)險管理是完善的公司治理架構(gòu)、扎實的常態(tài)化建設(shè)、靈活的風(fēng)險處置應(yīng)對措施、高效的風(fēng)險管理流程、專業(yè)的風(fēng)險管理人員及系統(tǒng)共同作用的結(jié)果。53.《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。其中，第四層次的監(jiān)管要求是（）A、儲備資本要求和逆周期資本要求B、最低資本要求C、第二支柱資本要求D、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求；第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求；第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求；第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求。54.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額貸款損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的（）A、1%B、2.50%C、1.25%D、0.60%【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》第三十四條商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的，超額損失準(zhǔn)備可計入二級資本，但不得超過信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1.25％。55.某商業(yè)銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)余額500億元，個人住房抵押貸款余額是110億元，撥備是10億元。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》,按照權(quán)重法計算個人住房抵押貸款風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是（）億元A、55B、50C、82.5D、75【正確答案】：A解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》二檔商業(yè)銀行對個人住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重為50%。資產(chǎn)為110×50%＝55（億元）。56.下列緩釋手段中，不屬于商業(yè)銀行的國別風(fēng)險緩釋手段的是（）A、與境外用款項目公司約定還款幣種采用當(dāng)?shù)刎泿臖、要求境外欠發(fā)達地區(qū)項目主體公司附加國際主要銀行履行保函C、要求境內(nèi)集團公司為境外某子公司的項目融資提供擔(dān)保D、支持出口信用保險公司投保客戶的境外項目【正確答案】：A解析：

與境外用款項目公司約定還款幣種采用當(dāng)?shù)刎泿?，無法取到緩釋作用。57.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)制定壓力測試政策的是（）A、董事會B、股東大會C、監(jiān)事會D、高級管理層【正確答案】：D解析：

高級管理層的職責(zé)之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標(biāo)、方案及重要假設(shè)的確定，推動壓力測試結(jié)果在風(fēng)險評估和資本規(guī)劃中的運用，確保資本應(yīng)急補充機制的有效性。58.巴塞爾協(xié)議II明確指出，實施（）的銀行必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試A、標(biāo)準(zhǔn)法B、內(nèi)部評級法C、損失分布法D、打分卡方法【正確答案】：B解析：

巴塞爾協(xié)議II明確指出銀行必須建立良好的壓力測試程序并定期進行壓力測試，以反映各種經(jīng)濟環(huán)境改變的情景對信貸資產(chǎn)組合的不利影響，實施內(nèi)部評級法的銀行必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。59.在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）A、余額3250萬元B、余額1000萬元C、缺口1000萬元D、余額2250萬元【正確答案】：D解析：

特定時段內(nèi)的流動性缺口計算公式為：特定時段內(nèi)的流動性缺口＝最好情景的概率×最好狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足＋正常情景的概率×正常狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足＋最壞情景的概率×最壞狀況的預(yù)計頭寸剩余或不足。因此該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺為：5000×25％＋3000×50％－2000×25％＝2250（萬元60.銀行保險機構(gòu)與同一關(guān)聯(lián)方之間長期持續(xù)發(fā)生的，需要反復(fù)簽訂交易協(xié)議的提供服務(wù)類、保險業(yè)務(wù)類及其他經(jīng)銀保監(jiān)會認可的關(guān)聯(lián)交易，可以簽訂統(tǒng)一交易協(xié)議，協(xié)議期限一般不超過（）年A、三B、五C、十D、一【正確答案】：A解析：

《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第四十七條銀行保險機構(gòu)與同一關(guān)聯(lián)方之間長期持續(xù)發(fā)生的，需要反復(fù)簽訂交易協(xié)議的提供服務(wù)類、保險業(yè)務(wù)類及其他經(jīng)銀保監(jiān)會認可的關(guān)聯(lián)交易，可以簽訂統(tǒng)一交易協(xié)議，協(xié)議期限一般不超過三年。61.《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》規(guī)定，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時間目標(biāo)不得大于（）小時，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)點目標(biāo)不得大于半小時。A、1小時B、2小時C、4小時D、8小時【正確答案】：C解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第三章第二十五條：重要業(yè)務(wù)恢復(fù)時間目標(biāo)不得大于4小時，重要業(yè)務(wù)恢復(fù)點目標(biāo)不得大于半小時。62.巴塞爾委員會于2015年7月公布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，下列關(guān)于“三道防線”的表述不正確的是（）。A、內(nèi)部審計職能屬于第三道防線B、風(fēng)險管理職能屬于第二道防線C、合規(guī)職能屬于第三道防線D、業(yè)務(wù)線條是第一道防線【正確答案】：C解析：

獨立和有效的合規(guī)職能屬于第二道防線。63.系統(tǒng)失靈導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷造成巨額損失，此種情景屬于（）壓力情景A、信用風(fēng)險B、流動性風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、市場風(fēng)險【正確答案】：C解析：

針對操作風(fēng)險的壓力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影響：內(nèi)部欺詐事件，外部欺詐事件，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，信息科技系統(tǒng)事件,執(zhí)行、交割和流程管理事件等。64.商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產(chǎn)生的風(fēng)險A、員工的必要知識不足B、業(yè)務(wù)流程無效C、一般配套設(shè)備不完善D、外部欺詐【正確答案】：C解析：

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。其中，系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善。65.某商業(yè)銀行的一筆債務(wù)的違約風(fēng)險暴露為2500萬元，假定其回收金額為2000萬元，回收成本為800萬元,若采取回收現(xiàn)金流法，則這筆債項的違約損失率為（）A、20%B、48%C、52%D、80%【正確答案】：C解析：

根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金額-回收成本）/違約風(fēng)險暴露=1-（2000-800）/2500=52%。66.下列關(guān)于商業(yè)銀行進行充分信息披露作用的表述，錯誤的是（）A、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為B、信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性C、信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束D、信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一【正確答案】：B解析：

銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度，有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理，提高銀行治理水平和風(fēng)險控制意識。67.有關(guān)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)的表述不恰當(dāng)是（）。A、應(yīng)以風(fēng)險治理為前提B、以資本管理為約束C、以合規(guī)管理為基礎(chǔ)D、以制度流程、專業(yè)隊伍和風(fēng)險文化建設(shè)為保障【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第七條全面風(fēng)險管理體系建設(shè)應(yīng)以風(fēng)險治理為前提，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，以合規(guī)管理為底線，以資本管理為約束，以制度流程、專業(yè)隊伍和風(fēng)險文化建設(shè)為保障，在推進全面風(fēng)險和各類別風(fēng)險精細化管理的同時，強化對人員和流程風(fēng)險的管控，壓實風(fēng)險管理第一道防線職責(zé)，持續(xù)提升風(fēng)險管理的實效性。68.各級機構(gòu)應(yīng)至少按（）對全部金融資產(chǎn)進行一次風(fēng)險分類A、月B、季C、半年D、年【正確答案】：B解析：

《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法》第六十條各級機構(gòu)應(yīng)至少按季對全部金融資產(chǎn)進行一次風(fēng)險分類，具備條件的金融資產(chǎn)，可按月分類、動態(tài)調(diào)整。對于債務(wù)人財務(wù)狀況或影響債務(wù)償還的因素發(fā)生重大變化的，應(yīng)及時調(diào)整風(fēng)險分類。69.關(guān)于風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）的說法，不正確的是（）。A、根據(jù)本機構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量等實際情況可設(shè)立風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）B、應(yīng)保持充分的獨立性C、應(yīng)直接向董（理）事會報告全面風(fēng)險管理情況D、應(yīng)納入高管序列管理【正確答案】：C解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第十八條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行和縣級行社根據(jù)自身資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量等實際情況可設(shè)立風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官），風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）納入高管序列管理，保持充分的獨立性，可直接向董（理）事會報告全面風(fēng)險管理情況。70.關(guān)于操作風(fēng)險管理基本制度，下列說法錯誤的是（）。A、應(yīng)包括操作風(fēng)險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任B、應(yīng)包括操作風(fēng)險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制、緩釋程序C、應(yīng)包括操作風(fēng)險報告機制，包括報告主體、責(zé)任、路徑、頻率、時限等D、應(yīng)在制定或者修訂后20個工作日內(nèi)報送屬地監(jiān)管部門【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）第十八條操作風(fēng)險管理基本制度應(yīng)當(dāng)與機構(gòu)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)，至少包括以下內(nèi)容：（一）操作風(fēng)險定義；（二）操作風(fēng)險管理組織架構(gòu)、權(quán)限和責(zé)任；（三）操作風(fēng)險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制、緩釋程序；（四）操作風(fēng)險報告機制，包括報告主體、責(zé)任、路徑、頻率、時限等。銀行保險機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在操作風(fēng)險管理基本制度制定或者修訂后15個工作日內(nèi),按照監(jiān)管職責(zé)歸屬報送國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機構(gòu)。71.《山西省農(nóng)商銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法（試行）》規(guī)定，授信額度千萬元（含）以下的企業(yè)法人客戶貸款分類評分模型中，財務(wù)狀況評估、現(xiàn)金流量分析、非財務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為（）A、30%、70%B、20%、10%、70%C、30%、20%、50%D、50%、50%【正確答案】：B解析：

授信額度千萬元（含）以下的企業(yè)單位貸款財務(wù)狀況評估、現(xiàn)金流量分析、非財務(wù)因素分析分值占綜合分析權(quán)重分別為20%、10%、70%72.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專項準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為（）A、50%B、125%C、150%D、100%【正確答案】：B解析：

貸款損失準(zhǔn)備充足率=(貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備)×100%，貸款實際計提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計損失而實際計提的準(zhǔn)備。73.企業(yè)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于（）現(xiàn)金流出A、經(jīng)營活動B、投資活動C、籌資活動D、三者均是【正確答案】：B解析：

企業(yè)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流出.74.（）是指由于內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險。A、操作風(fēng)險B、國家風(fēng)險C、流動性風(fēng)險D、市場風(fēng)險【正確答案】：A解析：

操作風(fēng)險是指內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)存在問題以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險。與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。75.近年來，行為風(fēng)險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險事件的是（）A、會計處理差值B、不公平交易C、泄露客戶個人信息D、誤導(dǎo)性廣告【正確答案】：A解析：

行為風(fēng)險是指金融機構(gòu)零售業(yè)務(wù)行為給消費者帶來不良后果的風(fēng)險。例如，誤導(dǎo)性廣告.強制或強行銷售.泄露客戶個人信息.不公平交易.產(chǎn)品信息不透明等。76.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險計量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險B、風(fēng)險計量可以采取定性.定量及兩者相結(jié)合的方式C、監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風(fēng)險D、風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險，組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估【正確答案】：C解析：

C項，隨著我國《商業(yè)銀行資本管理辦法》的實施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，提高風(fēng)險計量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。2014年4月，銀監(jiān)會批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。77.某商業(yè)銀行通過操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA），發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點A的效益不高、操作風(fēng)險暴露較為嚴重，決定撤銷該網(wǎng)點。這種風(fēng)險管理方式屬于（）。A、風(fēng)險分散B、風(fēng)險對沖C、風(fēng)險轉(zhuǎn)移D、風(fēng)險規(guī)避【正確答案】：D解析：

風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。78.（）可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計算模型的原形檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的置驗依據(jù)A、違約損失率B、貸款不良率C、違約概率D、違約頻率【正確答案】：D解析：

違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。79.下列對商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ〢、通常情況下，久期缺口為正值B、通常情況下，久期缺口為負值C、通常情況下，久期缺口為零D、久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期的差【正確答案】：A解析：

久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期。絕大多數(shù)情況下,銀行的久期缺口都為正值。80.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè).地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險一般會（）。A、增加B、降低C、不變D、負相關(guān)【正確答案】：B解析：

如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險分散的效果會隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風(fēng)險分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負時，風(fēng)險分散效果較好。81.下列哪項（）不屬于市場風(fēng)險對沖工具A、遠期合約B、掉期合約C、即期合約D、期權(quán)合約【正確答案】：C解析：

市場風(fēng)險根據(jù)不同的交易策略，采用遠期、掉期、期權(quán)等金產(chǎn)品開展主動的風(fēng)險對沖管理，以降低風(fēng)險敞口，保障金融市場業(yè)務(wù)穩(wěn)健運營。82.商業(yè)銀行的災(zāi)難性損失由（）來彌補或應(yīng)付。A、購買保險B、計提損失準(zhǔn)備金C、計提資本金D、變現(xiàn)資產(chǎn)【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險；對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。83.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的信用風(fēng)險是指借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)，從而可能使商業(yè)銀行產(chǎn)生（）的風(fēng)險。A、盈利B、破產(chǎn)C、損失D、違約【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險指新產(chǎn)品(業(yè)務(wù))因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。84.因網(wǎng)絡(luò)線路中斷導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失靈的風(fēng)險屬于。（）A、市場風(fēng)險B、技術(shù)風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、操作風(fēng)險【正確答案】：D解析：

按照操作風(fēng)險損失事件類型目錄，網(wǎng)絡(luò)與通信線路屬于操作風(fēng)險中的信息科技系統(tǒng)事件85.反洗錢國際組織及許多國家都將反洗錢恐怖融資和反擴散融資納入反洗錢工作范疇，關(guān)于恐怖融資表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B、恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)C、恐怖融資的資金來源往往是非法所得D、恐怖融資是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為【正確答案】：C解析：

恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為。如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應(yīng)該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為?？植廊谫Y是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水.無本之木。C項，恐怖融資的資金來源往往合法。86.按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行應(yīng)具備10年觀察期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)。初次使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行，如果沒有10年期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)，應(yīng)使用（）以上的所有高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)A、3年期(含)B、3年期(不含)C、5年期(含)D、5年期(不含)【正確答案】：C解析：

按照商業(yè)銀行損失數(shù)據(jù)的識別、收集和處理的一般要求，商業(yè)銀行應(yīng)具備10年觀察期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)。初次使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的商業(yè)銀行，如果沒有10年期的高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)，應(yīng)使用5年期(含)以上的所有高質(zhì)量損失數(shù)據(jù)。87.關(guān)于操作風(fēng)險內(nèi)控措施的內(nèi)容，下列說法錯誤的是（）。A、包括財產(chǎn)盤點、賬實核對、交易復(fù)核、賬戶對賬B、包括環(huán)節(jié)制衡、崗位控制C、包括員工行為管理D、不包括厘清職責(zé)分工、避免利益沖突【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第六十三條操作風(fēng)險管理的主要內(nèi)容包括：（五）針對關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位完善內(nèi)控措施，強化內(nèi)控執(zhí)行和檢查整改，包括：厘清職責(zé)分工，避免利益沖突；財產(chǎn)盤點、賬實核對、交易復(fù)核、賬戶對賬、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制（輪崗、強制休假和離崗審計）、員工行為管理等；88.高級管理層負責(zé)聲譽風(fēng)險的管理工作，每年至少進行（）次聲譽風(fēng)險管理評估A、一B、二C、三D、四【正確答案】：A解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽風(fēng)險管理辦法》第九條山西農(nóng)商聯(lián)合銀行高級管理層負責(zé)聲譽風(fēng)險的管理工作。具體履行以下職責(zé)：（一）建立健全聲譽風(fēng)險管理制度，完善工作機制。（二）明確各部門、各級機構(gòu)在聲譽風(fēng)險管理中的職責(zé)，確保其執(zhí)行聲譽風(fēng)險管理制度和措施。（三）積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽事件，對重大及以上聲譽事件，制定聲譽風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案和處置方案，安排并推進聲譽事件處置，相關(guān)處置情況應(yīng)及時向董事會報告。（四）每年至少進行一次聲譽風(fēng)險管理評估89.某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊成立，經(jīng)營資產(chǎn)和實際業(yè)務(wù)均在泰國，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險主體最終所屬國為（）A、泰國B、開曼群島C、英國D、俄羅斯【正確答案】：A解析：

主體所在國家（地區(qū)），對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家。但當(dāng)直接風(fēng)險主體是空殼公司或特殊目的公司（SPV），比如注冊在開曼群島、維京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構(gòu)的所在地。90.當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是（）。A、保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變B、以短期負債為長期資產(chǎn)融資C、以長期負債為長期資產(chǎn)融資D、以長期負債為短期資產(chǎn)融資【正確答案】：D解析：

如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟價值提高。91.在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于商業(yè)銀行資本配置的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、對不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本B、經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施C、對不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置D、經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額【正確答案】：C解析：

在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。92.資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，（）本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，通過對該類資本的計量，可以將銀行不同的風(fēng)險進行定量評估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度。A、監(jiān)管資本B、經(jīng)濟資本C、賬面資本D、結(jié)算資本【正確答案】：B解析：

經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，通過經(jīng)濟資本的計量，可以將銀行不同的風(fēng)險進行定量評估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度,以便于銀行分析風(fēng)險.考核收益.配置資本和經(jīng)營決策93.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計平均違約概率。關(guān)于該項技術(shù)，下列說法有誤的是（）A、銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機構(gòu)或類似機構(gòu)的評級，將外部評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率B、評級映射時，內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)與外部機構(gòu)評級標(biāo)準(zhǔn)可相互比較C、評級映射時，對同樣的債務(wù)人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較D、銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，并反映債項的特征【正確答案】：D解析：

銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，而不反映債項的特征。94.對于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險報告的主要作用不包括（）A、使業(yè)務(wù)部門流程和職能單元之間及時知道和保持各自的風(fēng)險語言（術(shù)語）B、利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件.活動.狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實施提供支持C、明確員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)D、確保對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識【正確答案】：A解析：

風(fēng)險報告的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識；（2）傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；（3）實施并支持致的風(fēng)險語言/術(shù)語；（4）使員工在業(yè)務(wù)部門.流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息；（5）告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)；（6）利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件.活動.狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實施提供支持；（7）保障風(fēng)險管理信息及時.準(zhǔn)確地向上級或者同級的風(fēng)險管理部門.外部監(jiān)管部門.投資者報告。95.關(guān)于操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫，下列說法錯誤的是（）。A、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫是指按統(tǒng)一的操作風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，收集匯總相應(yīng)操作風(fēng)險事件信息B、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)結(jié)合管理需要，收集一定金額以上的操作風(fēng)險事件信息C、損失數(shù)據(jù)收集范圍應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部損失事件，必要時可收集幾近損失事件D、損失數(shù)據(jù)收集范圍不包括外部損失事件【正確答案】：D解析：

根據(jù)2023年12月29日國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《銀行保險機構(gòu)操作風(fēng)險管理辦法》（國家金融監(jiān)督管理總局令2023年第5號）名詞解釋及示例十一、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險自評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)（一）操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫（保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則稱為操作風(fēng)險損失事件庫）是指按統(tǒng)一的操作風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，收集匯總相應(yīng)操作風(fēng)險事件信息。操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)庫應(yīng)當(dāng)結(jié)合管理需要，收集一定金額以上的操作風(fēng)險事件信息，收集范圍應(yīng)當(dāng)至少包括內(nèi)部損失事件，必要時可收集幾近損失事件和外部損失事件。96.市場傳聞A銀行對B銀行的資金拆借到期毀約，導(dǎo)致B銀行到期資金未收回，同時市場隔夜利率大漲，創(chuàng)下歷史新高。該事件中，涉及到流動風(fēng)險成因的主要風(fēng)險因素是（）A、信用風(fēng)險.國別風(fēng)險B、操作風(fēng)險.市場風(fēng)險C、聲譽風(fēng)險.信息科技風(fēng)險D、信用風(fēng)險.市場風(fēng)險【正確答案】：D解析：

信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對于未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸.表外頭寸造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險.匯率風(fēng)險.股票風(fēng)險和商品風(fēng)險。97.權(quán)威信用評級機構(gòu)將一家受金融危機影響的AAA級企業(yè)改評為AA級，則表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A、聲譽風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、法律風(fēng)險【正確答案】：C解析：

信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。該企業(yè)的評級下降會使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險增加。98.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取.以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風(fēng)險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結(jié)果。A、聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險B、市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險C、信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險D、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險【正確答案】：D解析：

根據(jù)“其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券”可以得知必然會有信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的存在且積累；從董事會對銀行經(jīng)營目標(biāo)的定位來看存在戰(zhàn)略風(fēng)險。99.某商業(yè)銀行持有較大規(guī)模住房抵押貸款，假設(shè)房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度下跌，則此種情況屬于（）壓力測試情境。A、流動性風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、聲譽風(fēng)險【正確答案】：B解析：

針對信用風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑,房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，其他對銀行信用風(fēng)險帶來重大影響的情況等。100.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，商業(yè)銀行的（）負責(zé)設(shè)定本行的風(fēng)險偏好A、董事會B、風(fēng)險管理部門C、監(jiān)事會D、風(fēng)險管理委員會【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》中規(guī)定董事會負責(zé)設(shè)定風(fēng)險偏好，高級管理層負責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好組織實施資本管理工作。1.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險管理報告管理辦法》規(guī)定，（）屬于信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程A、授信調(diào)查B、壓力測試C、客戶準(zhǔn)入D、押品管理【正確答案】：ACD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第六十一條（二）業(yè)務(wù)風(fēng)險管理流程應(yīng)包括客戶分類、客戶準(zhǔn)入、授信調(diào)查、審查審批、審核發(fā)放、押品管理、組合監(jiān)控、風(fēng)險預(yù)警、貸后（投后）檢查、風(fēng)險分類、撥備計提、不良統(tǒng)計管理、不良處置等。針對具體業(yè)務(wù)產(chǎn)品，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品或客戶群體特征，制定差異化的產(chǎn)品全流程操作標(biāo)準(zhǔn)。2.下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險示例的是（）A、涉貸人員擅自更改評級標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，弄虛作假測定客戶信用等級和最高授信額度B、涉貸人員在企業(yè)發(fā)生重大變化或出現(xiàn)其他重大不利因索時，未及時下調(diào)信用等級和調(diào)整或終止授信額度C、超權(quán)或變相越權(quán)放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款D、不注意追索未償還貸款而喪失訴訟時效E、企業(yè)有意將抵押物或質(zhì)押物轉(zhuǎn)移【正確答案】：ABCDE解析：

五項均屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險示例3.縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷的階段有（）A、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段B、專項風(fēng)險管理模式階段C、全面風(fēng)險管理模式階段D、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段【正確答案】：ACD解析：

縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；②負債風(fēng)險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段；④全面風(fēng)險管理模式階段。4.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是（）A、切實履行社會責(zé)任，保護客戶合法權(quán)益、維護金融秩序B、堅持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合C、堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益D、堅持聯(lián)動協(xié)作，加強溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對運營中斷事件的整體有效機制【正確答案】：ABCD解析：

《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性監(jiān)管指引》第一章第八條：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的基本原則是：切實履行社會責(zé)任，保護客戶合法權(quán)益、維護金融秩序；堅持預(yù)防為主，建立預(yù)防、預(yù)警機制，將日常管理與應(yīng)急處置有效結(jié)合；堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業(yè)務(wù)有序恢復(fù)；兼顧業(yè)務(wù)連續(xù)性管理成本與效益；堅持聯(lián)動協(xié)作，加強溝通協(xié)調(diào)，形成應(yīng)對運營中斷事件的整體有效機制。5.商業(yè)銀行所面臨的（）是多維風(fēng)險A、聲譽風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、戰(zhàn)略風(fēng)險D、流動性風(fēng)險E、科技風(fēng)險【正確答案】：ACD解析：

法律風(fēng)險、科技風(fēng)險相對單一。6.銀行機構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易包括以下類型:()A、授信類關(guān)聯(lián)交易B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類關(guān)聯(lián)交易C、服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易D、存款和其他類型關(guān)聯(lián)交易，以及根據(jù)實質(zhì)重于形式原則認定的可能引致銀行機構(gòu)利益轉(zhuǎn)移的事項【正確答案】：ABCD解析：

《銀行保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》第十三條銀行機構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易包括以下類型:（一）授信類關(guān)聯(lián)交易：指銀行機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供資金支持、或者對關(guān)聯(lián)方在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證，包括貸款（含貿(mào)易融資）、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、特定目的載體投資、開立信用證、保理、擔(dān)保、保函、貸款承諾、證券回購、拆借以及其他實質(zhì)上由銀行機構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險的表內(nèi)外業(yè)務(wù)等；（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類關(guān)聯(lián)交易：包括銀行機構(gòu)與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的自用動產(chǎn)與不動產(chǎn)買賣，信貸資產(chǎn)及其收（受）益權(quán)買賣，抵債資產(chǎn)的接收和處置等；（三）服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易：包括信用評估、資產(chǎn)評估、法律服務(wù)、咨詢服務(wù)、信息服務(wù)、審計服務(wù)、技術(shù)和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)、財產(chǎn)租賃以及委托或受托銷售等；（四）存款和其他類型關(guān)聯(lián)交易，以及根據(jù)實質(zhì)重于形式原則認定的可能引致銀行機構(gòu)利益轉(zhuǎn)移的事項。7.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險管理報告管理辦法》規(guī)定，（）屬于操作風(fēng)險的內(nèi)控管理措施A、厘清職責(zé)分工，避免利益沖突B、財產(chǎn)盤點、賬實核對C、交易復(fù)核、賬戶對賬D、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理基本制度》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】18號）第六十三條（五）針對關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位完善內(nèi)控措施，強化內(nèi)控執(zhí)行和檢查整改，包括：厘清職責(zé)分工，避免利益沖突；財產(chǎn)盤點、賬實核對、交易復(fù)核、賬戶對賬、環(huán)節(jié)制衡、崗位控制（輪崗、強制休假和離崗審計）、員工行為管理等。8.操作風(fēng)險管理與控制情況報告中包括（）A、主要操作風(fēng)險事件的詳細信息B、已確認的重大操作風(fēng)險損失C、潛在的重大操作風(fēng)險損失D、操作風(fēng)險及控制措施的評估結(jié)果E、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測結(jié)果【正確答案】：ABCDE解析：

操作風(fēng)險管理與控制情況報告中應(yīng)包括：主要操作風(fēng)險事件的詳細信息、已確認或潛在的重大操作風(fēng)險損失等信息、操作風(fēng)險及控制措施的評估結(jié)果、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測結(jié)果9.縣級行社流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)按監(jiān)測頻率分為（）兩大類A、關(guān)鍵監(jiān)測指標(biāo)B、日常監(jiān)測指標(biāo)C、日監(jiān)測指標(biāo)D、月監(jiān)測指標(biāo)【正確答案】：CD解析：

《山西省農(nóng)商銀行流動性風(fēng)險管理辦法》第三十一條縣級行社流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)按監(jiān)測頻率分為日監(jiān)測指標(biāo)和月監(jiān)測指標(biāo)兩大類10.下列描述中屬于聲譽事件的是（）A、社會公眾或系統(tǒng)員工聚集到工作場所上訪、請愿、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻等對聲譽造成負面影響的事件B、內(nèi)部工作人員違規(guī)操作，導(dǎo)致本單位或客戶資金受損的事件C、工作人員被綁架或限制人身自由，內(nèi)部工作人員因違法、違紀、違規(guī)或其他不明原因外逃、出走、失蹤、死亡的事件D、日常經(jīng)營中，發(fā)生重大差錯，當(dāng)日無法查實或更正，媒體可能或已經(jīng)進行了報道或引發(fā)客戶投訴的事件【正確答案】：ABCD解析：

《山西省農(nóng)商銀行聲譽風(fēng)險管理辦法》第十八條聲譽事件包括但不限于以下情形：（一）社會公眾或系統(tǒng)員工聚集到山西省農(nóng)商銀行工作場所上訪、請愿、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻等對山西省農(nóng)商銀行聲譽造成負面影響的事件。（二）內(nèi)部工作人員違規(guī)操作，導(dǎo)致本單位或客戶資金受損的事件。（三）已經(jīng)發(fā)生支付困難，可能引發(fā)集中取款的事件。（四）工作人員被綁架或限制人身自由，內(nèi)部工作人員因違法、違紀、違規(guī)或其他不明原因外逃、出走、失蹤、死亡的事件。（五）遭遇不法分子搶劫、盜竊、詐騙等案件。（六）商業(yè)秘密被盜竊、出賣、泄露或丟失的事件。（七）因產(chǎn)品設(shè)計存在缺陷，或系統(tǒng)中斷，嚴重影響業(yè)務(wù)正常開展，媒體可能或已經(jīng)進行了報道或引發(fā)客戶投訴的事件。（八）日常經(jīng)營中，發(fā)生重大差錯，當(dāng)日無法查實或更正，媒體可能或已經(jīng)進行了報道或引發(fā)客戶投訴的事件。（九）外部評級機構(gòu)對山西省農(nóng)商銀行系統(tǒng)內(nèi)機構(gòu)的評級降級，受到監(jiān)管部門處罰或通報批評，以及內(nèi)外部審計報告或監(jiān)管部門合規(guī)檢查報告、法院判決書信息、增資擴股信息、年度信息披露等暴露出來的相關(guān)問題。（十）內(nèi)部組織機構(gòu)和人事變化、政策制度變化、財務(wù)指標(biāo)變動、系統(tǒng)調(diào)整等可能引發(fā)的聲譽風(fēng)險因素。（十一）因柜面、大堂、客服等前臺人員服務(wù)方面引起客戶不滿的事件。（十二）其他引起媒體、公眾高度關(guān)注，從而引發(fā)對山西省農(nóng)商銀行的不利評價或批評報道事件。11.信息科技管理委員會向（）匯報信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行、信息科技預(yù)算和整體狀況A、首席信息官B、高級管理層C、股東大會D、董事會【正確答案】：BD解析：

《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險管理指引》第二章第七條第五款：設(shè)立一個由來自高級管理層、信息科技部門和主要業(yè)務(wù)部門的代表組成的專門信息科技管理委員會，負責(zé)監(jiān)督各項職責(zé)的落實，定期向董事會和高級管理層匯報信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行、信息科技預(yù)算和實際支出、信息科技的整體狀況。12.商業(yè)銀行針對信用風(fēng)險的壓力測試情景包括（）A、房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動B、部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約C、部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險D、國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑E、銀行支付清算系統(tǒng)突然中斷運行【正確答案】：ABCD解析：

針對信用風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：國內(nèi)及國際主要經(jīng)濟體宏觀經(jīng)濟增長下滑,房地產(chǎn)價格出現(xiàn)較大幅度向下波動，貸款質(zhì)量和抵押品質(zhì)量惡化，授信較為集中的企業(yè)和主要交易對手信用等級下降乃至違約，部分行業(yè)出現(xiàn)集中違約，部分國際業(yè)務(wù)敞口面臨國別風(fēng)險或轉(zhuǎn)移風(fēng)險，其他對銀行信用風(fēng)險帶來重大影響的情況等。E是流動性風(fēng)險壓力情景。13.按照《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險管理報告管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險管理報告應(yīng)遵循的基本原則是（）A、真實性B、完整性C、保密性D、有效性【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)2023年12月4日印發(fā)的《山西省農(nóng)商銀行風(fēng)險管理報告管理辦法》（晉農(nóng)商發(fā)【2023】14號）第三條風(fēng)險管理報告遵循的基本原則：（一）完整性：全面反映所涉及風(fēng)險的整體狀況，不隱瞞任何與風(fēng)險相關(guān)的信息，并對風(fēng)險成因、影響等方面進行綜合分析；（二）真實性：客觀、真實、準(zhǔn)確、簡潔地反映風(fēng)險狀況，分析過程嚴謹、規(guī)范、透明；（三）及時性：及時分析、報告風(fēng)險狀況，確保報告的時效性；（四）前瞻性：關(guān)注未來風(fēng)險的變化趨勢及潛在風(fēng)險點；（五）有效性：針對風(fēng)險及問題提出的應(yīng)對措施應(yīng)講求實效，具有可操作性；（六）保密性：風(fēng)險管理報告是內(nèi)部報告，信息傳遞應(yīng)限定在一定范圍，并遵守有關(guān)保密管理和信息披露的規(guī)定。14.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)包括（）三個主要類別A、風(fēng)險解釋類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行緩釋工具合格標(biāo)準(zhǔn)B、風(fēng)險水平類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況C、風(fēng)險遷徒類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度D、風(fēng)險抵補類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力E、風(fēng)險分散類指標(biāo)，衡量商業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化程度【正確答案】：BCD解析：

依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別。<1>.風(fēng)險水平類指標(biāo)風(fēng)險水平類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)，包括信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)、操作風(fēng)險指標(biāo)和流動性風(fēng)險指標(biāo)。<2>.風(fēng)險遷徙類指標(biāo)風(fēng)險遷徙類指標(biāo)用來衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。<3>.風(fēng)險抵補類指標(biāo)風(fēng)險抵補類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面。15.《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確市場風(fēng)險資本計量的方法包括（）A、內(nèi)部評級法B、標(biāo)準(zhǔn)法C、內(nèi)部模型法D、簡化標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：BCD解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法》明確市場風(fēng)險資本計量的方法包括標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法、簡化標(biāo)準(zhǔn)法。16.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（）A、是一種全值估計B、需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假定C、是一種參數(shù)方法D、無須分布假定E、反映風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律【正確答案】：ADE解析：

歷史模擬法反映了風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律，因此不需要任何分布假設(shè)，也無須計算波動率、相關(guān)系數(shù)等模型參數(shù)。17.外包風(fēng)險管理工作包括（）A、業(yè)務(wù)外包風(fēng)險評估B、盡職調(diào)查C、外包協(xié)議管理D、外包服務(wù)承諾E、分包風(fēng)險管理【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行應(yīng)將外包風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系，建立嚴格的客戶信息保密制度，并做好：1.外包風(fēng)險評估；2.盡職調(diào)查；3.外包協(xié)議管理；4.外包服務(wù)承諾；5.分包風(fēng)險管理；6.跨境外包管理；7.其他事項。18.法人客戶財務(wù)風(fēng)險預(yù)警信號包括（）A、銀行存款余額不斷減少B、高管人員沒有履行個人義務(wù)C、關(guān)鍵的人事變動D、會計師變化E、缺乏可見的管理連續(xù)性【正確答案】：AD解析：

BCE三項屬于法人客戶非財務(wù)警示信號19.商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括（）A、有效的公司治理架構(gòu)B、有效的聲譽風(fēng)險管理制度C、有效的聲譽風(fēng)險管理流程D、對聲譽風(fēng)險事件的有效管理【正確答案】：ABCD解析：

商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽風(fēng)險管理政策、制度和流程以及對聲譽風(fēng)險事件的有效管理。良好的聲譽風(fēng)險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢之一，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力并保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。20.對于中長期貸款特有的需要考慮的內(nèi)容包括（）A、不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特征B、正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時償還貸款C、分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D、在初期應(yīng)當(dāng)考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款本息E、正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠足額償還貸款【正確答案】：ACD解析：

對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性。BE兩項屬于短期貸款應(yīng)該考慮的內(nèi)容。21.關(guān)于關(guān)聯(lián)