《智能財務(wù)共享實訓(xùn)》課件-會計資料打印

檔案管理隨著每個賬期的結(jié)束，企業(yè)會計人員需要對相關(guān)的會計資料及時打印出來做好分類，并根據(jù)會計檔案保管要求和保管期限對會計檔案進行妥善保管。前言技能目標

1.能夠按照檔案管理的工作操作規(guī)范，打印單據(jù)、稅務(wù)資料、合同等紙質(zhì)資料，裝訂成冊，并妥善保管。2.能夠按照檔案管理的工作操作規(guī)范，熟練掃描增值稅發(fā)票匯總表、認證結(jié)果通知書以及納稅申報表等稅務(wù)相關(guān)資料至檔案管理系統(tǒng)。。3.能夠根據(jù)紙質(zhì)檔案情況建立紙質(zhì)檔案臺賬，與電子檔案核對，保持一致。4.能夠按照會計檔案借閱制度嚴格執(zhí)行檔案的借閱管理，防止檔案丟失或被篡改。5.能夠遵守職業(yè)道德規(guī)范，保守秘密、強化服務(wù)。工作情境1檔案管理23業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)操作業(yè)務(wù)訓(xùn)練4業(yè)務(wù)評價5北京飛達物流有限公司會計小雪已完成了該公司12月份的賬務(wù)處理，及相關(guān)的納稅申報工作，接下來會計小雪應(yīng)根據(jù)公司的檔案管理操作規(guī)范進行會計資料的保管。一、工作情景會計資料1.會計憑證：包括原始憑證、記賬憑證；2.會計賬簿：包括總賬、明細賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片及其他輔助性賬簿；3.會計報告：包括月度、季度、半年度、年度財務(wù)會計報告；4.其他會計資料：包括銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單、納稅申報表、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊、會計檔案鑒定意見書及其他具有保存價值的會計資料。實務(wù)中會計資料樣式會計憑證會計賬簿財務(wù)會計報告其他會計資料北京飛達物流有限公司會計小雪首先應(yīng)登錄信息化賬務(wù)處理系統(tǒng)或財務(wù)共享中心，按照如下流程進行會計資料保管工作：會計資料打印會計資料整理會計資料裝訂會計資料建檔會計資料保管二、業(yè)務(wù)流程三、業(yè)務(wù)操作會計資料整理會計資料裝訂會計資料打印會計資料建檔會計資料保管（一）會計資料打印北京飛達物流有限公司會計小雪應(yīng)在月末終了時需打印記賬憑證、財務(wù)報表以及各類申報表，在年度終了時，需打印會計賬簿中的總賬、明細賬、日記賬及輔助賬等。打印會計資料前需注意的事項：會計資料類別注意事項記賬憑證核實憑證相關(guān)內(nèi)容是否經(jīng)過審核，是否已經(jīng)結(jié)賬財務(wù)報表檢查報表是否平衡，勾稽關(guān)系是否正確納稅申報表檢查申報結(jié)果數(shù)據(jù)是否正確會計賬簿檢查明細賬是否有遺漏其他會計資料發(fā)生時及時打印，如：銀行余額調(diào)節(jié)表、稅務(wù)查賬結(jié)論、稅務(wù)申請報告、會計檔案移交清冊等會計資料的打印分為以下四種情形：123會計憑證的打印會計賬簿的打印財務(wù)報表的打印4其他會計資料的打?。ㄒ唬嬞Y料打印1.記賬憑證的打?。孩贉蕚鋺{證打印紙，大部分企業(yè)會采用斷點式的通用憑證打印紙；也可以采用A4紙打印，自行切割憑證；②選擇適合的打印機，激光式打印機、噴墨式打印機或針式打印機，激光式打印機大多數(shù)企業(yè)的首選；③根據(jù)憑證打印紙的大小完成打印機自定義紙張的設(shè)置；④進入信息化賬務(wù)處理系統(tǒng)，找到打印憑證菜單，點擊打印即可。（一）會計資料打印記賬憑證打印紙激光式打印機（一）會計資料打印2.會計賬簿的打?。簳嬞~簿的打印包括：總賬、明細賬、日記賬?？傎~和明細賬一般是年末結(jié)賬后或需要時打印。日記賬原則上要求每天打印對賬，但也可以根據(jù)業(yè)務(wù)量滿頁之后再打印，等每年結(jié)完賬第二年打印賬簿時，要重新打印現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。（一）會計資料打印（1）會計賬簿的打印----總賬打印登錄信息化賬務(wù)處理系統(tǒng)，選擇主菜單上的【賬簿】中【總賬】選項，點擊總賬打印窗口。同時注意以下幾點內(nèi)容：①選擇打印的會計期間；②選擇“科目范圍”；③設(shè)置級次范圍；④不選“科目無年初余額，本年無發(fā)生也打印”；⑤選擇“科目有年初余額但本年無發(fā)生也打印”。會計賬簿打印完成后，在首頁附上封面，并請相關(guān)責任人簽字。（一）會計資料打?。?）會計賬簿的打印---明細賬打印登錄信息化賬務(wù)處理系統(tǒng)，選擇主菜單上的【賬簿】中【明細賬】選項，點擊明細賬打印窗口。同時注意以下兩點內(nèi)容：①選擇打印的會計期間；②選擇“科目范圍”。明細賬跟總賬一樣，每類明細賬首頁都要附上封面。（一）會計資料打印（3）會計賬簿的打印---日記賬打印實際工作中，很多企業(yè)出納登記日記賬的方式各不相同，有通過紙質(zhì)訂本式的賬簿手動登記，有通過EXCEL電子登記，還有在信息化賬務(wù)處理系統(tǒng)中登記，具體是否需要打印保存，可根據(jù)公司實際情況操作。（一）會計資料打印3.財務(wù)會計報表的打?。贺攧?wù)報表可根據(jù)公司情況按月、季度、半年、年度進行打印。

一般情況下，在打印報表時，登錄信息化賬務(wù)處理系統(tǒng)，找到報表模塊，選擇需要打印的財務(wù)報表，點擊打印即可。打印出來的財務(wù)報表要附上報表封面，報表封面可購買，也可自行打印，封面內(nèi)容主要包括單位名稱、報表年份及相關(guān)負責人簽字等（一）會計資料打印4.其他會計資料的打印：實務(wù)中，除了上述會計資料需要打印存檔外，還有其他會計資料也需要打印，一般包括：銀行對賬單、銀行余額調(diào)節(jié)表、稅務(wù)查賬結(jié)論、稅務(wù)申請報告、會計檔案移交清冊、納稅申報表、認證結(jié)果通知書、增值稅發(fā)票匯總表等。納稅申報表、認證結(jié)果通知書、增值稅發(fā)票匯總表等稅收資料，應(yīng)在每月或每季度納稅申報完成后，立即打印。而其他會計資料則在發(fā)生時及時打印。（一）會計資料打印（1）其他會計資料的打印----納稅申報表打印納稅申報表時，登錄電子稅務(wù)局的稅費申報及繳納，點擊申報查詢功能，找到需要打印的納稅申報表，選擇報表期間，導(dǎo)出后打印下來即可。（一）會計資料打?。?）其他會計資料的打印----認證結(jié)果通知書認證結(jié)果通知書可在網(wǎng)上認證模塊下的認證通知書進行打印，也可以通過增值稅發(fā)票選擇確認平臺下的抵扣統(tǒng)計模塊打印申報抵扣發(fā)票統(tǒng)計表。（一）會計資料打?。?）其他會計資料的打印----增值稅發(fā)票匯總表增值稅發(fā)票匯總表一般是在開票系統(tǒng)進行打印，進入開票系統(tǒng)中的報稅處理，進入月度統(tǒng)計，選擇需要打印的發(fā)票種類、打印期間即可。三、業(yè)務(wù)操作會計資料整理會計資料裝訂會計資料打印會計資料建檔會計資料保管（二）會計資料整理會計資料打印完成后，會計小雪要對其進行整理，整理過程中應(yīng)注意以下幾點：①確保憑證不斷號，不跳號。（二）會計資料整理②確保記賬憑證上所記載的日期、金額、經(jīng)濟業(yè)務(wù)與后面附的原始憑證一一對應(yīng)，避免出現(xiàn)原始憑證不對應(yīng)或是遺漏的現(xiàn)象；③確保憑證上的訂書釘?shù)冉饘傥镆呀?jīng)清除；（二）會計資料整理④原始憑