2023銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理預(yù)測試題

2023銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理預(yù)測試題

一、單項(xiàng)選擇題（共90題，每題0、5分，共45分）如下各小題所給出的四個選項(xiàng)中，只有

一項(xiàng)符合題目規(guī)定，請選擇對應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯選均不得分。

I、商業(yè)銀行（W、J做法簡樸地說就是：不做業(yè)務(wù),不承擔(dān)風(fēng)險。

A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險規(guī)避C、風(fēng)險賠償D、風(fēng)險對沖

【答案與解析】對H勺答案:B本題考察商業(yè)銀行風(fēng)險管理H勺重要方略。假如對各方略口勺

詳細(xì)概念不是很清晰，也可以從字面意思分析答案。不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險是一種消極的管

理風(fēng)險的辦法。風(fēng)險轉(zhuǎn)移、賠償和對沖都是銀行采用措施積極去管理將要面臨的風(fēng)險的手

段，只有規(guī)避是被動消極的逃避風(fēng)險，因此適合題干日勺選項(xiàng)只有B。

風(fēng)險分散.....多樣化投資分散風(fēng)險、減少非系統(tǒng)風(fēng)險,不要將所有雞蛋放到一種籃子里;

風(fēng)險對沖一一----投資購置與標(biāo)H勺資產(chǎn)收益波動負(fù)有關(guān)的某種資產(chǎn)或產(chǎn)品，分為自我對沖

和市場對沖；

風(fēng)險轉(zhuǎn)移----一一通過購置金融產(chǎn)品或采用其他合法措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體、對

系統(tǒng)性風(fēng)險是最直接有效的措施；

風(fēng)險規(guī)避一-----不做業(yè)務(wù)不承擔(dān)風(fēng)險、沒有風(fēng)險沒有收益、消極的風(fēng)險管理方略；

風(fēng)險賠償---一一損失發(fā)生此前對風(fēng)險承擔(dān)價格賠償，針對無法通過度散、對沖或轉(zhuǎn)移、進(jìn)

行管理且又無法規(guī)避I向風(fēng)險。

2、列有關(guān)風(fēng)險分類的說法，不對"勺區(qū)I是（）。

A、按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險

B、按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險

C、按損失成果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險

D、按誘發(fā)風(fēng)險H勺原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、

操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

【答案與解析】對的答案:A按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。

本題考察對風(fēng)險分類的理解。分析選項(xiàng)A,根據(jù)風(fēng)險發(fā)生H勺范圍，我們會首先考慮風(fēng)險發(fā)

生是大范圍還是小范圍的，而可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險與范圍沒有必然關(guān)聯(lián)性，風(fēng)險能

否量化是根據(jù)風(fēng)險的不同樣性質(zhì),能否量化才是可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險的分類原則。本

題選項(xiàng)C是干擾選項(xiàng)，純粹風(fēng)險可以理解為純粹的損失、投機(jī)風(fēng)險可以理解為有獲利的也

許，兩者日勺區(qū)別就在于損失成果不同樣。

3、假設(shè)隨機(jī)變量x服從二項(xiàng)分布B(10,0、1)、則隨機(jī)變量x的均值為O方差為()。

A、1,0、9B、O、9,1C、1,1D、O、9,O、9

【答案與解析】對口勺答案:A隨機(jī)變最x服從三項(xiàng)分布寫做：x-B(n,p),均值公式為

叩，方差公式為np(l-p)。本題中，x-B(10,0、1),n=IO,p=0、I均值為np=l方差=

np(I-p)=0>9o

4、()是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和有關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖H勺風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品

市場進(jìn)行對沖。

A、系統(tǒng)性風(fēng)險對沖B、非系統(tǒng)性風(fēng)險對沖C、芻我對沖D、市場對沖

【答案與解析】對口勺答案：D本題答案很明顯，題干中已經(jīng)解釋了自我對沖的概念，并

且闡明不是自我對沖，因此可直接排除Co另首先，通過衍生品市場進(jìn)行對沖的風(fēng)險既可以是

系統(tǒng)性風(fēng)險也可以是非系統(tǒng)性風(fēng)險，排除AB。

5、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相似日勺狀

況卜.，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定H勺貸款利率,這種風(fēng)險管理的措施屬于

()-

A、風(fēng)險賠償B、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險分散D、風(fēng)險對沖

【答案與解析】對的答案：A本題規(guī)定考生對各風(fēng)險方略的基本定義有所理解，從字

面意思看，題干所給情景并沒有發(fā)生將甲風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移R勺狀況，因此排除B；也沒有通過組合

甲乙進(jìn)行風(fēng)險分散，由此排除C；也沒有購置別的產(chǎn)品來對沖甲風(fēng)險，排除D。實(shí)際上.這是

一種風(fēng)險賠償方式，通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自己承擔(dān)更高的風(fēng)

險進(jìn)行賠償。

6、下列對于久期公式日勺理解，不對日勺日勺是()。

A、收益率與價格反向變動B、價格變動的程度與久期日勺長短有關(guān)

C、久期越長，價格的I變動幅度越大D、久期公式中的JD為修正久期

【答案與解析】對的答案：D久期公式為=PXDX^y+(1+y),式中,P代表目

前價格;4P代表價格的變動幅度；Y代表收益率;Z\y代表收益率口勺變動幅度;D為麥考利久

期。A收益率與價格H勺反司變動就是指Ay與APH勺正負(fù)號變化，當(dāng)Ay為正時，右邊由于

有負(fù)號，因此4P為負(fù)，兩者符號相反，呈反向變動;B式中D的大小是APII勺一種決定原因，

因此價格變動程度與久期長短有關(guān)；C久期越長，即當(dāng)D變大時，APH勺絕對數(shù)值也變大,

這里只提到了價格變動幅度，即4P的絕對數(shù)值，沒有考慮正負(fù)方向變化;D式中的D是麥考

利久期。

7、在銀行風(fēng)險管理中，根行()的重要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理日勺程

序和操作規(guī)程，及時理解風(fēng)險水平及其管理狀況等。

A、高級管理層B、董事會C、監(jiān)事會D、股東大會

【答案與解析】對的答案：A本題考察銀行的風(fēng)險管理組織構(gòu)造?？忌枰涀〉氖?/p>

董事會、監(jiān)事會、高管層的各項(xiàng)職能,為以便記憶，我們可以歸納記憶各部門的職能特點(diǎn),

在此后解答此類知識點(diǎn)的題目時,考生可根據(jù)特點(diǎn)將選項(xiàng)對號入座。

8、風(fēng)險文化H勺精神關(guān)鍵是（）。

A、風(fēng)險管理理念B、知識C、制度D、內(nèi)部控制

【答案與解析】對的答案:A從字面意思上分析，精神關(guān)鍵就是與思想狀況有關(guān)，分析四個

選項(xiàng)，只有管理理念是屬于精神層次日勺，知識、制度、內(nèi)控都是為理念服務(wù)，也是由理念控

制嘰

9、下列有關(guān)先進(jìn)的風(fēng)險管理理念日勺說法，不對H勺口勺是（）。

A、風(fēng)險管理的目的是消除風(fēng)險

B、風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中,并服務(wù)「業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

C、風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的J關(guān)鍵競爭力，是發(fā)明資本增值和股東回報的重要手段

D、商業(yè)銀行應(yīng)理解所有風(fēng)險，建立和完善風(fēng)險控制機(jī)制，對不理解或無把握控制風(fēng)險H勺

業(yè)務(wù)，應(yīng)采用審慎態(tài)度

【答案與解析】對的答案:A本題比較簡樸，作為常識，把消除風(fēng)險作為風(fēng)險管理目的

是不現(xiàn)實(shí)的。實(shí)際上，沒有風(fēng)險，也就沒有收益，因此這不是風(fēng)險管理U勺FI的，風(fēng)險管理的

目的是減少風(fēng)險，讓風(fēng)險和收益相匹配。此外,風(fēng)險也是消除不了的，此后在碰到語氣過于絕對

的選項(xiàng)時，要格外留心。

本題的其他對的項(xiàng)考生也要作為知以點(diǎn)掌握，也許會作為多選題出現(xiàn)。

10、商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和措施，對風(fēng)險進(jìn)行（）。

A、事前防備、事中控制、事后監(jiān)督和糾正B、事前監(jiān)督和糾正、事中防備、事后控制

C、事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防備D、事前防備、事中監(jiān)督和糾正、事后控制

【答案與解析】對的答案:All、假如一家商業(yè)銀行H勺總資產(chǎn)為10億元，總負(fù)債為7億元,

資產(chǎn)加權(quán)平均久期為2年，負(fù)債加權(quán)平均久期為3年，那么久期缺口等于（）。

A、-1B、1C、-0、1D、0、1

【答案與解析】對的答案:C久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債+總資產(chǎn)）X負(fù)債加

權(quán)平均久期。

12、下列情形中，體現(xiàn)流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險關(guān)系的是（）。

A、不良貸款及壞賬比率明顯上升一般被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出現(xiàn)問題的征兆

B、利率波動會影響資產(chǎn)的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產(chǎn)生某種程

度上的流動性風(fēng)險

C、前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時的延誤，尤其是資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生

故障時，現(xiàn)金流量便會受到直接影響

D、任何負(fù)面消息，不管與否屬實(shí)，都也許減弱存款人的信心而導(dǎo)致大量H勺資金流失，進(jìn)而

導(dǎo)致流動性困難

【答案與解析】對U勺答案:B本題中，四個選項(xiàng)的表述都沒有問題，但本題考察U勺是

體現(xiàn)流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系，因此重點(diǎn)就是要體現(xiàn)出市場風(fēng)險方面的原因怎樣作用于

銀行的流動性。與市場風(fēng)險有關(guān)的原因是多種價格的變動，包括利率變動、匯率變動、商品

價格、股票價格。與這四種價格變動無關(guān)的原因引起日勺風(fēng)險就不是市場風(fēng)險。分析選項(xiàng)A,

不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化狀況，屬于信用風(fēng)險口勺有關(guān)指標(biāo)，是由信

用風(fēng)險引起流動性風(fēng)險;C交易系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)的故障與價格變動無關(guān)，實(shí)際上屬「操作風(fēng)

險問題引起流動陛風(fēng)險;D負(fù)面信息首先影響銀行信譽(yù)，這是信譽(yù)風(fēng)險引起流動性風(fēng)險。本

題選B利率波動屬于市場風(fēng)險。

13、目前，（）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最重要的風(fēng)險種類。

A、信用風(fēng)險B、市場風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、聲譽(yù)風(fēng)險

【答案與解析】對的答案:A本題作為常識知識點(diǎn)，考生可結(jié)合現(xiàn)實(shí)作答。信用問題，

不僅是商業(yè)銀行，也是我國市場經(jīng)濟(jì)各經(jīng)濟(jì)主體面臨日勺最大問題。

14、某1年期零息債券的年收益率為18、2%,假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為20%,若1年

期的無風(fēng)險年收益率為4%,則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型得到上述債券在1年內(nèi)口勺違

約概率為（）。

A、0、058、0、10C、0、15D、0、20

【答案與解析】對的答案：cKPMG風(fēng)險中性定價模型依J原理就是，零息國債口勺

期望收益與該等級為B的債券的期望收益是相等的。

15、下列有關(guān)擔(dān)保的說法，不對的的是（）。

A、連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以規(guī)定保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任

B、抵押規(guī)定債務(wù)人將抵押財(cái)產(chǎn)移交債權(quán)人占有

C、質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)根據(jù)法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍

賣、變賣該動產(chǎn)H勺價款優(yōu)先受償D、債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保

【答案與解析】對口勺答案：B本題綜合考察了擔(dān)保的多種方式。A連帶責(zé)任即當(dāng)債

務(wù)人無法償還債務(wù)時，保證人要受到“連帶”，為債務(wù)人承擔(dān)責(zé)任：B抵押不規(guī)定債務(wù)人將財(cái)

產(chǎn)抵押給債權(quán)人。考生聯(lián)絡(luò)現(xiàn)實(shí)狀況即可作答，現(xiàn)實(shí)中的房貸、車貸都是抵押貸款的方式,

不過房子車子都仍然歸貸款人所有，只有在貸款人無法還貸時，抵押財(cái)產(chǎn)才進(jìn)行移交;C質(zhì)押

方式下，動產(chǎn)已經(jīng)移交了債權(quán)人，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人就可以依法變賣動產(chǎn)，獲

得受償。

簡樸歸納一下各方式的特點(diǎn)：保證:保證人與債權(quán)人的約定；

抵押:債務(wù)人不必將抵押財(cái)產(chǎn)移交給債權(quán)人；質(zhì)押:債務(wù)人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有；

留置:債權(quán)人按協(xié)議約定占有債務(wù)人日勺動產(chǎn)；定金:債務(wù)人向債權(quán)人付定金作為擔(dān)保。

16、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實(shí)行內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行（）。

A、必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率B、參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率

C、由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

D、由信用評級機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行規(guī)定給出違約損失率

【答案與解析】對的答案：C本題考察《巴塞爾新資本協(xié)議》中的條款內(nèi)容，屬記憶

性知識點(diǎn)。在風(fēng)險管理部分有諸多法條、規(guī)定類的細(xì)節(jié)知識點(diǎn)，復(fù)習(xí)起來會比較吃力。對于

法律條文的掌握，給大家的提議是不用死記硬背，學(xué)會用比較歸納的措施，合適標(biāo)識一下有也

許出題的考點(diǎn)，像數(shù)字、時間、詳細(xì)的規(guī)定等等。由于銀行從業(yè)資格考試的題型都是客觀題，

因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據(jù)選項(xiàng)得出對的的答案了。

本題中實(shí)行內(nèi)部評級法高級法日勺商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率，而實(shí)行

內(nèi)部評級法低級法日勺商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

17、由經(jīng)濟(jì)學(xué)家坎托和帕克提出口勺C、P模型用于（）。

A、債項(xiàng)評級B、市場風(fēng)險評級C、操作風(fēng)險評級D、國家風(fēng)險主權(quán)評級

【答案與解析】對日勺答案：D18、銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評估

的指標(biāo)不包括（）。

A、經(jīng)營績效類指標(biāo)B、風(fēng)險可控類指標(biāo)C、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)D、審慎經(jīng)營類指標(biāo)

【答案與解析】對的答案：B銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行評估H勺

指標(biāo)包括經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營類。

19、下列有關(guān)財(cái)務(wù)比率的表述，對的的是（）。

A、盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B、杠桿比率用來判斷企業(yè)償還短期債務(wù)的能力

C、流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D、效率比率用來衡景企業(yè)所有者運(yùn)用自有資金獲得融資口勺能力

【答案與解析】對的答案：A本題綜合考察了多種比率的含義?？忌鷮@些比率可形

象化記憶：杠桿比率:用來衡量企業(yè)所有者運(yùn)用自有資金獲得融資的能力;聯(lián)想杠桿原理，杠

桿一端是自己的既有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反應(yīng)當(dāng)杠桿用自己的資

本來獲得融資H勺能力或者說償債的能力。流動陛比率：用來判斷企業(yè)償還短期債務(wù)的能力,

即分析企業(yè)目前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。聯(lián)想資金從存款人到貸款人,

又從貸款人到提款人的流動性，是用來判斷企業(yè)償還短期債務(wù)U勺能力。效率比率：體現(xiàn)管

理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的

能力。以盈利為目的，即控制成本、增長收益的能力。

20、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn),企業(yè)欲向該銀行借一筆短期

貸款以購置設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計(jì)劃用第一年H勺收入償還貸款,該申請（）o

A、合理，可以用利潤來償還貸款B、合理，可以給銀行帶來利息收入

C、不合理，由于短期貸款不能用于長期投資

D、不合理，會產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤率下降

【答案與解析】對口勺答案:C本題出在風(fēng)險管理科目口，大方向就是要控制風(fēng)險，減小風(fēng)

險的發(fā)生概率。如題所

述，用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益主線無法保證，對銀行而言，是個很

大的風(fēng)險，顯然，該申請是不合理的）。通過本題,考生也要記住風(fēng)險與收益相匹配這個主線

目的，不管是在時間上還是在大小上，兩者都要匹配。

21、下列情形不能引起債務(wù)人之間的違約有關(guān)性的是（）。

A、債務(wù)人所處行業(yè)頒布新H勺環(huán)境保護(hù)原則B、銀行貸款利率提高

C、債務(wù)人所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)下滑D、債務(wù)人投資項(xiàng)目發(fā)生重大損失

【答案與解析】對的答案:D有關(guān)性，就是兩個債務(wù)人同步違約叢J概率。假如考生不理解

這個詳細(xì)概念，看到“有關(guān)”就要考慮能同步作用于幾種債務(wù)人的情形，所給四個選項(xiàng)中，

ABC都是能影響一批債務(wù)人的原因，它們作用于政治環(huán)境、市場環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境，只有D

是作用于自己不會影響他人的情形。此外，考生解答與“情形”有關(guān)的單項(xiàng)選擇題時，還可以

通過選項(xiàng)之間U勺對比來做答，找出那個與眾不同樣U勺選項(xiàng)。

22、商業(yè)銀行貸給同一借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額區(qū)1（）o

A、10%B、20%C、30%D、40%

【答案與解析】對的答案：A23、某銀行2023年初關(guān)注類貸款余額為4000億

元，其中在2023年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類日勺貸款金額之和為60（）億元，期初關(guān)注

類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。

A、12、5%B、15、0%C、17、1%D、II、3%

【答案與解析】對的答案：C關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期

初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%。本題中，關(guān)注類貸款向下

遷移，就是轉(zhuǎn)為了次級類、可疑類、損失類貸款，一共遷移了600億元，把數(shù)值代入公式即

關(guān)注類貸款遷徙率=600+（4000-500）X100%=17、1%。

24、下列有關(guān)紅色預(yù)警法的說法，不對的的是（）。

A、是一種定性分析的措施B、要對影響警素變動的有利原因與不利原因進(jìn)行全面分析

C、要進(jìn)行不同樣步期的對比分析D、要結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警

【答案與解析】對H勺答案：A紅色預(yù)警是定量H定性分析相結(jié)合日勺措施。其他選項(xiàng)

中,B、C、D是紅色預(yù)警法口勺對的流程。

歸納風(fēng)險預(yù)警措施：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆指標(biāo)變量，只考慮預(yù)警要素指標(biāo)的時間序

列變化規(guī)律,即波動特性;藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，分為指數(shù)預(yù)警法和記錄預(yù)警法;指數(shù)預(yù)警

法運(yùn)用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險指數(shù)進(jìn)行預(yù)警;記錄預(yù)警法對警兆與警素之間的有關(guān)關(guān)系進(jìn)行

時差有關(guān)分析;紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。

25、某銀行2023年的銀行資本為1000億元，計(jì)劃2023年注入100億元資本，若電

子行.業(yè)在資本分派中的權(quán)重為5%,則以資本體現(xiàn)的電子行業(yè)限額為（）億元。

A、58、45C、50D、55

【答案與解析】對的答案：D針對某行業(yè)或者某地區(qū)、某產(chǎn)品、某客戶等組合層面設(shè)定

的限額都是組合限額。公式為:以資本體現(xiàn)H勺組合限額;資本X資本分派權(quán)重，其中資本是所

估計(jì)的下一年的銀行資本，包括所有計(jì)劃日勺資本注入。本題中，估計(jì)下一年的銀行資本就是

2023年的資本1000億元加上計(jì)劃2023年投入口勺100億元，由此得出本行業(yè)的（I000+

100）x5%=55O

26、下列有關(guān)信用評分模型H勺說法，對的的是（）。

A、信用評分模型是建立在對目前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

B、信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)

C、信用評分模型可以提供客戶違約概率的精確數(shù)值

D、信用評分模型可以及時反應(yīng)企業(yè)信用狀況日勺變化

【答案與解析】對的）答案:BA信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)（而非目前市場數(shù)據(jù)）

模擬口勺基礎(chǔ)上;C從字面上看,信用評分的主觀性更大某些，定性口勺措施運(yùn)用較多，因此提供精

確數(shù)值的也許性不大，信用評分模型只能給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)，無法提供客戶違約

概率的精確數(shù)值.B對日勺，排除C;D信用評分模型采用的是歷史數(shù)據(jù)，歷史數(shù)據(jù)更新速度比

較慢,從而無法及時反應(yīng)企業(yè)信用狀況的變化。

27、在債項(xiàng)評級中，違約損失率的估計(jì)公式為貸款損失/違約風(fēng)險暴露，下列有關(guān)表述對

的I的是（）。

A、違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目暴露

B、只有客戶已經(jīng)違約才會存在違約風(fēng)險暴露C、違約損失率是一種事后概念

D、估計(jì)違約損失率的損失是會計(jì)損失

【答案與解析】對日勺答案：C本題考察違約損失率的有關(guān)知以點(diǎn)。細(xì)節(jié)問題較多,

考生要多看，對常常出題的地方加深一下記憶。如本題所列，違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約

時的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和?？蛻魶]有違約口勺時候，也存在違約風(fēng)險暴露。估計(jì)違約損

失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失。

28、某企業(yè)2023年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元,2023年末應(yīng)收賬款為1、4

億元，2023年末應(yīng)收賬款為1、0億元，則該企業(yè)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）

天。

A、60B、72C、84D、90

【答案與解析】對的答案:B應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，應(yīng)收賬款周

轉(zhuǎn)率:銷售收入+［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）+2

29、借款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向可以分為（）。

A、單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓B、一次性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓

C、無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓D、代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓

【答案與解析】時的|答案:B

30、（）用來衡量企業(yè)所有者運(yùn)用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)口勺償債資

格和能力。

A、盈利能力比率B、效率比率C、杠桿比率D、流動比率

【答案與解析】對的答案：C流動比率是衡量短期償債能力的，效率比率是衡量運(yùn)行效

率的。

31、銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋（）。

A、預(yù)期損失B、非預(yù)期損失C、極端損失D、違約損失

【答案與解析】對口勺答案:A預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出

來，那么必然會用正常的經(jīng)濟(jì)收益來彌補(bǔ)這部分損失。

32、在CreditMoniS模型中，企業(yè)向銀行借款相稱于持有一種基于企業(yè)資產(chǎn)價值口勺

看漲期，股東初始股權(quán)投資可以看做該期權(quán)的（）。

A、期權(quán)費(fèi)B、時間價值C、內(nèi)在價值D、執(zhí)行價格

【答案與解析】對的答案:A股東初始投資，就是買入一種期權(quán)，這個價格就是該期權(quán)

時期權(quán)費(fèi)。

33、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被詳細(xì)定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概

率與（）中的較高者。

A、0、1%B、0、01%C、0、3%D、0、03%

【答案與解析】對的答案:D

34、下列有關(guān)情景分析的說法，不對口勺口勺是（）。

A、分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充足運(yùn)用其他債

務(wù)市場，以防止在某一時刻面臨過高H勺資金需求

B、絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的微弱環(huán)節(jié)

C、商業(yè)銀行有關(guān)現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗(yàn)和對市場通例的理解可以協(xié)助商業(yè)銀行消除

不確定性

D、與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機(jī)時相比，在發(fā)生整體市場危機(jī)時,商業(yè)銀行發(fā)售資產(chǎn)換取現(xiàn)金

的能力下降得更厲害

【答案與解析】對的答案：C在風(fēng)險管理科目中，有關(guān)風(fēng)險，最常碰到H勺幾種錯誤說法

就是“消除不確定性”“完全防止”等。這種過于絕對日勺提法是不現(xiàn)實(shí)的，因此，考生在做選

擇或者判斷題的時候，碰到這種說法就要著重關(guān)注一下，很也許就是出錯選項(xiàng)。如本題，C

中不確定性是不能消除依J,

35、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值體現(xiàn)H勺簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=IO00億元，負(fù)債L:

800億元，資產(chǎn)久期為DA=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法,假如年利率從

5%上升到5、5%，則利率變化使銀行的價值變化()億元。

A、8、53B、-8、53C、9、00D、-9、00

【答案與解析】對的答案:B久期公式為二PXDXAy4-(l+y)o分別針對資

產(chǎn)和負(fù)債日勺久期求出各自的變化值。DA是資產(chǎn)久期，DL是負(fù)債久期，都是公式中的D：

資產(chǎn)A和負(fù)債L都是公式中的P：Ay:5.5%-5%：0、5%;Y是目前日勺年利率。那么、資產(chǎn)

的變化值A(chǔ)P=-1()00X5X0、005+1、055;負(fù)債日勺變化值=-800X4X0、()05

+1、055,資產(chǎn)與負(fù)債兩者相加得出價值變化(-1000X5+800X4)X0、005+1、

055=-8、53o

36、假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，假如預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則如下

四種方略中，最適合理性投資者H勺是()。

A、買入距到期日尚有六個月的債券B、賣出永久債券

C、買入23年期保險理財(cái)產(chǎn)品,并賣出1。年期債券

D、買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

【答案與解析】對口勺答案：D本題考察債券收益率曲線與投資方略的關(guān)系。投資者可

以根據(jù)收益率曲線不同樣的預(yù)期變化趨勢，采用對應(yīng)日勺投資方略。

假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，假如預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，那么就賣出期

限較短口勺金融產(chǎn)品，買人期限較長H勺金融產(chǎn)品。

假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜H勺，假如預(yù)期收益率曲線將基本維持不變，則可以買入期

限較長的金融產(chǎn)品。

假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，假如預(yù)期收益率曲線將變陡,則可以買入期限較短H勺金

融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。

30年期政府債券是期限長的金融產(chǎn)品，3個月國債是期限短時金融產(chǎn)品。

37、下列有關(guān)事后檢查日勺說法，不對的H勺是（）。

A、事后檢查將市場風(fēng)險計(jì)量措施或模型日勺估算成果與實(shí)際發(fā)生日勺損益進(jìn)行比較，以檢

杳計(jì)量措施或模型的精確性和可靠性,并據(jù)此對計(jì)量措施或模型進(jìn)行調(diào)整和改善

B、事后檢查是市場風(fēng)險計(jì)量措施的一種

C、若估算成果與實(shí)際成果近似，則表明該風(fēng)險計(jì)量拮施或模型的J精確性和可靠性較高

D、若估算成果與實(shí)際成果差距較大，則表明事后檢查的I假設(shè)前提存在問題

【答案與解析】對口勺答案:DA是事后檢查的概念，B、C都是有關(guān)事后檢查的對H勺說

法。D假如估算成果和實(shí)際成果差距較大，則表明該風(fēng)險計(jì)量措施或模型的精確性和可靠性

較低，或者是事后檢查的假設(shè)前提存在問題。事后檢查如同我們計(jì)算方程做出成果然后帶

回去檢查，假如與原題相符，闡明精確率很高，假如不符,闡明某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，不過問題

究竟出在哪并不一定。

38、操作風(fēng)險識別與評估措施包括（）。

A、自我評估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖

B、自我評估法、因果分析模型、損失事件數(shù)據(jù)法

C。因果分析模型、流程圖、損失事件數(shù)據(jù)法D、流程圖、自我評估法、因果分析模型

【答案與解析】對H勺答案:A多種風(fēng)險的識別措施概不相似，有關(guān)操作風(fēng)險，我們可以

把這幾種措施串接起來記憶：“我”按照“流程圖”搜集“損失事件數(shù)據(jù):一句話包括了這

三種措施,愈加以便考生記憶。

39、下列對于影響期權(quán)價值原因的理解，不對的的是（）。

A、當(dāng)期權(quán)期限增長時.買方期權(quán)的價值會對應(yīng)增長

B、伴隨波動率的增長，買方期權(quán)的價值會對應(yīng)增長

C、伴隨波動率的增長，賣方期權(quán)的價值會對應(yīng)減少

D、當(dāng)期權(quán)期限增長時，賣方期權(quán)口勺價值會對應(yīng)增長

【答案與解析】對?的答案：C考生假如對期權(quán)不是尤其熟悉，可以把期權(quán)簡樸想成一份

協(xié)議。不管是買方期權(quán)還是賣方期權(quán)都是協(xié)議的持有者，買賣是他們未來的權(quán)利。這份協(xié)議

的I任何參數(shù)變動假如對持有人來說風(fēng)險增大，協(xié)議的價值就會增大。本題中，期限增長和波

動率增長都是增大風(fēng)險，于是會增長期權(quán)的價值。對于期權(quán)H勺“買方賣方”考生要尤其注意,

不能簡樸認(rèn)為兩者是對應(yīng)買賣關(guān)系，否則，本題會直接錯選A、D中一種。

40、商業(yè)銀行在實(shí)行內(nèi)部市場風(fēng)險管理時，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的公式為（）。

A、市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本二乘數(shù)因子XVAR

B、市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本二（附加因子+最低乘數(shù)因子）XVAR

C、市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本二（附加因子+最低乘數(shù)因子）+VAR

D、市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本:VAR+（附加因子+最低乘數(shù)因子）

【答案與解析】對的答案：A41、假設(shè)一家銀行日勺外匯敞口頭寸如下：口元多頭100,

歐元多頭50,港幣空頭80,美元空頭30,則合計(jì)總敞口頭寸為（）。

A、150B、110C、40D、260

【答案與解析】對的答案:D合計(jì)總敞口頭寸為所有多頭和空頭H勺頭寸之和。

42、某2年期債券，每年付息一次，到期還本,面值為100元，票面利率為10%,市場利

率為10%,則該債券的麥考利久期為（）年。

A、1B、1、5C、1、91D、2

【答案與解析】對的答案：C

43、馬柯維茨提出的K）描繪出了資產(chǎn)組合選擇的I最基本、最完整的框架，是目前投資理

論和投資實(shí)踐口勺主流措施，

A、均值一方差模型B、資本資產(chǎn)定價模型C、套利定價理論D、二叉樹模型

【答案與解析】對的答案：A本題選項(xiàng)給出了這幾種理論的發(fā)展次序，均值一方差模型是

最基本口勺框架。

44、假設(shè)美元兌英鎊日勺即期匯率為1英鎊兌換2、D000美元,美元年利率為3%,英鎊年

利率為4%,則按照利率平價理論J年期美元兌英鎊遠(yuǎn)期匯率為（）。

A、1英鎊二1、9702美元B、1英鎊=2、0194美元

C、1英鎊=2、0000美元D、1英鎊二1、9808美元

【答案與解析】對的答案：B利率平價原理:遠(yuǎn)期匯率和即期匯率的比例，等于兩種貨

幣利率日勺比例。即遠(yuǎn)期匯率/即期匯率=報價貨幣利率/基礎(chǔ)貨幣利率。本題中報價貨幣就是

英鎊，美元作為計(jì)價單位就是基礎(chǔ)貨幣。因此遠(yuǎn)期匯率F二即期匯率X（1+4%）+（1+3%）。

45、卜列有關(guān)期權(quán)時間價值的理解,不對日勺的是（）。

A、時間價值是指期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值R勺部分

B、價外期權(quán)和平價期權(quán)的期權(quán)價值即為其時間價值

C、期權(quán)的時間價值伴隨到期目的臨近而減少

D、期權(quán)與否執(zhí)行完全取決于期權(quán)與否具有時間價值

【答案與解析】對的答案：D期權(quán)與否執(zhí)行取決于期權(quán)與否具有內(nèi)在價值。

46、計(jì)算VAR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（）。

A、風(fēng)險包括著時間的變化,單純依托歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險度量，將低估突發(fā)性的收益率波

動

B、風(fēng)險度量H勺成果受制于歷史周期的長短C、無法充足度量非線性金融工具的風(fēng)險

D、以大最日勺歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)口勺依賴性強(qiáng)

【答案與解析】對口勺答案：C本題是該知識點(diǎn)常常出題的地方，請考生多加注意。

47、下列有關(guān)運(yùn)用衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險的描述，不對的的」是（）。

A、構(gòu)造方式多種多樣B、交易靈活便捷

C、一般只能消除部分市場風(fēng)險D、不會產(chǎn)生新的交易對方信用風(fēng)險

【答案與解析】對的答案：D風(fēng)險無處不在，有借有貸，必然就會產(chǎn)生信用風(fēng)險。在我

們風(fēng)險管理口勺題目中，對風(fēng)險要一直保持謹(jǐn)慎的態(tài)度。D中衍生品對沖帶來新的交易、也會

帶來新的交易對手信用風(fēng)險。

48、巴塞爾委員會及各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險敞「:頭寸的計(jì)量措施是（），中國銀監(jiān)會

編寫的《外匯風(fēng)險敞口狀況表》也采用這種算法。

A、合計(jì)總敞口頭寸法B、凈總敞口頭寸法C、短邊法D、各類風(fēng)險性資產(chǎn)余額

【答案與解析】對的答案：C

49、假設(shè)外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟(jì)增長值任丫人）為（）萬

兀0

稅后凈利潤經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)VAR（25O,99%）資太預(yù)期收益率2000萬元12、51

000萬元20%

A、1000B、500C、-500D、-I000

【答案與解析】對的答案:C經(jīng)濟(jì)增長值EVA二稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本X資本預(yù)期收

益率。其中經(jīng)濟(jì)資本=經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)XVAR。

50、有A、B、C三種投資產(chǎn)品。其收益的有關(guān)系數(shù)如下：

ABC

A1

B0、II

C0、8—0、81

若必須選擇兩個產(chǎn)品構(gòu)建組合，則下列說法對的H勺是（）。

A、B、C組合是風(fēng)險最佳對沖組合B、A、C組合風(fēng)險最小

C、A、B組合風(fēng)險最小D、A、C組合風(fēng)險最分散

【答案與解析】對的答案：A本題所給選項(xiàng)中,A、CU勺組合提到兩次，一般來說組合最

分散，風(fēng)險也最小，因此可以從邏輯關(guān)系上排除B、D選項(xiàng)，實(shí)際上，A、C組合的風(fēng)險最大,

由于它們?nèi)丈子嘘P(guān)性很高。此外B、C是負(fù)有關(guān)日勺，一種出現(xiàn)風(fēng)險,另一種就不會有風(fēng)險、因此

可以構(gòu)建對沖組合，B、C組合的風(fēng)險最小，最分散。A、B組合存在正相關(guān)，一種有風(fēng)險,

另一種也會有風(fēng)險，因此不會是風(fēng)險最小組合。假如考生再碰到這種風(fēng)險有關(guān)口勺題目時，先

看正負(fù)號，負(fù)有關(guān)闡明兩者可以風(fēng)險相抵，這種組合最佳,另首先再看數(shù)字大小，數(shù)字越小如

兩者有關(guān)系數(shù)為-1,則闡明兩者可以完全對沖，風(fēng)險分散效果好，假如有關(guān)系數(shù)越大，如為1,

則闡明兩者完全有關(guān)，組合風(fēng)險反而更大。

51、下列會對銀行導(dǎo)致?lián)p失，而不屬于操作風(fēng)險的是（）。

A、違反監(jiān)管規(guī)定B、動力輸送中斷C、聲譽(yù)受損D、黑客襲擊

【答案與解析】對的J答案：C考生要對幾大風(fēng)險有基本理解，便不難選出答案，C是

聲譽(yù)風(fēng)險。

52、對特定交易工具H勺多頭空頭予以限制H勺市場風(fēng)險控制措施是（）o

A、止損限額B、特殊限額C、風(fēng)險限額D、交易限額

【答案與解析】對口勺答案:D題干中提到了交易工具，考生可根據(jù)定義關(guān)鍵詞直接選出

Do

簡樸歸納一下各限額措施的特點(diǎn)：止損限額：某項(xiàng)頭寸H勺合計(jì)損失抵達(dá)或靠近該限領(lǐng)時.，

就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或?qū)⑵渥儸F(xiàn)。顧名思義，損失到此（所能容許H勺最大損失額）

為止。風(fēng)險限額:對計(jì)量出來的風(fēng)險制定限額。交易限額:與交易有關(guān),與頭寸有關(guān)。

53、企業(yè)購置遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是（）o

A、鎖定未來放款成本B、鎖定未來借款成本C、減少貨幣頭寸D、對沖未來外匯風(fēng)險

【答案與解析】對的答案:B本題考察遠(yuǎn)期口勺知識點(diǎn)。企業(yè)購置遠(yuǎn)期利率協(xié)議就是緊張未

來利率會上漲，從而目前就鎖定借款成本。

54、擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)入外匯敞口頭寸的條件不包括（）。

A、以外幣計(jì)值B、也許被動使用C、數(shù)額較大D、不可撤銷

【答案與解析】對的答案：C

55、（）是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引起的操作風(fēng)險。

A、百年不遇口勺龍卷風(fēng)致使某銀行貯存口勺賬冊嚴(yán)重?fù)p毀

B、某銀行由于通訊系統(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷

C、某銀行財(cái)務(wù)制度不完善，會計(jì)差錯層出

D、某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶日勺資金進(jìn)行投資,導(dǎo)致客戶損失

【答案與解析】對日勺答案:B由于系統(tǒng)缺陷導(dǎo)致風(fēng)險，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B明確

指出是通訊系統(tǒng)出現(xiàn)問題，從而不難選出對口勺答案。A是外部事件中自然災(zāi)害引起日勺操作風(fēng)

險。C是內(nèi)部流程引起口勺操作風(fēng)險。D是由于人員原因引起的操作風(fēng)險。

56、下列有關(guān)高級計(jì)量法的說法，對的的是（）.

A、使用高級計(jì)量法不需要得到監(jiān)管當(dāng)局的同意

B、一旦商業(yè)銀行采用高級計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局同意不可退回使用相對簡樸FI勺措施

C、巴塞爾委員會規(guī)定資產(chǎn)規(guī)模不不大于1億美元的銀行必須使用高級計(jì)量法

D、高級計(jì)量法的風(fēng)險敏感度低于基本指標(biāo)法

【答案與解析】對的答案:B使用高級計(jì)量法需要得到監(jiān)管當(dāng)局U勺同意。它"勺風(fēng)險敏感

度高于基本指標(biāo)法。

57、商業(yè)銀行通過購置保險或者業(yè)務(wù)外包等措施來管理和控制的操作風(fēng)險屬于（）。

A、可規(guī)避的操作風(fēng)險B、可減少的操作風(fēng)險

C、可緩釋的操作風(fēng)險D、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險

【答案與解析】對口勺答案:C這四種操作風(fēng)險分類簡樸歸納一下：

可規(guī)避：調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模、市場定位，放棄業(yè)務(wù)。

可減少(交易記賬差錯):內(nèi)控措施，如輪崗、休假、差錯率考核。

可緩釋(火災(zāi)、搶劫、高管欺詐):保險、業(yè)務(wù)外包。

應(yīng)承擔(dān)(不得不承擔(dān))：計(jì)提損失準(zhǔn)備、分派資本金。

58、如下表,G1-8,體現(xiàn)8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去3年的年均總收入。B1-8,體現(xiàn)

由巴塞爾委員會設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。

產(chǎn)品線L(G1-8XB1-8)

2023年10

2023年-5

2023年5

用原則法計(jì)算，則2023年操作風(fēng)險資本為()。

A、3、38、5C、10D、15

【答案與解析】對的答案：B根據(jù)總資本規(guī)定的計(jì)算公式可得，將3年來總收人為正

I向數(shù)值加總再除以3,即KTSA={￡max[￡(Gl-8XB1-8).0])/3,KTsA體現(xiàn)原則法計(jì)

算的資本規(guī)定，G1-8體現(xiàn)8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去3年的年均總收入;B1-8體現(xiàn)由巴賽

爾委員會設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。題中已經(jīng)給出了公式中的￡(G1-8XB1-8)然后，選出正的數(shù)值,

即10和5,加總后除以3,得(10+5)/3=5o

59、在用原則法計(jì)算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本時，體現(xiàn)商業(yè)銀行各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險暴露H勺B

值代表（）。

A、特定產(chǎn)品線口勺操作風(fēng)險盈利經(jīng)營值與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

B、特定產(chǎn)品線的操作風(fēng)險損失經(jīng)營值與該產(chǎn)品線總收入之間H勺關(guān)系

C、特定產(chǎn)品線的操作風(fēng)險盈利經(jīng)營值與該產(chǎn)品線總收入之間口勺關(guān)系

D、特定產(chǎn)品線H勺操作風(fēng)險損失經(jīng)營值與所有產(chǎn)品線總收入之間的關(guān)系

【答案與解析】對的答案：B計(jì)量風(fēng)險時，一般會考慮損失而不是考慮盈利，因此對比

四個選項(xiàng)，可直接排除A、C。另首先，題干中提到了“各產(chǎn)品線”，一般來說與題干對應(yīng)的“該

產(chǎn)品線”選項(xiàng)更靠近對的選項(xiàng)。這是考生在不理解知識點(diǎn)時可采用的解題技巧。不過，作

為一種比較重要日勺知識點(diǎn)，還是但愿考生理解記憶。

60、內(nèi)部欺詐是指（）。

A、商業(yè)銀行內(nèi)部員T因過錯沒有按照雇傭協(xié)議、內(nèi)部員工守則、有關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定

操作或者辦理業(yè)務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險，重要包括園過錯、未經(jīng)授權(quán)H勺業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)

的I活動

B、員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或企業(yè)政策導(dǎo)致的損失

C、商業(yè)銀行員工由于知識、技能畏乏而給商業(yè)銀行導(dǎo)致的風(fēng)險

D、違反就業(yè)、健康或安全面I向法律或協(xié)議，包括勞動法和協(xié)議法等，導(dǎo)致個人工傷賠付或

因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失

【答案與解析】對口勺答案:B欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個選項(xiàng)都是導(dǎo)致操作風(fēng)險日勺

人員原因，只有B有欺詐的行為。

61、下列操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)搜集環(huán)節(jié)準(zhǔn)時間次序排列對R勺歐1是()。

(1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風(fēng)險管理人員以及財(cái)務(wù)部門核算損失數(shù)據(jù)日勺真

實(shí)性、精確性

(2)操作風(fēng)險管理人員完畢損失數(shù)據(jù)的錄入、上報

(3)操作風(fēng)險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息H勺完整性、規(guī)范性做出最終審查

(4)損失事件發(fā)生部門確認(rèn)損失事件并搜集損失數(shù)據(jù)信息

(5)損失事件發(fā)生部匚向本部門、機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息

A、(1)(2)(3X4)⑸B、(4)(1)(5)(3)(2)C、(4)⑵(3)⑴(5)D、1)⑸⑶(4)⑵

【答案與解析】對的答案：B解答此類環(huán)節(jié)題，要從選項(xiàng)人手,先分析(1)和(4),顯然要

先進(jìn)行搜集數(shù)據(jù),然后才能進(jìn)行核算，因此排除A、D,然后對比(1)和(2),一般數(shù)據(jù)的錄

入上報是搜集工作的最終一步，因此考慮B為對時選項(xiàng)。最終，分析(5)、(3)的次序合理性,

來驗(yàn)證B是對口勺選項(xiàng)。

62、柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)不包括()。

A、完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不停細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手

冊，通過制度規(guī)范來防備操作風(fēng)險

B、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定

C、設(shè)置專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、查對等手續(xù)，防止代理資金被擠

占挪用；保證?？顚Ｓ?/p>

D、加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，尤其是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不停提高柜員操作技能和、卜務(wù)水平

【答案與解析】對口勺答案:C風(fēng)險控制要點(diǎn)更重要內(nèi)把重點(diǎn)放在了制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、

培訓(xùn)等大面上，而C中詳細(xì)歐I措施相對于其他選項(xiàng)就顯得比較特殊了。

63、某商業(yè)銀行2023年、2023年、2023年各項(xiàng)收入如下表所示：

年份凈利息收入非利息收入發(fā)售證券盈利保險收入

202340201020

202350101020

202360301020

固定比例a為重15%,則按基本指標(biāo)法,2023年操作風(fēng)險資本為()。

A、5B、10、5C、13、5D、7、5

【答案與解析】對的答案：B根據(jù)基本指標(biāo)法下的資本計(jì)算公式可算得KBIA=(ZGli)

Xa/n,其中KBIA體現(xiàn)基

本指標(biāo)法需要的資本:Gli體現(xiàn)前3年各年為正H勺總收入,總收入=凈利息收入+非利息收

入,不包括保險收入、銀行賬戶上發(fā)售證券實(shí)現(xiàn)H勺盈利。N體現(xiàn)前3年總收入為正數(shù)日勺年

數(shù)。本題中,3年收入都為正，然后裔入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]X15%/3=1

0、5。

64、根據(jù)銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)》(試行)，風(fēng)險監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)重要類

別不包括()。

A、風(fēng)險水平B、風(fēng)險遷徙C、風(fēng)險對沖D、風(fēng)險抵補(bǔ)

【答案與解析】對的答案:C考生在解答前面的題目時，對某些問題都留有印象例如

通過之前有關(guān)風(fēng)險對沖的題目，考生可以判斷出這個選項(xiàng)與其他選項(xiàng)不是同一類。由此，可

選出Co

65、下列有關(guān)商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)日勺說法，不對的歐|是（）o

A、流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)

B、關(guān)鍵負(fù)債比例屬「商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)

C、流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)

D、計(jì)算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算

【答案與解析】對的答案:D應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。

66、下列流動性監(jiān)管關(guān)鍵指標(biāo)的計(jì)算公式，對的的是（）。

A、流動性比例=流動性負(fù)債余額?流動性資產(chǎn)余額X100%

B、人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款?人民幣各項(xiàng)存款期末余額義

100%

C、關(guān)鍵負(fù)債比率=關(guān)鍵負(fù)債期末余額+總負(fù)債期末余額X100%

D、流動性缺1:3率=流動性缺口?到期流動性資產(chǎn)X100%

【答案與解析】對的答案:C

A流動性比例=流動性資產(chǎn)余額+流動性負(fù)債余額XI00%.B人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在

中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）?人民幣各項(xiàng)存款期末余額X100%。D流動性缺

口率二（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）+到期流動性資產(chǎn)X100%。

67、下列有關(guān)超額備付金率的說法、對的的是（）。

A、外幣超額備付金率不得低于3%

B、外幣超額備付金率：（在中國人民銀行超額外匯準(zhǔn)備金存款+存入同業(yè)外匯款項(xiàng)+

外匯現(xiàn)金戶外幣各項(xiàng)存款期末余額XI00%

C、在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款是指銀行存人中央銀行日勺所有存款

D、人民幣超額準(zhǔn)備金率不得低于3%

【答案與解析】對日勺答案：BA應(yīng)為不得低于2%。C是指銀行存入央行的多種存款中

高于法定準(zhǔn)備金規(guī)定的部分。D應(yīng)為不得低于2%。

68、下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)的是（）。

A、單一客戶授信集中度B、不良貸款撥備覆蓋率

C、營運(yùn)資金作為生息資產(chǎn)的比例D、貸款損失準(zhǔn)備金率

【答案與解析】對的答案:C流動性監(jiān)管指標(biāo)就是要考慮資產(chǎn)的流動性，“營運(yùn)資金”、

“生息資產(chǎn)”就是流動性的體現(xiàn)指標(biāo)，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關(guān)，但凡與

貸款問題有關(guān)口勺，都反應(yīng)信用風(fēng)險。

69、下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不對的）口勺是（）o

A、操作風(fēng)險損失率為操作導(dǎo)致口勺損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比

B、撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專題準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）4■貸款余額

C、關(guān)注類貸款遷徙定=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額+（期初關(guān)注類貸款余額一郎初關(guān)

注類貸款期間減少金額）X100%D、市值敏感度為修正持續(xù)期缺口義1%?年

【答案與解析】對的答案:B撥備覆蓋率二（一般準(zhǔn)備+專題準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）『次級

類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。

70、下列有關(guān)貸款遷徙率指標(biāo)計(jì)算的說法，不對U勺的是（）。

A、正常貸款遷徙率=（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為

不良貸款日勺金額）+（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款

余額一期初關(guān)注類貸款期訶減少金額）x100%

B、期初關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初關(guān)注類貸款中,在匯報期內(nèi)，由于貸款正常收

回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

C、次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額+（期初次級類貸款余額一期初次

級類貸款期間減少金額）X100%

D、期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在匯報期末分類為可疑類

的貸款余額

【答案與解析】對的答案:D期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，

在匯報期末分類為可疑類;損失類的貸款余額之和

71、盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括（）。

A、資本金收益率B、不良貸款率C、凈利息收入率D、資產(chǎn)收益率

【答案與解析】對H勺答案:B盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管指

標(biāo)包括資本金收益率，資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息

收入比率。B屬于信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。

72、下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不對的的是（）。

A、資本金收益率二稅后凈收入?資本金總額

B、資產(chǎn)收益率:稅后凈收入?資產(chǎn)總額

C、凈業(yè)務(wù)收益率=（營業(yè)收入總額一營業(yè)支出總額）+資產(chǎn)總額

D、非利息收入率=俳利息收入一非利息支出）+（營業(yè)收入總額一營業(yè)支出總額）

【答案與解析】對日勺答案：D非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）+資產(chǎn)總

額。

73、下列有關(guān)風(fēng)險監(jiān)管的說法，不對的的是（）o

A、監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀

況

B、銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估

監(jiān)控

C、按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，一般可將風(fēng)險分為信用風(fēng)險、希場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)

險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

D、銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況不包括分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平

【答案與解析】對日勺答案:D

銀行機(jī)構(gòu)絕大部分是分支機(jī)構(gòu)，假如不包括分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險水平，銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險監(jiān)管就

沒有什么效力可言了。常識判斷,D是錯誤的。

74、下列有關(guān)風(fēng)險監(jiān)管的說法，不對的J的是（）。

A、監(jiān)管部門通過對商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理目艮I、程序的J監(jiān)督檢查，督促商業(yè)銀行建立

全面涵蓋各類風(fēng)險R勺內(nèi)部管理體系

B、內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效防備風(fēng)險H勺最終一道防線

C、建立風(fēng)險計(jì)量模型是實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險模擬、定量分析的前提和基礎(chǔ)

D、管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行營運(yùn)、組織構(gòu)造、業(yè)務(wù)政策

操作系統(tǒng)和管理匯報制度相吻合

【答案與解析】對的答案：B考生可.以把內(nèi)部控制形象化理解為從自我做起，因此內(nèi)部

控制是第i道防線，是風(fēng)

險管理H勺開始，而不是最終。

75、下列有關(guān)商業(yè)銀行資本的說法，不對『、川、J是（）。

A、賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分

B、賬面資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分派利

潤等

C、監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局有關(guān)合格資本的法規(guī)與指導(dǎo)發(fā)行的所有合格II勺資

本工具

D、經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本

【答案與解析】對日勺答案:D經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。這

個知識點(diǎn)，考生要牢記，可

估計(jì)的預(yù)期損失是用正常打勺收益來彌補(bǔ)日勺。

76、下列有關(guān)我國對資本充足率規(guī)定的說法，對的日勺是（）o

A、我國為商業(yè)銀行資本充足率口勺計(jì)算根據(jù)2023年中國銀監(jiān)會公布口勺《商業(yè)銀行資本充

足率管理措施》實(shí)行

B、我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管規(guī)定比率之上

C、資本充足率=（資本一扣除項(xiàng)）?信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

D、關(guān)鍵資本充足率=（關(guān)鍵資本一關(guān)鍵資本扣除項(xiàng)）：（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+8X市場風(fēng)險

資本規(guī)定）

【答案與解析】對的J答案：AoB應(yīng)為在任何時點(diǎn)都要保持在監(jiān)管規(guī)定比例之上。C資本

充足率=（資本一扣除項(xiàng)）:（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12、5X市場風(fēng)險資本規(guī)定）。D關(guān)鍵資本充足率=

（關(guān)鍵資本一關(guān)鍵資本扣除項(xiàng)）+（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12、5X市場風(fēng)險資本規(guī)定）。

77、下列有關(guān)商業(yè)銀行資本日勺說法，不對的口勺是（）。

A、重估儲備指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門同意，對固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時，固定資產(chǎn)公允價值

與賬面價值之間H勺正差額

B、若銀監(jiān)會認(rèn)為重估作價是審慎H勺,此類重估儲備可以列入附屬資本，但計(jì)人附屬資本

的部分不超過重估儲備的70%

C、優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行及I