電子教案-U8V101實驗教程

131729330-119022410415未分配利潤貸

131729330-1190225001生產(chǎn)成本借

87111012117165500101直接材料借

4800597110000500102直接人工借

8619004000500103制造費用借

285030502000500104折舊費借

20020011656001主營業(yè)務(wù)收入貸

350000350000

6051其他業(yè)務(wù)收入貸

250000250000

6401主營業(yè)務(wù)成本借

300000300000

6402其他業(yè)務(wù)成本借

180096180096

6403營業(yè)稅金及附加借

85618561

6601銷售費用借

1800018000

660101工資（銷售部）借

80008000

660106折舊費（銷售部）借

1000010000

6602管理費用借

2255022550

660201工資(行政部)借

80008000

660202福利費(行政部)借

11001100

660203辦公費(行政部)借

600600

660204差旅費(行政部)借

56005600

660205招待費(行政部)借

46004600

660206折舊費(行政部)借

26002600

660299其他(行政部)借

5050

6603財務(wù)費用借

80008000

660301利息支出借

80008000

說明：部門核算期初數(shù)據(jù)沒有列示部門的，均假設(shè)為行政部(2)輔助賬期初余額表日期中年份為2013年。應(yīng)收賬款(1122)期初余額表日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期03-25轉(zhuǎn)-118重慶嘉陵公司朱小明銷售商品借99600P1112013-02-2503-10轉(zhuǎn)-15天津大華公司朱小明銷售商品借58000Z1112013-03-10

合計

借157600

應(yīng)收賬款(1122)借貸方累計客戶業(yè)務(wù)員借方累計貸方累計重慶嘉陵公司朱小明

200000天津大華公司朱小明60000

合計

60000200000其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款(122102)期初日期憑證號部門個人摘要方向期初余額03-26付-118行政部孫正出差借款借200003-27付-156銷售部朱小明出差借款借1800

合計借3800其他應(yīng)收款—應(yīng)收個人款(122102)借貸方累計部門個人借方累計貸方累計行政部孫正20003000銷售部朱小明50002300合計

70005300應(yīng)付賬款（2202）期初日期憑證號供應(yīng)商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期01-20轉(zhuǎn)-45重慶大江公司楊真購買原材料貸276850C1232013-01-20

合計貸276850

應(yīng)付賬款(2202)累計供應(yīng)商業(yè)務(wù)員累計借方累計貸方重慶大江公司楊產(chǎn)成本(5001)期初項目借方累計貸方累計期初余額(1)直接材料

專用發(fā)票打印紙480059714000普通發(fā)票打印紙

6000(2)直接人工

專用發(fā)票打印紙8619001500普通發(fā)票打印紙

2500(3)制造費用

專用發(fā)票打印紙28503050800普通發(fā)票打印紙

1200(4)折舊費

專用發(fā)票打印紙200200500普通發(fā)票打印紙

665合

計87111012117165實驗過程選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“設(shè)置”|“期初余額”，進入期初余額錄入窗口。應(yīng)收賬款的輸入單擊“往來明細”功能按鈕，進入期初往來明細輸入窗口，單擊“增行”，輸入期初往來明細明細輸入完成后，單擊“匯總”功能，系統(tǒng)將按照單位進行匯總后，把匯總數(shù)據(jù)填入到輔助期初余額，單擊“退出”后返回到輔助期初余額窗口，輸入累計數(shù)生產(chǎn)成本(5001)的輸入。期初明細余額2.3日常總賬業(yè)務(wù)處理實驗資料(1)4月2日，采購部劉一江購買了350元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。借：管理費用/辦公費(660203)/采購部350貸：庫存現(xiàn)金(1001)350(2)4月2日，收到興華集團投資資金10000美元，匯率1:6.25，中行轉(zhuǎn)賬支票號ZZW002。借：銀行存款/中行存款(100202)62500貸：實收資本(4001)62500(3)4月2日，工行賬戶收到天津大華公司支付的貨款3000元，轉(zhuǎn)賬支票號ZZ45623。借：銀行存款/工行存款(100201)3000貸：應(yīng)收賬款(1122)/大華3000(4)4月2日，接銀行通知，工行賬戶支付短期借款利息2000元。結(jié)算方式：其他；結(jié)算號：QT001借：財務(wù)費用/利息支出(660301)2000

貸：銀行存款/工行存款(100201)2000(5)4月3日，采購部李天華采購原紙10噸，每噸5000元，材料直接送入二車間生產(chǎn)專用發(fā)票打印紙，貨款以工行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002。借：生產(chǎn)成本/直接材料(500101)/專用發(fā)票打印紙50000貸：銀行存款/工行存款(100201)50000(6)4月3日，財務(wù)部趙小兵從工行提取現(xiàn)金15000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號XJ001。借：庫存現(xiàn)金(1001)15000貸:銀行存款/工行存款(100201)15000(7)4月12日，銷售部劉一江收到重慶嘉陵公司轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額49600元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR003。借：銀行存款/工行存款(100201)49600貸：應(yīng)收賬款(1122)/嘉陵49600(8)4月12日，采購部李天華從重慶大江公司購入“稅控II號使用指南”光盤1000張，單價10元，貨稅款暫欠，發(fā)票號為FP23135，商品已驗收入庫，適用稅率17％。借：庫存商品(1405)10000應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅額(22210101)1700貸：應(yīng)付賬款(2202)/大江11700(9)4月12日，行政部支付業(yè)務(wù)招待費1500元，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR004。借：管理費用/招待費(660205)1500貸：銀行存款/工行存款(100201)1500(10)4月20日，行政部孫正出差歸來，報銷差旅費1800元，交回現(xiàn)金200元。票號QTS001。借：管理費用/差旅費(660204)1800庫存現(xiàn)金(1001)200貸：其他應(yīng)收款(122102)2000（11）4月20日，開具工行轉(zhuǎn)賬支票（支票號：ZG1226）20000元支付本月制造中心租用房屋租賃費。借：制造費用/租賃費(510103)20000貸：銀行存款/工行存款(100201)20000實驗過程1.憑證輸入方法(1)進入憑證輸入功能在U8企業(yè)應(yīng)用平臺，選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”(2)憑證輸入?yún)?shù)設(shè)置在輸入憑證前，可以設(shè)置憑證輸入的參數(shù)。選擇工具欄右邊的“選項”功能(3)憑證輸入過程(4)外幣憑證的輸入2.查詢憑證(1)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“查詢憑證”3.修改憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“查詢憑證”進入憑證查詢，然后可以選擇所需要修改的憑證進行修改4.沖銷憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”，再選擇工具欄的“沖銷憑證”功能，可以選擇相關(guān)的憑證進行沖銷5.作廢與恢復(fù)憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“填制憑證”6.整理憑證7.出納簽字(1)出納簽字設(shè)置擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“出納管理”|“設(shè)置”|“系統(tǒng)設(shè)置”，再選擇“賬套參數(shù)”，將“出納簽字功能”設(shè)為“GL-總賬”(2)進入出納簽字8.審核憑證(1)進入憑證審核列表以審核員身份登錄U8企業(yè)應(yīng)用平臺。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“審核憑證”9.憑證記賬(1)記賬憑證選擇(2)記賬10.恢復(fù)記賬前狀態(tài)如果因為數(shù)據(jù)錯誤等原因，需要回復(fù)到記賬前狀態(tài)才能處理，方法如下：(1)以賬套主管身份登錄總賬系統(tǒng)，選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”|“對賬”，進入對賬窗口。(2)按Ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活！”提示（再按Ctrl+H鍵則隱藏該功能）。點擊“確定”，再點擊“退出”按鈕，退出對賬窗口。(3)選擇“業(yè)務(wù)工作|”“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，進入恢復(fù)記賬前狀態(tài)窗口2.4出納管理2.4.1出納管理概述2.4.2期初設(shè)置實驗資料(1)工商銀行期初數(shù)據(jù)工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為511057.00元。銀行對賬單調(diào)整前余額為467557.00元。

①企業(yè)未達賬銀行已收企業(yè)未收：3月26日，銀行收到上海長江公司用轉(zhuǎn)賬支票支付的貨款3?000元，票號ZZ45623，企業(yè)未收到。銀行已付企業(yè)未付：3月28日，銀行自動支付期短期借款利息2?000元，銀行付款票據(jù)企業(yè)未收到。②銀行未達賬企業(yè)已付銀行未付：3月28日，企業(yè)用現(xiàn)金支票支付零星采購貨款2?500元，票號XJ445353銀行未入賬，付款憑證號27。3月29日，企業(yè)用轉(zhuǎn)賬支票支付貨款3?000元，票號ZZ30254，銀行未入賬，付款憑證號32。企業(yè)已收銀行未收：3月30日已收未收貨款（重慶嘉陵公司轉(zhuǎn)賬支票，ZZ8341）50000元，收款憑證號56，銀行未入賬。(2)中國銀行賬戶不進行銀行對賬。實驗過程1.銀行科目選擇選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”，進入銀行科目選擇，選擇“工行存款（100201）”。2.輸入期初未達賬(1)在“單位日記賬”欄的調(diào)整前余額錄入工行存款期初余額511?057.00元，在“銀行對賬單”欄的調(diào)整前余額錄入對賬單期初余額467557.00元(2)單擊“對賬單期初未達項”按鈕，進入銀行方期初窗口，單擊“增加”，錄入銀行對賬單期初未達賬數(shù)據(jù)(3)單擊“日記賬期初未達項”按鈕，進入企業(yè)方期初窗口，單擊“增加”，錄入企業(yè)日記賬期初未達賬數(shù)據(jù)(4)在“銀行對賬期初”窗口的下方，調(diào)整后的單位日記賬余額與銀行對賬單調(diào)整后的余額相等2.4.3出納日常業(yè)務(wù)處理實驗資料(1)工商銀行對賬單日

期結(jié)算方式票

號借方金額貸方金額本年-04-02現(xiàn)金支票XJ4453532?500

本年-04-04轉(zhuǎn)賬支票ZZ302543?000

本年-04-08轉(zhuǎn)賬支票ZZ8341

50000本年-04-11轉(zhuǎn)賬支票001188

11?934本年-04-12轉(zhuǎn)賬支票ZZR00250000

本年-04-12轉(zhuǎn)賬支票ZZ12333345

本年-04-16轉(zhuǎn)賬支票ZZR91150?000

本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票45632411?400

本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票ZZR003

49600本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票ZS002

10000本年-04-20轉(zhuǎn)賬支票ZF00290000

根據(jù)以上資料，進行銀行對賬，生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。(2)中行存款期初及期末均無未達賬，不進行銀行對賬。實驗過程1.票據(jù)管理選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“支票登記簿”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口選擇“工行存款(100201)”，進入工行存款賬戶的支票登記窗口2.銀行對賬(1)輸入銀行對賬單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”，在彈出的“銀行科目選擇”窗口中科目選擇“工行存款(100201)”，月份為2013年04月，點擊“確定”按鈕進入銀行對賬單錄入窗。點擊“增加”按鈕，輸入本年4月的部分對賬單信息(2)銀行對賬選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”，選擇科目、月份（2013.03-2013.04）,確認后，進入銀行對賬窗口點擊“對賬”按鈕，在彈出的“自動對賬”窗口中，錄入截止日期：本年-04-20，選擇對賬條件點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)自動對賬，完成后，顯示對賬結(jié)果(3)銀行存款余額調(diào)節(jié)表2.4.4信息查詢1.日記賬查詢選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“出納”|“現(xiàn)金日記賬”，選擇科目、月份確認后，進入日記賬窗口2.資金日報表選擇“總賬”|“出納”|“資金日報”，科目級次選擇1~3級，選擇“有余額無發(fā)生額也顯示”條件2.5總賬查詢1.余額表余額表可以反映總括的數(shù)據(jù)情況，在實際工作中十分有用。查看方法是，選擇“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“余額表”，顯示出條件輸入，設(shè)置條件，本處不選擇“本期無發(fā)生無余額，累計有發(fā)生顯示”。2.明細賬選擇“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“明細賬”，顯示出條件輸入。應(yīng)收賬款的明細賬3.多欄賬選擇“財務(wù)會計”|“總賬”|“賬表”|“科目賬”|“多欄賬”，進入后單擊“增加”，然后彈出“多欄賬定義”，這里核算科目選擇“6602管理費用”，然后單擊“自動編制”ThankYou!第3章采購與應(yīng)付業(yè)務(wù)處理清華大學(xué)版《會計業(yè)務(wù)一體化實驗教程》（U8V10.1）

毛華揚鄒淑編著Contents1.供應(yīng)鏈管理2.采購管理3.應(yīng)付款管理3.1供應(yīng)鏈管理3.1.1供應(yīng)鏈管理與其他系統(tǒng)的關(guān)系3.1.2設(shè)置基礎(chǔ)信息實驗資料(1)計量單位計量單位組名稱計量單位代碼計量單位名稱換算方式換算率是否默認01：自然單位組，無換算率01其他無換算率

0101噸無換算率

0102臺無換算率

0103塊無換算率

0104箱無換算率

0105盒無換算率

0106個無換算率

0107千米無換算率

02：鼠標組，固定換算率02只固定換算率1是0201箱固定換算率12

03：硬盤組，固定換算率03盒固定換算率1是0301箱固定換算率10

(2)存貨分類類別編碼類別名稱類別編碼類別名稱1原材料201稅控II號

101主機3配套用品

10101處理器301配套材料

10102硬盤302配套硬件

10103

加密卡30201打印機

102顯示器30202傳真機

103鍵盤30203服務(wù)器

104鼠標303配套軟件

2產(chǎn)成品8應(yīng)稅勞務(wù)

(3)存貨檔案編碼名稱類別計量單位組單位屬性001CN處理器10101自然單位組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用0022T硬盤10102硬盤組盒內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用003液晶顯示器102自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用004鍵盤103自然單位組個內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用005鼠標104鼠標組只內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用006稅控II號A201自然單位組臺內(nèi)銷、自制007HP打印機30201自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用008聯(lián)想服務(wù)器30203自然單位組臺內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用009A型加密卡10103自然單位組塊內(nèi)銷、外購、生產(chǎn)耗用010專用發(fā)票紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制011普通發(fā)票紙301自然單位組箱內(nèi)銷、自制900運費8自然單位組千米外購、外銷、應(yīng)稅勞務(wù)運費的計價方法為個別計價法，其他的按照庫房計價。除900運費的稅率為7%外，其他的稅率均為17%。

(4)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料庫移動平均法2成品庫全月平均法3配套用品庫全月平均法(5)收發(fā)類別編碼名稱標志編碼名稱標志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產(chǎn)成品入庫收302領(lǐng)料出庫發(fā)103調(diào)撥入庫收303調(diào)撥出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其他入庫收402其他出庫發(fā)(6)采購類型編碼：1；名稱：普通采購；入庫類別：采購入庫；是默認值：是。(7)銷售類型編碼：1；名稱：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是默認值編碼：2；名稱：代銷；出庫類別：銷售出庫；非默認值(8)開戶銀行編碼：01；名稱：工商銀行重慶分行兩江支行；賬號：787978797879。編碼：02；名稱：中國銀行重慶分行兩江支行；賬號：112111211121；機構(gòu)號：10465；聯(lián)行號：86455。（9）單據(jù)設(shè)置將單據(jù)的編號設(shè)置改為“手工改動，重號時自動重取”，將流依據(jù)的長度改為3位。在實驗中，可以手工輸入，也可以使用自動獲取方式。在實際工作中，發(fā)票一般是需要輸入實際的發(fā)票號，以便對賬。實驗過程1.設(shè)置計量單位組和計量單位(1)設(shè)置計量單位組以賬套主管身份登錄U8企業(yè)應(yīng)用平臺。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”，然后單擊“分組”（即增加分組），進入計量單位組窗口后單擊“增加”，輸入計量單位組信息(2)設(shè)置計量單位選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”先從左邊選擇計量單位組，然后單擊工具欄的“單位”，進入計量單位設(shè)置后單擊“增加”，輸入計量單位信息2.設(shè)置存貨分類選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類”3.存貨檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”4.倉庫檔案設(shè)置(1)存貨檔案設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“倉庫檔案(2)存貨核算方式設(shè)置用友U8存貨計價方式一是在存貨檔案里設(shè)置，根據(jù)每一種的要求設(shè)置計價方法。二是在倉庫檔案里按照倉庫進行設(shè)置，也就是這個倉庫的所有物料都采用這種計價方法。存貨核算方式的設(shè)置，選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“業(yè)務(wù)參數(shù)”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”，選擇“核算方式”，可以選擇按倉庫核算、按部門核算、按存貨核算。這里設(shè)置為“按倉庫核算”5.收發(fā)類別設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“收發(fā)類別”6.采購類型設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“采購類型”7.銷售類型設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”|“銷售類型”8.開戶銀行設(shè)置選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“本單位開戶銀行”9.單據(jù)編號設(shè)置

采購發(fā)票本身有發(fā)票號，實際工作中一般使用真實的發(fā)票號，這樣也便于后續(xù)查詢和核對。選擇“基礎(chǔ)設(shè)置”|“單據(jù)設(shè)置”|“單據(jù)編號設(shè)置”，再選擇編號設(shè)置中的“應(yīng)收款管理”|“其他應(yīng)收單”，再單擊修改功能按鈕，選擇上“手工改動，重號時自動重取”，將流水號長度改為33.1.3設(shè)置基礎(chǔ)科目實驗資料(1)存貨核算①存貨科目設(shè)置原料庫：生產(chǎn)用原材料(140301)；成品庫：庫存商品(1405)；配套用品庫：庫存商品(1405)②對方科目根據(jù)收發(fā)類別設(shè)置對方科目。③對方科目設(shè)置采購入庫：材料采購(1401)；產(chǎn)成品入庫：生產(chǎn)成本/直接材料(500101)；盤盈入庫：待處理流動資產(chǎn)損溢(190101)：銷售出庫：主營業(yè)務(wù)成本(6401)；領(lǐng)料出庫：生產(chǎn)成本/直接材料(500101)(2)應(yīng)收款管理①壞賬處理方式應(yīng)收余額百分比法；應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；其他參數(shù)為系統(tǒng)默認。②基本科目設(shè)置應(yīng)收科目：1122；預(yù)收科目：2203；銷售收入科目：6001；稅金科目：22210105；其他可暫時不設(shè)置。③控制科目設(shè)置所有客戶的控制科目均相同；應(yīng)收科目：1122；預(yù)收科目：2203。④結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)科目：1001；轉(zhuǎn)賬支票（人民幣）對應(yīng)科目：100201；轉(zhuǎn)賬支票（美元）對應(yīng)科目：100202；現(xiàn)金支票對應(yīng)科目：100201。⑤壞賬準備設(shè)置提取比例0.5％，期初余額10000，科目1231，對方科目660299。⑥賬期內(nèi)賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間的總天數(shù)項目設(shè)置01:30天；02:60天；03:90天；04:120天。序號起止比率總比率級別名稱10以上10A210%~~30%30B330%~~50%50C450%~~100%100D5100%以上

E(3)應(yīng)付款管理①應(yīng)付款核銷方式按單據(jù)，其他參數(shù)為系統(tǒng)默認。②基本科目設(shè)置應(yīng)付科目2202，預(yù)付科目1123，采購科目1401，稅金科目22210101，其他可暫時不設(shè)置。③結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)科目1001，轉(zhuǎn)賬支票(人民幣)對應(yīng)科目100201，轉(zhuǎn)賬支票(美元)對應(yīng)科目100202，現(xiàn)金支票對應(yīng)科目100201。賬期內(nèi)賬齡區(qū)間與逾期賬齡區(qū)間設(shè)置同應(yīng)收款管理。實驗過程1.設(shè)置存貨科目選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“存貨科目”2.設(shè)置對方科目選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“科目設(shè)置”|“對方科目”3.應(yīng)收賬款管理設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“選項”，彈出“賬套參數(shù)設(shè)置”窗口，單擊“編輯”。按案例設(shè)置參數(shù)(2)基本科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(3)控制科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(4)結(jié)算方式科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(5)壞賬準備設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(6)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(7)逾期賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(8)報警級別設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”4.應(yīng)付款管理設(shè)置(1)設(shè)置賬套參數(shù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“選項”(2)基本科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(3)結(jié)算方式科目設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”(4)賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”，選擇“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”(5)逾期賬齡區(qū)間設(shè)置選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“初始設(shè)置”，選擇“逾期賬齡區(qū)間設(shè)置”3.1.4期初余額實驗資料(1)采購管理期初數(shù)據(jù)3月25日。收到重慶大江公司提供的2TB硬盤100盒，暫估單價為800元，商品己驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。(2)銷售管理期初數(shù)據(jù)3月28日，銷售部向天津大華公司出售稅控II號A10臺，報價（無稅單價）為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。(3)庫存和存貨核算期初數(shù)據(jù)3月底，對各個倉庫進行了盤點倉庫名稱物料名稱單位數(shù)量結(jié)存單價結(jié)存金額原料庫CN處理器

7001200840000

2TB硬盤

200820164000成品庫稅控II號A

38048001824000

專用發(fā)票紙

3004012000

普通發(fā)票紙

300309000配套用品庫HP打印機

4001800720000合計

3569000(4)應(yīng)收款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)日期客戶方向金額業(yè)務(wù)員2013-02-25重慶嘉陵公司借99600劉一江2013-03-10天津大華公司借58000劉一江

合計借157600

(5)應(yīng)付款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)日期供應(yīng)商方向金額業(yè)務(wù)員2013-01-20重慶大江公司貸276850楊真實驗過程1.采購管理期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購入庫”|“采購入庫單”，進入期初采購入庫單，單擊“增加”。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“設(shè)置”|“采購期初記賬”，然后單擊“記賬”完成期初記賬工作。記賬后再選擇本功能，則可以取消期初記賬。2.銷售管理期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“銷售管理”|“設(shè)置”|“期初錄入”|“期初發(fā)貨單”3.庫存和存貨期初數(shù)據(jù)(1)錄入存貨期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“期初數(shù)據(jù)”|“期初余額”(2)錄入庫存期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“初始設(shè)置”|“期初結(jié)存”保存后，單擊工具欄的“批審”，分別對各倉庫的期初數(shù)據(jù)進行審核。單擊“對賬”，按照倉庫進行對賬，會顯示“對賬成功”。4.應(yīng)收款管理期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“期初余額”5.應(yīng)付款管理期初數(shù)據(jù)選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“設(shè)置”|“期初余額”3.2采購管理3.2.1采購管理功能概述1．采購訂貨2．采購業(yè)務(wù)3．采購賬表4.采購業(yè)務(wù)處理流程3.2.2常規(guī)采購業(yè)務(wù)實驗資料(1)4月1日，業(yè)務(wù)員李天華向成都大成公司詢問鍵盤的價格(不含稅95元/只)，經(jīng)過評估后確認價格合理，隨即向主管領(lǐng)導(dǎo)提出請購要求，請購數(shù)量為300只。領(lǐng)導(dǎo)同意向成都大成公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為4月3日。(2)4月3日，收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張。業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門確定此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。(3)4月4日，財務(wù)部門開出工行轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號ZZ123，付清采購貨款。實驗過程1.填制并審核請購單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“請購”|“請購單”，進入“采購請購單”2.填制并審核采購訂單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購訂貨”|“采購訂單”在前面已經(jīng)錄入了采購請購單，因此可以通過關(guān)聯(lián)方式從已經(jīng)錄入的采購請購單中轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)。選擇“生單”|“請購單”，設(shè)置查詢條件可以根據(jù)需要設(shè)置條件，單擊“確定”。在訂單拷貝請購單表頭列表的“選擇”列上，對需要拷貝（轉(zhuǎn)入）的記錄進行雙擊，選擇后會在訂單拷貝請購單表體列表中顯示相關(guān)信息單擊“確定”返回，并將選擇的采購請購單數(shù)據(jù)拷貝到采購訂單中。補充相關(guān)信息，也可以修改相關(guān)數(shù)據(jù)3.填制并審核到貨單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購到貨”|“到貨單”，進入“到貨單”，單擊“增加”，選擇“生單”|“采購訂單”，可以選擇“供應(yīng)商編碼”為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入采購訂單選擇狀態(tài)選擇后，單擊工具欄的“確定”，采購訂單的數(shù)據(jù)就拷貝到到貨單中，可以修改相關(guān)信息4.填制并審核采購入庫單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“入庫業(yè)務(wù)”|“采購入庫單”，進入“采購入庫單”，選擇“生單”|“采購到貨單（藍字）”（注意：不能先單擊“增加”，單擊“增加”表示手工輸入），可以選擇供應(yīng)商為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入采購到貨單選擇狀態(tài)選擇后單擊“確定”返回，補充庫房等信息5.填制并審核采購發(fā)票選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購發(fā)票”|“專用采購發(fā)票”，進入“專用發(fā)票”后單擊“增加”，進入輸入狀態(tài)。選擇“生單”|“入庫單”，可以選擇“供應(yīng)商代碼”為條件，單位選擇“成都大成公司”，進入入庫單選擇狀態(tài)，選擇后單擊“確定”返回，補充發(fā)票日期等信息6.執(zhí)行采購結(jié)算(1)采購結(jié)算的內(nèi)容采購結(jié)算也稱采購報賬，是指采購核算人員根據(jù)采購發(fā)票、采購入庫單核算采購入庫成本；采購結(jié)算的結(jié)果是采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單與采購發(fā)票對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。采購結(jié)算從操作處理上分為自動結(jié)算、手工結(jié)算兩種方式；另外運費發(fā)票可以單獨進行結(jié)算。自動結(jié)算和手工結(jié)算時，可以同時選擇發(fā)票和運費同時與入庫單進行結(jié)算，將運費發(fā)票的費用按數(shù)量或按金額分攤到入庫單中。此時將發(fā)票和運費分攤的費用寫入采購入庫單的成本中。如果運費發(fā)票開具時，對應(yīng)的入庫單已經(jīng)與發(fā)票結(jié)算，在這種情況下，運費發(fā)票可以通過費用折扣結(jié)算將運費分攤到入庫單中，此時運費發(fā)票分攤的費用不再記入入庫單中，需要到“存貨核算”系統(tǒng)中進行結(jié)算成本的暫估處理，系統(tǒng)會將運費金額分攤到成本中。(2)手工采購結(jié)算的操作流程選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購結(jié)算”|“手工結(jié)算”，進入“手工結(jié)算”單擊工具欄的“選單”，進入結(jié)算選單。再單擊工具欄的“查詢”，進入“查詢條件選擇-采購手工結(jié)算”，設(shè)置合適的條件篩選要手工結(jié)算的發(fā)票和入庫單，這里設(shè)置供應(yīng)商為“成都大成公司”，單擊“確定”，系統(tǒng)進行篩選，并顯示在結(jié)算選單中在“結(jié)算選發(fā)票列表”和“結(jié)算選入庫單列表”分別進行選擇，具體在選擇欄對應(yīng)的行進行雙擊。也可以先選擇一個，然后選擇“匹配”功能進行自動匹配。選擇完成后，單擊“確定”，返回到“手工結(jié)算”窗口，這時候會顯示已經(jīng)結(jié)算的單據(jù)單擊工具欄的“結(jié)算”，系統(tǒng)顯示“完成結(jié)算”，然后退出結(jié)算工作。結(jié)算完成后，在“手工結(jié)算”窗口，將看不到已結(jié)算的入庫單和發(fā)票。結(jié)算結(jié)果可以在“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購結(jié)算”|“結(jié)算單列表”中查詢7.生成應(yīng)付憑證(1)應(yīng)付單據(jù)審核選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“應(yīng)付單據(jù)處理”|“應(yīng)付單據(jù)審核”，進入“應(yīng)付單查詢條件”，供應(yīng)商選擇“成都大成公司”，單擊“確定”進入應(yīng)付單據(jù)列表(2)生成憑證制單后生成憑證，并將憑證傳遞至總賬，后續(xù)再審核和記賬。系統(tǒng)對不同的單據(jù)類型或不同的業(yè)務(wù)處理提供制單（生成憑證）的功能；除此之外，系統(tǒng)提供了一個統(tǒng)一制單的平臺，您可以在此快速、成批生成憑證，并可依據(jù)規(guī)則進行合并制單等處理。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“制單處理”，然后出現(xiàn)“制單查詢”窗口，選擇“發(fā)票制單”，選擇供應(yīng)商“成都大成公司”單擊“確定”，進入采購發(fā)票制單，憑證類別選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，填入制單日期，單擊“全選”功能（選擇要進行制單的單據(jù)），或在“選擇標志”一欄雙擊，系統(tǒng)會在你雙擊的欄目給出一個序號，表明要將該單據(jù)制單?？梢孕薷南到y(tǒng)所給出的序號。例如，系統(tǒng)給出的序號為1，也可以改為2。相同序號的記錄會制成一張憑證。單擊“制單”（制單日期只能大于等于單據(jù)日期），稍等待一會后，會顯示擬生成的憑證憑證生成后，可以對憑證進行調(diào)整，如補充相關(guān)信息。如先選擇“應(yīng)付賬款”科目，雙擊“票號”后面的位置（會顯示筆尖圖形的標識），補充輸入發(fā)票號等。單擊“保存”完成憑證生成。生成的憑證可以選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“單據(jù)查詢”|“憑證查詢”中查看。還可以選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”|“查詢憑證”中查看。8.生成入庫憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“初始設(shè)置”|“期初數(shù)據(jù)”|“期初余額”，進入后先選擇倉庫單擊“記賬”，完成期初記賬工作。如果已經(jīng)記賬，則工具欄不會顯示“記賬”功能。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“業(yè)務(wù)核算”|“正常單據(jù)記賬”，進入“過濾條件選擇”，可以按照倉庫選擇，或者選擇單據(jù)類型（采購入庫單），單擊“確定”后進入正常單據(jù)記賬列表先雙擊“選擇”的記錄，單擊“記賬”完成記賬工作。選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“存貨核算”|“財務(wù)核算”|“生成憑證”，進入后單擊工具欄上的“選擇”，在查詢條件中選擇“(01)采購入庫單（報銷記賬）”，單擊“確定”，進入“未生成憑證單據(jù)一覽表”在“選擇”欄選擇要記賬的記錄，單擊“確定”功能，系統(tǒng)返回“生成憑證”窗口。選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”9.生成付款憑證選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“付款單據(jù)處理”|“付款單據(jù)錄入”，進入“付款單”，單擊工具欄的“增加”功能，供應(yīng)商選擇“成都大成公司”，結(jié)算方式選擇“轉(zhuǎn)賬支票”，金額為33345元單擊“保存”，然后單擊“審核”，系統(tǒng)提示“是否立即制單?”，選擇“是”，進入填制憑證窗口。選擇憑證類型為“付款憑證”，補充輸入發(fā)票號和支票號等信息，生成的憑證分錄如下：借：應(yīng)付賬款(2202)/大成33345

貸：銀行存款/工行存款(100201)333453.2.3采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)實驗資料4月4日，向成都大成公司購買鼠標30箱，單價為600元/箱（無稅單價），直接驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，立即以工行轉(zhuǎn)賬支票(支票號ZZ011)支付其貨款。確定采購成本，進行付款處理。實驗過程1.填制采購入庫單并審核選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“庫存管理”|“入庫業(yè)務(wù)”|“采購入庫單”，單擊“增加”，輸入案例信息2.錄入采購專用發(fā)票并進行現(xiàn)結(jié)處理和采購結(jié)算選擇“業(yè)務(wù)工作”|“供應(yīng)鏈”|“采購管理”|“采購發(fā)票”|“專用采購發(fā)票”，單擊“增加”，選擇“生單”|“入庫單”，單據(jù)來源類型為“入庫單”，單擊“確定”，進入發(fā)票拷貝入庫單列表中，選擇要傳入數(shù)據(jù)的入庫單，單擊“確定”轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)保存發(fā)票。單擊工具欄的“現(xiàn)付”功能，輸入付款金額3.審核應(yīng)付單據(jù)進行現(xiàn)結(jié)制單選擇“業(yè)務(wù)工作”|“財務(wù)會計”|“應(yīng)付款管理”|“應(yīng)付單據(jù)處理”|“應(yīng)付單據(jù)審核”，進入應(yīng)付單條件設(shè)置，供應(yīng)商選擇“成都大成公司”，勾選“包含已現(xiàn)結(jié)發(fā)票