2025年度母子公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制合作協(xié)議4篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度母子公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制合作協(xié)議合同目錄一、協(xié)議概述1.協(xié)議目的2.協(xié)議范圍3.協(xié)議期限4.協(xié)議生效條件5.協(xié)議終止條件二、風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)2.風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任3.風(fēng)險(xiǎn)管理流程4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法5.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施三、內(nèi)部控制體系1.內(nèi)部控制目標(biāo)2.內(nèi)部控制職責(zé)3.內(nèi)部控制制度4.內(nèi)部控制監(jiān)督5.內(nèi)部控制評(píng)估四、信息共享與溝通1.信息共享原則2.信息共享渠道3.信息溝通機(jī)制4.信息保密要求5.信息更新與維護(hù)五、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)1.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門3.風(fēng)險(xiǎn)管理崗位4.風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)5.風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)六、風(fēng)險(xiǎn)管理措施1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估2.風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)控3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)對(duì)4.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與反饋5.風(fēng)險(xiǎn)管理考核七、內(nèi)部控制措施1.內(nèi)部控制制度執(zhí)行2.內(nèi)部控制監(jiān)督執(zhí)行3.內(nèi)部控制檢查與評(píng)估4.內(nèi)部控制問(wèn)題整改5.內(nèi)部控制責(zé)任追究八、合作雙方權(quán)利與義務(wù)1.母公司權(quán)利與義務(wù)2.子公司權(quán)利與義務(wù)3.合作雙方信息保密義務(wù)4.合作雙方違約責(zé)任5.合作雙方爭(zhēng)議解決九、協(xié)議的變更與解除1.協(xié)議變更條件2.協(xié)議解除條件3.協(xié)議變更與解除程序4.協(xié)議變更與解除后的處理5.協(xié)議變更與解除的效力十、協(xié)議的終止1.協(xié)議終止條件2.協(xié)議終止程序3.協(xié)議終止后的處理4.協(xié)議終止的效力5.協(xié)議終止后的責(zé)任十一、協(xié)議的附件1.附件一：風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖2.附件二：內(nèi)部控制制度3.附件三：風(fēng)險(xiǎn)管理措施4.附件四：內(nèi)部控制措施5.附件五：合作雙方信息保密協(xié)議十二、協(xié)議的簽署與生效1.協(xié)議簽署主體2.協(xié)議簽署程序3.協(xié)議生效日期4.協(xié)議生效條件5.協(xié)議生效后的效力十三、協(xié)議的執(zhí)行與監(jiān)督1.協(xié)議執(zhí)行主體2.協(xié)議執(zhí)行程序3.協(xié)議監(jiān)督主體4.協(xié)議監(jiān)督程序5.協(xié)議執(zhí)行與監(jiān)督的效力十四、其他1.協(xié)議的適用法律2.協(xié)議的管轄法院3.協(xié)議的解釋4.協(xié)議的修改與補(bǔ)充5.協(xié)議的生效日期合同編號(hào)_________一、協(xié)議概述1.協(xié)議目的（1）明確母子公司在2025年度的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制方面的合作目標(biāo)。（2）加強(qiáng)雙方在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的協(xié)同效應(yīng)，提高整體風(fēng)險(xiǎn)控制能力。2.協(xié)議范圍（1）協(xié)議涵蓋母子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。（2）協(xié)議涉及雙方在內(nèi)部控制體系、流程、措施等方面的合作。3.協(xié)議期限（1）協(xié)議自2025年1月1日起生效，至2025年12月31日止。4.協(xié)議生效條件（1）雙方簽字蓋章。（2）協(xié)議經(jīng)雙方法定代表人或授權(quán)代表簽署。5.協(xié)議終止條件（1）協(xié)議期限屆滿。（2）雙方協(xié)商一致終止。（3）出現(xiàn)法律、法規(guī)規(guī)定的其他終止情形。二、風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（1）確保母子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展。（2）降低風(fēng)險(xiǎn)損失，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。2.風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任（1）母子公司各自負(fù)責(zé)本單位的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。（2）雙方共同負(fù)責(zé)跨部門、跨單位的重大風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。3.風(fēng)險(xiǎn)管理流程（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，建立風(fēng)險(xiǎn)清單。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控，確保措施有效。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法（1）定性分析：結(jié)合行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、專家意見(jiàn)等因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（2）定量分析：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)、模型等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。5.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：避免或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。（2）風(fēng)險(xiǎn)控制：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失程度。（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)保險(xiǎn)、擔(dān)保等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。（4）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)。三、內(nèi)部控制體系1.內(nèi)部控制目標(biāo)（1）確保公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（2）保證公司資產(chǎn)的安全、完整和有效利用。（3）確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展。2.內(nèi)部控制職責(zé)（1）母子公司法定代表人負(fù)責(zé)建立健全內(nèi)部控制體系。（2）各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制體系的實(shí)施。3.內(nèi)部控制制度（1）制定內(nèi)部控制制度，明確內(nèi)部控制職責(zé)和流程。（2）定期修訂和完善內(nèi)部控制制度，確保其適應(yīng)公司發(fā)展需要。4.內(nèi)部控制監(jiān)督（1）設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)估。（2）定期開(kāi)展內(nèi)部控制審計(jì)，發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷。5.內(nèi)部控制評(píng)估（1）定期對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估，確保其有效性。（2）根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。四、信息共享與溝通1.信息共享原則（1）信息共享應(yīng)遵循真實(shí)性、及時(shí)性、安全性原則。（2）信息共享應(yīng)確保各方利益，維護(hù)公司合法權(quán)益。2.信息共享渠道（1）建立信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息實(shí)時(shí)更新和共享。（2）定期召開(kāi)信息溝通會(huì)議，交流風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況。3.信息溝通機(jī)制（1）明確信息溝通流程，確保信息及時(shí)傳遞。（2）建立信息反饋機(jī)制，及時(shí)處理和解決信息溝通問(wèn)題。4.信息保密要求（1）對(duì)共享信息進(jìn)行保密，防止信息泄露。（2）對(duì)違反保密要求的行為，依法追究責(zé)任。5.信息更新與維護(hù)（1）定期更新信息，確保信息準(zhǔn)確性。（2）維護(hù)信息共享平臺(tái)，確保其正常運(yùn)行。五、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)1.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（1）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和決策。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由母子公司高層管理人員組成。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門（1）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)收集、分析、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息。3.風(fēng)險(xiǎn)管理崗位（1）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)管理事務(wù)。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理崗位人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技能。4.風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)（1）組建風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)跨部門、跨單位的重大風(fēng)險(xiǎn)管理。5.風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)（1）定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理能力。（2）鼓勵(lì)員工參加風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)證書(shū)考試，提升專業(yè)水平。六、風(fēng)險(xiǎn)管理措施1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（1）建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作。（2）對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制與監(jiān)控（1）制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失程度。（2）建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)對(duì)（1）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。（2）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠迅速應(yīng)對(duì)。4.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與反饋（1）定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況。（2）及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施效果。5.風(fēng)險(xiǎn)管理考核（1）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理考核指標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作進(jìn)行考核。（2）考核結(jié)果作為員工績(jī)效評(píng)價(jià)和晉升的重要依據(jù)。七、內(nèi)部控制措施1.內(nèi)部控制制度執(zhí)行（1）嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，確保制度的有效性。（2）對(duì)違反內(nèi)部控制制度的行為，依法進(jìn)行處理。2.內(nèi)部控制監(jiān)督執(zhí)行（1）設(shè)立內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行。（2）定期開(kāi)展內(nèi)部控制監(jiān)督工作，發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷。3.內(nèi)部控制檢查與評(píng)估（1）定期對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行檢查和評(píng)估，確保其有效性。（2）根據(jù)檢查和評(píng)估結(jié)果，對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。4.內(nèi)部控制問(wèn)題整改（1）對(duì)內(nèi)部控制檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行整改。（2）跟蹤整改效果，確保問(wèn)題得到有效解決。5.內(nèi)部控制責(zé)任追究（1）明確內(nèi)部控制責(zé)任，對(duì)責(zé)任人不履行職責(zé)或造成損失的行為，依法追究責(zé)任。八、合作雙方權(quán)利與義務(wù)1.母公司權(quán)利與義務(wù)（1）監(jiān)督子公司執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制協(xié)議。（2）提供必要的風(fēng)險(xiǎn)管理資源和培訓(xùn)。（3）對(duì)子公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和完善給予指導(dǎo)。2.子公司權(quán)利與義務(wù)（1）按照協(xié)議要求，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。（2）定期向母公司報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況。（3）配合母公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制審計(jì)。3.合作雙方信息保密義務(wù)（1）對(duì)在協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中獲取的對(duì)方信息予以保密。（2）未經(jīng)對(duì)方同意，不得向任何第三方泄露相關(guān)信息。4.合作雙方違約責(zé)任（1）任何一方違反協(xié)議，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。（2）違約方應(yīng)賠償守約方因此遭受的損失。5.合作雙方爭(zhēng)議解決（1）合作雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議。（2）協(xié)商不成，任何一方均可向協(xié)議簽訂地人民法院提起訴訟。九、協(xié)議的變更與解除1.協(xié)議變更條件（1）協(xié)議內(nèi)容不符合實(shí)際情況，需要調(diào)整。（2）雙方協(xié)商一致，認(rèn)為有必要變更協(xié)議內(nèi)容。2.協(xié)議解除條件（1）協(xié)議期限屆滿。（2）雙方協(xié)商一致解除協(xié)議。（3）出現(xiàn)法律、法規(guī)規(guī)定的其他解除情形。3.協(xié)議變更與解除程序（1）變更或解除協(xié)議，應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方。（2）變更或解除協(xié)議，應(yīng)經(jīng)雙方簽字蓋章。4.協(xié)議變更與解除后的處理（1）協(xié)議變更或解除后，雙方應(yīng)按照變更或解除后的協(xié)議內(nèi)容執(zhí)行。（2）雙方應(yīng)妥善處理變更或解除協(xié)議后的事宜。5.協(xié)議變更與解除的效力（1）協(xié)議變更或解除后，對(duì)雙方具有約束力。（2）協(xié)議變更或解除后，不影響雙方之前已經(jīng)履行的義務(wù)。十、協(xié)議的終止1.協(xié)議終止條件（1）協(xié)議期限屆滿。（2）雙方協(xié)商一致終止協(xié)議。（3）出現(xiàn)法律、法規(guī)規(guī)定的其他終止情形。2.協(xié)議終止程序（1）協(xié)議終止，應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方。（2）協(xié)議終止，應(yīng)經(jīng)雙方簽字蓋章。3.協(xié)議終止后的處理（1）協(xié)議終止后，雙方應(yīng)按照終止后的協(xié)議內(nèi)容執(zhí)行。（2）雙方應(yīng)妥善處理協(xié)議終止后的事宜。4.協(xié)議終止的效力（1）協(xié)議終止后，對(duì)雙方具有約束力。（2）協(xié)議終止后，不影響雙方之前已經(jīng)履行的義務(wù)。十一、協(xié)議的附件1.附件一：風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖2.附件二：內(nèi)部控制制度3.附件三：風(fēng)險(xiǎn)管理措施4.附件四：內(nèi)部控制措施5.附件五：合作雙方信息保密協(xié)議十二、協(xié)議的簽署與生效1.協(xié)議簽署主體（1）母公司法定代表人或授權(quán)代表。（2）子公司法定代表人或授權(quán)代表。2.協(xié)議簽署程序（1）雙方代表簽署協(xié)議。（2）協(xié)議簽署后，雙方加蓋公章。3.協(xié)議生效日期（1）協(xié)議簽署之日起生效。（2）協(xié)議生效條件滿足后生效。4.協(xié)議生效條件（1）雙方簽字蓋章。（2）協(xié)議經(jīng)雙方法定代表人或授權(quán)代表簽署。5.協(xié)議生效后的效力（1）協(xié)議生效后，對(duì)雙方具有約束力。（2）協(xié)議生效后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照協(xié)議內(nèi)容執(zhí)行。十三、協(xié)議的執(zhí)行與監(jiān)督1.協(xié)議執(zhí)行主體（1）母子公司各自負(fù)責(zé)本單位的協(xié)議執(zhí)行。（2）雙方共同負(fù)責(zé)跨部門、跨單位的協(xié)議執(zhí)行。2.協(xié)議執(zhí)行程序（1）按照協(xié)議內(nèi)容，制定具體的執(zhí)行計(jì)劃。（2）定期檢查協(xié)議執(zhí)行情況，確保協(xié)議內(nèi)容得到落實(shí)。3.協(xié)議監(jiān)督主體（1）設(shè)立協(xié)議執(zhí)行監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)監(jiān)督協(xié)議執(zhí)行情況。（2）監(jiān)督小組由雙方代表組成。4.協(xié)議監(jiān)督程序（1）監(jiān)督小組定期召開(kāi)會(huì)議，討論協(xié)議執(zhí)行情況。（2）監(jiān)督小組對(duì)協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議。5.協(xié)議執(zhí)行與監(jiān)督的效力（1）協(xié)議執(zhí)行與監(jiān)督結(jié)果作為績(jī)效考核的重要依據(jù)。（2）協(xié)議執(zhí)行與監(jiān)督結(jié)果對(duì)雙方具有約束力。十四、其他1.協(xié)議的適用法律（1）本協(xié)議適用中華人民共和國(guó)法律。（2）雙方在協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生的爭(zhēng)議，應(yīng)適用中華人民共和國(guó)法律解決。2.協(xié)議的管轄法院（1）協(xié)議簽訂地為協(xié)議爭(zhēng)議管轄法院。（2）雙方在協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生的爭(zhēng)議，應(yīng)向協(xié)議簽訂地人民法院提起訴訟。3.協(xié)議的解釋（1）本協(xié)議的解釋權(quán)歸雙方共同享有。（2）本協(xié)議如有歧義，應(yīng)以書(shū)面解釋為準(zhǔn)。4.協(xié)議的修改與補(bǔ)充（1）本協(xié)議的修改與補(bǔ)充，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致。（2）修改與補(bǔ)充的協(xié)議內(nèi)容，與本協(xié)議具有同等法律效力。5.協(xié)議的生效日期（1）本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。（2）本協(xié)議生效后，對(duì)雙方具有約束力。甲方（母公司）：____________________簽字/蓋章：____________________日期：____________________乙方（子公司）：____________________簽字/蓋章：____________________日期：____________________多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說(shuō)明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.甲方主導(dǎo)權(quán)條款（1）甲方作為母公司，在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中擁有最終決定權(quán)。（2）乙方在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中應(yīng)充分尊重甲方的意見(jiàn)。2.甲乙雙方溝通機(jī)制（1）甲方應(yīng)定期向乙方通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)。（2）乙方應(yīng)在接到甲方的通報(bào)后，及時(shí)反饋意見(jiàn)或建議。3.風(fēng)險(xiǎn)管理資源分配（1）甲方負(fù)責(zé)提供必要的風(fēng)險(xiǎn)管理資源，包括人力、物力和財(cái)力。（2）乙方應(yīng)合理利用甲方提供的資源，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。4.乙方風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任（1）乙方應(yīng)在甲方的指導(dǎo)下，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（2）乙方應(yīng)定期向甲方報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況。5.甲方監(jiān)督權(quán)（1）甲方有權(quán)對(duì)乙方的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督。（2）甲方有權(quán)要求乙方整改風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.乙方主導(dǎo)權(quán)條款（1）乙方作為子公司，在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中擁有最終決定權(quán)。（2）甲方在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中應(yīng)充分尊重乙方的意見(jiàn)。2.甲乙雙方溝通機(jī)制（1）乙方應(yīng)定期向甲方通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理重大事項(xiàng)。（2）甲方應(yīng)在接到乙方的通報(bào)后，及時(shí)反饋意見(jiàn)或建議。3.風(fēng)險(xiǎn)管理資源分配（1）乙方負(fù)責(zé)提供必要的風(fēng)險(xiǎn)管理資源，包括人力、物力和財(cái)力。（2）甲方應(yīng)合理利用乙方提供的資源，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。4.甲方風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任（1）甲方應(yīng)在乙方的指導(dǎo)下，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（2）甲方應(yīng)定期向乙方報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況。5.乙方監(jiān)督權(quán)（1）乙方有權(quán)對(duì)甲方的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督。（2）乙方有權(quán)要求甲方整改風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題。三、當(dāng)有第三方中介時(shí)，增加的多項(xiàng)條款及說(shuō)明1.第三方中介條款（1）雙方同意在必要時(shí)邀請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)參與風(fēng)險(xiǎn)管理。（2）第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)。2.第三方中介職責(zé)（1）第三方中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)雙方的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估。（2）第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)向雙方提供獨(dú)立的評(píng)估報(bào)告。3.第三方中介費(fèi)用（1）第三方中介費(fèi)用由雙方協(xié)商確定。（2）第三方中介費(fèi)用應(yīng)在協(xié)議中明確約定。4.第三方中介保密義務(wù)（1）第三方中介機(jī)構(gòu)在協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中獲取的雙方信息應(yīng)予以保密。（2）未經(jīng)雙方同意，第三方中介機(jī)構(gòu)不得向任何第三方泄露相關(guān)信息。5.第三方中介報(bào)告（1）第三方中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在評(píng)估完成后，向雙方提交評(píng)估報(bào)告。（2）評(píng)估報(bào)告應(yīng)包含對(duì)雙方風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系的評(píng)估結(jié)果和建議。6.第三方中介變更（1）如需更換第三方中介機(jī)構(gòu)，雙方應(yīng)協(xié)商一致。（2）更換第三方中介機(jī)構(gòu)后，原協(xié)議中關(guān)于第三方中介的條款仍有效。7.第三方中介爭(zhēng)議解決（1）如第三方中介機(jī)構(gòu)在協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中產(chǎn)生爭(zhēng)議，雙方應(yīng)協(xié)商解決。（2）協(xié)商不成，任何一方均可向協(xié)議簽訂地人民法院提起訴訟。附件及其他補(bǔ)充說(shuō)明一、附件列表：1.風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)圖2.內(nèi)部控制制度3.風(fēng)險(xiǎn)管理措施4.內(nèi)部控制措施5.合作雙方信息保密協(xié)議6.風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)資料7.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告8.內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告9.第三方中介評(píng)估報(bào)告10.協(xié)議變更及解除通知二、違約行為及認(rèn)定：1.違約行為：未按照協(xié)議要求建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系。未按照協(xié)議要求提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的信息。未按照協(xié)議要求執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制措施。未按照協(xié)議要求進(jìn)行信息共享和溝通。未按照協(xié)議要求履行保密義務(wù)。2.違約行為的認(rèn)定：通過(guò)內(nèi)部審計(jì)、外部審計(jì)或第三方中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估報(bào)告進(jìn)行認(rèn)定。通過(guò)雙方協(xié)商一致認(rèn)定。三、法律名詞及解釋：1.風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控組織面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。2.內(nèi)部控制：組織為達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而建立的一系列政策和程序。3.信息共享：在組織內(nèi)部或組織之間共享相關(guān)信息。4.保密義務(wù)：對(duì)獲取的信息負(fù)有保密責(zé)任，不得泄露給未經(jīng)授權(quán)的第三方。5.違約責(zé)任：一方違反協(xié)議約定所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：風(fēng)險(xiǎn)管理資源不足。解決辦法：甲方提供必要的資源支持，乙方合理利用資源。2.問(wèn)題：信息溝通不暢。解決辦法：建立有效的信息溝通機(jī)制，定期召開(kāi)溝通會(huì)議。3.問(wèn)題：內(nèi)部控制執(zhí)行不力。解決辦法：加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行及時(shí)糾正。4.問(wèn)題：第三方中介評(píng)估結(jié)果與預(yù)期不符。解決辦法：與第三方中介機(jī)構(gòu)溝通，了解評(píng)估結(jié)果差異的原因，并采取措施改進(jìn)。五、所有應(yīng)用場(chǎng)景：1.母子公司間風(fēng)險(xiǎn)管理合作。2.跨部門、跨單位的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。3.與第三方中介機(jī)構(gòu)合作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制審計(jì)。4.信息共享和溝通機(jī)制的建立。5.風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制培訓(xùn)。全文完。2025年度母子公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制合作協(xié)議1本合同目錄一覽1.定義與解釋1.1定義1.2解釋2.合作目標(biāo)3.風(fēng)險(xiǎn)管理框架3.1風(fēng)險(xiǎn)管理原則3.2風(fēng)險(xiǎn)管理流程4.內(nèi)部控制體系4.1內(nèi)部控制原則4.2內(nèi)部控制措施5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與識(shí)別5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法5.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程6.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與應(yīng)用6.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果6.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施7.內(nèi)部控制實(shí)施與監(jiān)督7.1內(nèi)部控制實(shí)施7.2內(nèi)部控制監(jiān)督8.溝通與協(xié)調(diào)8.1溝通機(jī)制8.2協(xié)調(diào)機(jī)制9.持續(xù)改進(jìn)9.1改進(jìn)機(jī)制9.2改進(jìn)計(jì)劃10.責(zé)任與義務(wù)10.1母公司責(zé)任10.2子公司責(zé)任11.知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密11.1知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬11.2保密條款12.違約責(zé)任12.1違約情形12.2違約責(zé)任13.爭(zhēng)議解決13.1爭(zhēng)議解決方式13.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)14.合同生效、期限與終止14.1合同生效14.2合同期限14.3合同終止第一部分：合同如下：1.定義與解釋1.1定義1.1.1“母公司”指甲方，即[母公司名稱]。1.1.2“子公司”指乙方，即[子公司名稱]。1.1.3“風(fēng)險(xiǎn)”指可能對(duì)母公司或子公司造成不利影響的事件或情況。1.1.4“內(nèi)部控制”指為合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率和效果以及對(duì)法律法規(guī)的遵守而設(shè)計(jì)的政策和程序。1.2解釋1.2.1本協(xié)議中使用的術(shù)語(yǔ)和表達(dá)，除非上下文另有說(shuō)明，應(yīng)具有其通常含義。1.2.2任何未在本協(xié)議中定義的術(shù)語(yǔ)，應(yīng)按照適用的法律法規(guī)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行解釋。2.合作目標(biāo)2.1母公司和子公司共同制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略，以確保雙方的業(yè)務(wù)活動(dòng)得到有效管理。2.2通過(guò)合作，提高子公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制能力，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.3通過(guò)建立有效的內(nèi)部控制體系，確保子公司運(yùn)營(yíng)的透明度和合規(guī)性。3.風(fēng)險(xiǎn)管理框架3.1風(fēng)險(xiǎn)管理原則3.1.1母公司和子公司應(yīng)遵循全面性、前瞻性、預(yù)防性、持續(xù)性和經(jīng)濟(jì)性原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。3.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于子公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。3.2風(fēng)險(xiǎn)管理流程3.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：母公司和子公司應(yīng)定期識(shí)別可能影響其業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)因素。3.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和潛在影響。3.2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。3.2.4風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對(duì)實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行監(jiān)控，確保其有效性。4.內(nèi)部控制體系4.1內(nèi)部控制原則4.1.1內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法性、合理性、有效性和獨(dú)立性原則。4.1.2內(nèi)部控制體系應(yīng)覆蓋子公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和層面。4.2內(nèi)部控制措施4.2.1制定和實(shí)施內(nèi)部控制政策，包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)保護(hù)、運(yùn)營(yíng)效率等方面。4.2.2建立內(nèi)部審計(jì)制度，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。4.2.3實(shí)施權(quán)限和責(zé)任分離，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)得到有效監(jiān)督。5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與識(shí)別5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法5.1.1采用定性和定量相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。5.1.2定性分析應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、潛在影響等。5.1.3定量分析應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、潛在損失等。5.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程5.2.1母公司和子公司應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。5.2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)基于歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)趨勢(shì)、內(nèi)部信息等多方面因素。6.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與應(yīng)用6.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果6.1.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)形成書(shū)面報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、應(yīng)對(duì)措施等。6.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)定期更新，確保其有效性。6.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施6.2.1根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括但不限于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。6.2.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)具體、可行，并明確責(zé)任人和實(shí)施期限。7.內(nèi)部控制實(shí)施與監(jiān)督7.1內(nèi)部控制實(shí)施7.1.1母公司和子公司應(yīng)確保內(nèi)部控制措施得到有效實(shí)施。7.1.2子公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)部控制措施得到持續(xù)優(yōu)化。7.2內(nèi)部控制監(jiān)督7.2.1母公司應(yīng)定期對(duì)子公司的內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督，確保其符合要求。7.2.2監(jiān)督應(yīng)包括內(nèi)部控制的有效性、合規(guī)性、持續(xù)改進(jìn)等方面。8.溝通與協(xié)調(diào)8.1溝通機(jī)制8.1.1母公司和子公司應(yīng)建立定期溝通機(jī)制，至少每季度召開(kāi)一次風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)會(huì)議。8.1.2會(huì)議應(yīng)討論風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事項(xiàng)，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部控制措施執(zhí)行情況等。8.2協(xié)調(diào)機(jī)制8.2.1遇到重大風(fēng)險(xiǎn)事件或內(nèi)部控制問(wèn)題時(shí)，母公司和子公司應(yīng)立即啟動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制。8.2.2協(xié)調(diào)機(jī)制應(yīng)確保雙方能夠迅速響應(yīng)，共同制定解決方案。9.持續(xù)改進(jìn)9.1改進(jìn)機(jī)制9.1.1母公司和子公司應(yīng)建立持續(xù)改進(jìn)機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制體系進(jìn)行定期審查。9.1.2審查結(jié)果應(yīng)用于識(shí)別改進(jìn)機(jī)會(huì)，并制定相應(yīng)的改進(jìn)計(jì)劃。9.2改進(jìn)計(jì)劃9.2.1改進(jìn)計(jì)劃應(yīng)包括具體的目標(biāo)、措施、時(shí)間表和責(zé)任人。9.2.2改進(jìn)計(jì)劃應(yīng)定期更新，以確保其與業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化保持一致。10.責(zé)任與義務(wù)10.1母公司責(zé)任10.1.1母公司負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理政策和內(nèi)部控制政策。10.1.2母公司應(yīng)提供必要的資源和支持，以幫助子公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理措施。10.2子公司責(zé)任10.2.1子公司負(fù)責(zé)執(zhí)行母公司制定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和內(nèi)部控制政策。10.2.2子公司應(yīng)定期向母公司報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制執(zhí)行情況。11.知識(shí)產(chǎn)權(quán)與保密11.1知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬11.1.1本協(xié)議中產(chǎn)生的所有知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸母公司和子公司共同所有。11.1.2母公司和子公司均有權(quán)使用這些知識(shí)產(chǎn)權(quán)，但不得侵犯對(duì)方的權(quán)利。11.2保密條款11.2.1母公司和子公司對(duì)本協(xié)議內(nèi)容以及雙方在合作過(guò)程中知悉的任何機(jī)密信息負(fù)有保密義務(wù)。11.2.2保密期限自本協(xié)議生效之日起至雙方終止合作后的三年內(nèi)。12.違約責(zé)任12.1違約情形12.1.1任何一方未履行本協(xié)議約定的義務(wù)，構(gòu)成違約。12.1.2任何一方違反保密條款，構(gòu)成違約。12.2違約責(zé)任12.2.1違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。12.2.2違約責(zé)任的具體賠償金額和支付方式由雙方協(xié)商確定。13.爭(zhēng)議解決13.1爭(zhēng)議解決方式13.1.1雙方應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決本協(xié)議產(chǎn)生的任何爭(zhēng)議。13.1.2如果協(xié)商不成，任何一方均可向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。13.2爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)13.2.1除非雙方另有約定，爭(zhēng)議解決機(jī)構(gòu)為[指定法院名稱]。14.合同生效、期限與終止14.1合同生效14.1.1本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效。14.2合同期限14.2.1本協(xié)議有效期為一年，自生效之日起計(jì)算。14.3合同終止14.3.1本協(xié)議在有效期內(nèi)，任何一方有權(quán)提前三十日書(shū)面通知對(duì)方終止本協(xié)議。14.3.2本協(xié)議終止后，雙方應(yīng)繼續(xù)履行其在本協(xié)議項(xiàng)下的義務(wù)，直至所有未了事項(xiàng)得到妥善處理。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1“第三方”指在本協(xié)議項(xiàng)下，除甲乙雙方外的任何個(gè)人、法人或其他組織，包括但不限于中介方、顧問(wèn)、審計(jì)師、評(píng)估機(jī)構(gòu)等。15.1.2第三方介入指由甲乙雙方邀請(qǐng)或授權(quán)，參與本協(xié)議項(xiàng)下風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制或相關(guān)服務(wù)的提供。15.2第三方介入的批準(zhǔn)15.2.1甲乙雙方在邀請(qǐng)第三方介入前，應(yīng)書(shū)面通知對(duì)方，并獲得對(duì)方的同意。15.2.2第三方介入的同意應(yīng)包括對(duì)第三方職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任范圍的明確。15.3第三方職責(zé)15.3.1第三方應(yīng)根據(jù)甲乙雙方的要求，提供專業(yè)意見(jiàn)、評(píng)估、審計(jì)或其他服務(wù)。15.3.2第三方應(yīng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保其提供的服務(wù)符合要求。15.4第三方權(quán)利15.4.1第三方有權(quán)根據(jù)甲乙雙方的要求，獲取必要的信息和數(shù)據(jù)。15.4.2第三方有權(quán)在提供服務(wù)的范圍內(nèi)，與甲乙雙方進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)。15.5第三方責(zé)任15.5.1第三方應(yīng)承擔(dān)因自身原因造成的任何損失或損害的責(zé)任。15.5.2第三方責(zé)任應(yīng)限于其直接責(zé)任范圍內(nèi)，不包括因甲乙雙方或其員工、代理人的行為或疏忽造成的損失。16.第三方責(zé)任限額16.1第三方責(zé)任限額16.1.1第三方的責(zé)任限額由甲乙雙方在第三方介入時(shí)協(xié)商確定，并在協(xié)議中明確。16.1.2責(zé)任限額應(yīng)基于第三方的專業(yè)能力、服務(wù)性質(zhì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)等因素確定。16.2責(zé)任限額的調(diào)整16.2.1如有特殊情況，甲乙雙方可協(xié)商調(diào)整第三方責(zé)任限額。16.2.2調(diào)整后的責(zé)任限額應(yīng)書(shū)面通知第三方，并取得其同意。17.第三方與其他各方的劃分說(shuō)明17.1第三方與甲方的劃分17.1.1第三方應(yīng)向甲方提供獨(dú)立的服務(wù)，不得受到甲方員工、代理人或其他關(guān)聯(lián)方的影響。17.1.2第三方應(yīng)向甲方報(bào)告其工作進(jìn)展和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。17.2第三方與乙方的劃分17.2.1第三方應(yīng)向乙方提供獨(dú)立的服務(wù)，不得受到乙方員工、代理人或其他關(guān)聯(lián)方的影響。17.2.2第三方應(yīng)向乙方報(bào)告其工作進(jìn)展和發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。17.3第三方與甲乙雙方的關(guān)系17.3.1第三方與甲乙雙方之間不存在隸屬關(guān)系，第三方僅作為獨(dú)立第三方提供服務(wù)。17.3.2第三方不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密或其他敏感信息。18.第三方介入的合同條款18.1第三方介入的合同條款18.1.1第三方介入的合同條款應(yīng)與本協(xié)議的條款相一致，并明確第三方的責(zé)任和權(quán)利。18.1.2第三方介入的合同條款應(yīng)由甲乙雙方和第三方共同簽署。18.2第三方介入的合同執(zhí)行18.2.1第三方介入的合同執(zhí)行應(yīng)遵循本協(xié)議的規(guī)定，并接受甲乙雙方的監(jiān)督。18.2.2第三方介入的合同執(zhí)行過(guò)程中，如出現(xiàn)爭(zhēng)議，應(yīng)按照本協(xié)議的爭(zhēng)議解決條款處理。第三部分：其他補(bǔ)充性說(shuō)明和解釋說(shuō)明一：附件列表：1.風(fēng)險(xiǎn)管理框架文件要求：詳細(xì)闡述風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、流程和措施。說(shuō)明：此文件作為風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的具體方法。2.內(nèi)部控制政策要求：制定涵蓋子公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域的內(nèi)部控制政策。說(shuō)明：內(nèi)部控制政策應(yīng)明確內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則和責(zé)任分配。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告要求：定期對(duì)子公司進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提供詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。說(shuō)明：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。4.內(nèi)部控制實(shí)施計(jì)劃要求：制定內(nèi)部控制實(shí)施計(jì)劃，包括具體措施、時(shí)間表和責(zé)任人。說(shuō)明：內(nèi)部控制實(shí)施計(jì)劃應(yīng)確保內(nèi)部控制措施得到有效執(zhí)行。5.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告要求：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并提供審計(jì)報(bào)告。說(shuō)明：內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)評(píng)估內(nèi)部控制體系的有效性和合規(guī)性。6.第三方介入合同要求：與第三方簽訂的合同，明確第三方介入的職責(zé)、權(quán)利和責(zé)任。說(shuō)明：第三方介入合同應(yīng)包含服務(wù)內(nèi)容、費(fèi)用、保密條款等。7.溝通與協(xié)調(diào)記錄要求：記錄甲乙雙方溝通與協(xié)調(diào)的會(huì)議紀(jì)要和相關(guān)信息。說(shuō)明：溝通與協(xié)調(diào)記錄應(yīng)確保雙方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)有共同的理解。8.持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃要求：制定持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃，包括改進(jìn)目標(biāo)、措施和預(yù)期效果。說(shuō)明：持續(xù)改進(jìn)計(jì)劃應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的不斷完善。說(shuō)明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.未履行風(fēng)險(xiǎn)管理義務(wù)責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：未按照風(fēng)險(xiǎn)管理框架和內(nèi)部控制政策執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。示例說(shuō)明：若子公司未進(jìn)行定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)未被發(fā)現(xiàn)，子公司需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。2.未遵守內(nèi)部控制措施責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：違反內(nèi)部控制政策或措施，導(dǎo)致財(cái)務(wù)損失或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。示例說(shuō)明：若子公司員工未經(jīng)授權(quán)訪問(wèn)敏感信息，導(dǎo)致信息泄露，子公司需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.未能及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：未按照約定時(shí)間向母公司報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件。示例說(shuō)明：若子公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件，未在24小時(shí)內(nèi)向母公司報(bào)告，子公司需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。4.違反保密條款責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密或其他敏感信息。示例說(shuō)明：若第三方未經(jīng)授權(quán)泄露子公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，第三方需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。5.未履行第三方合同義務(wù)責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：第三方未按照合同約定提供服務(wù)或違反保密條款。示例說(shuō)明：若第三方未能按時(shí)完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，第三方需承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。全文完。2025年度母子公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制合作協(xié)議2合同編號(hào)_________一、合同主體1.甲方（母公司）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________2.乙方（子公司）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________3.其他相關(guān)方：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________二、合同前言2.1背景：本合同旨在規(guī)范母公司與子公司之間的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作，確保雙方在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中降低風(fēng)險(xiǎn)，提高內(nèi)部控制水平，實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展。2.2目的：通過(guò)簽訂本合同，明確雙方在風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制方面的權(quán)利與義務(wù)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語(yǔ)：（1）風(fēng)險(xiǎn)：指在特定條件下，可能給公司帶來(lái)?yè)p失的不確定性因素。（2）內(nèi)部控制：指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率和效果，防止欺詐和舞弊而采取的一系列措施。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：指對(duì)公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和分析的過(guò)程。3.2關(guān)鍵詞解釋：（1）母公司：指對(duì)子公司擁有控股地位的公司。（2）子公司：指由母公司設(shè)立，獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制：指公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)部控制目標(biāo)，采取的一系列措施和活動(dòng)。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)：（1）對(duì)子公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。（2）定期對(duì)子公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出改進(jìn)意見(jiàn)。（3）對(duì)子公司在風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制方面取得的成果進(jìn)行考核。（4）確保子公司遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)：（1）按照甲方要求，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系。（2）定期向甲方報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作情況。（3）配合甲方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)督檢查。（4）對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題及時(shí)采取措施，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。五、履行條款5.1合同履行時(shí)間：本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為2025年度。5.2合同履行地點(diǎn)：合同履行地點(diǎn)為甲乙雙方約定的具體地點(diǎn)。5.3合同履行方式：甲乙雙方應(yīng)按照本合同約定，通過(guò)定期會(huì)議、報(bào)告、溝通等方式，共同推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作。六、合同的生效和終止6.1生效條件：本合同經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。6.2終止條件：（1）合同約定的履行期限屆滿；（2）甲乙雙方協(xié)商一致解除合同；（3）因不可抗力導(dǎo)致合同無(wú)法履行。6.3終止程序：（1）合同終止前，甲乙雙方應(yīng)就終止事宜進(jìn)行協(xié)商；（2）協(xié)商一致后，雙方應(yīng)簽訂終止協(xié)議；（3）終止協(xié)議簽訂后，合同自終止之日起失效。6.4終止后果：（1）合同終止后，雙方應(yīng)按照終止協(xié)議約定處理相關(guān)事宜；（2）合同終止后，雙方應(yīng)繼續(xù)履行本合同約定的保密義務(wù)。七、費(fèi)用與支付7.1費(fèi)用構(gòu)成：（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估費(fèi)用；（2）內(nèi)部控制體系建設(shè)費(fèi)用；（3）內(nèi)部審計(jì)費(fèi)用；（4）風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)與咨詢費(fèi)用；（5）其他與風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相關(guān)的合理費(fèi)用。7.2支付方式：乙方應(yīng)按照甲方指定的支付方式進(jìn)行費(fèi)用支付，包括但不限于銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式。7.3支付時(shí)間：（1）乙方應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束后十個(gè)工作日內(nèi)，向甲方提交上一季度風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相關(guān)費(fèi)用的詳細(xì)清單；（2）甲方應(yīng)在收到乙方提交的費(fèi)用清單后十個(gè)工作日內(nèi)，完成費(fèi)用的審核和支付。7.4支付條款：（1）甲方對(duì)乙方提交的費(fèi)用清單進(jìn)行審核，如有異議，應(yīng)在收到清單后五個(gè)工作日內(nèi)提出；（2）審核無(wú)異議的費(fèi)用，甲方應(yīng)在收到清單后的十個(gè)工作日內(nèi)支付；（3）如乙方未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交費(fèi)用清單，甲方有權(quán)暫停支付相關(guān)費(fèi)用。八、違約責(zé)任8.1甲方違約：若甲方未能履行本合同約定的義務(wù)，導(dǎo)致乙方遭受損失的，甲方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于：（1）賠償乙方因此遭受的直接經(jīng)濟(jì)損失；（2）承擔(dān)乙方為減少損失而支出的合理費(fèi)用；（3）按照合同約定支付違約金。8.2乙方違約：若乙方未能履行本合同約定的義務(wù)，導(dǎo)致甲方遭受損失的，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于：（1）賠償甲方因此遭受的直接經(jīng)濟(jì)損失；（2）承擔(dān)甲方為減少損失而支出的合理費(fèi)用；（3）按照合同約定支付違約金。8.3賠償金額和方式：（1）賠償金額應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，按照損失程度和合同約定確定；（2）賠償方式可采用貨幣支付、實(shí)物賠償或其他雙方認(rèn)可的方式。九、保密條款9.1保密內(nèi)容：（1）雙方在本合同項(xiàng)下所交換的任何商業(yè)秘密；（2）雙方在本合同項(xiàng)下所了解的對(duì)方財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、技術(shù)秘密等；（3）雙方在本合同項(xiàng)下所討論的任何與風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相關(guān)的敏感信息。9.2保密期限：本合同項(xiàng)下的保密義務(wù)自合同簽訂之日起至合同終止后三年。9.3保密履行方式：（1）甲乙雙方應(yīng)采取必要措施，防止保密內(nèi)容的泄露；（2）未經(jīng)對(duì)方同意，不得將保密內(nèi)容用于合同目的以外的用途。十、不可抗力10.1不可抗力定義：不可抗力是指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況，包括自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等。10.2不可抗力事件：（1）地震、洪水、火災(zāi)等自然災(zāi)害；（2）戰(zhàn)爭(zhēng)、動(dòng)亂、政府禁令等政府行為；（3）罷工、停工、交通事故等社會(huì)異常事件。10.3不可抗力發(fā)生時(shí)的責(zé)任和義務(wù)：（1）發(fā)生不可抗力事件時(shí)，甲乙雙方應(yīng)立即通知對(duì)方；（2）雙方應(yīng)采取一切可能措施，減輕不可抗力事件的影響；（3）因不可抗力事件導(dǎo)致合同無(wú)法履行的，雙方互不承擔(dān)責(zé)任。10.4不可抗力實(shí)例：（1）地震、臺(tái)風(fēng)等自然災(zāi)害；（2）戰(zhàn)爭(zhēng)、政府禁令等政治事件；（3）罷工、停工等社會(huì)事件。十一、爭(zhēng)議解決11.1協(xié)商解決：甲乙雙方在履行本合同過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟：協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟，或向雙方共同選擇的仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定：未經(jīng)對(duì)方書(shū)面同意，任何一方不得將本合同的權(quán)利和義務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形：（1）涉及國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密的合同內(nèi)容；（2）合同約定不得轉(zhuǎn)讓的其他情形。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留：（1）本合同中未明確授予的權(quán)利，甲方和乙方均保留所有權(quán)利；（2）任何一方在合同履行過(guò)程中，未經(jīng)對(duì)方同意，不得擅自轉(zhuǎn)讓、抵押、出租或以其他方式處置其在本合同項(xiàng)下的權(quán)利。13.2特殊權(quán)力保留：（1）甲方保留對(duì)子公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作的監(jiān)督權(quán)和指導(dǎo)權(quán)；（2）乙方保留對(duì)自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制權(quán)。十四、合同的修改和補(bǔ)充14.1修改和補(bǔ)充程序：（1）本合同的修改和補(bǔ)充，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致；（2）修改和補(bǔ)充的內(nèi)容應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行，并由雙方簽字蓋章。14.2修改和補(bǔ)充效力：（1）經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章的修改和補(bǔ)充內(nèi)容，與本合同具有同等法律效力；（2）修改和補(bǔ)充的內(nèi)容自雙方簽字蓋章之日起生效。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項(xiàng)：（1）甲乙雙方應(yīng)在本合同項(xiàng)下相互協(xié)作，共同推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作；（2）雙方應(yīng)定期召開(kāi)會(huì)議，討論風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制相關(guān)事宜。15.2協(xié)作與配合方式：（1）甲乙雙方應(yīng)通過(guò)書(shū)面、口頭或其他有效方式進(jìn)行溝通；（2）雙方應(yīng)按照合同約定，及時(shí)提供相關(guān)信息和資料。十六、其他條款16.1法律適用：本合同適用中華人民共和國(guó)法律。16.2合同的完整性和獨(dú)立性：本合同構(gòu)成甲乙雙方之間關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制事宜的完整協(xié)議，取代了以前所有口頭或書(shū)面協(xié)議。16.3增減條款：本合同任何條款的增減，均應(yīng)以書(shū)面形式進(jìn)行，并由甲乙雙方簽字蓋章。十七、簽字、日期、蓋章甲方（母公司）：簽字：____________________日期：____________________蓋章：____________________乙方（子公司）：簽字：____________________日期：____________________蓋章：____________________見(jiàn)證人：簽字：____________________日期：____________________附件及其他說(shuō)明解釋一、附件列表：1.甲方公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件2.乙方公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件3.甲乙雙方授權(quán)委托書(shū)4.風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系文件5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告6.內(nèi)部審計(jì)報(bào)告7.風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)與咨詢相關(guān)資料8.合同簽訂地政府相關(guān)部門出具的證明文件9.其他雙方認(rèn)為必要的文件和資料二、違約行為及認(rèn)定：1.違約行為：甲方未按照合同約定對(duì)乙方進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和指導(dǎo)；乙方未按照合同約定建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系；甲方或乙方未按照合同約定支付相關(guān)費(fèi)用；甲方或乙方泄露對(duì)方商業(yè)秘密或敏感信息；甲方或乙方未按照合同約定履行保密義務(wù)；甲方或乙方未按照合同約定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制工作。2.違約行為的認(rèn)定：甲乙雙方應(yīng)按照合同約定，對(duì)違約行為進(jìn)行認(rèn)定；違約行為的認(rèn)定應(yīng)以事實(shí)為依據(jù)，以合同約定為準(zhǔn)；如有爭(zhēng)議，可按照合同約定的爭(zhēng)議解決方式解決。三、法律名詞及解釋：1.商業(yè)秘密：指不為公眾所知悉、能為權(quán)利人帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息。2.不可抗力：指不能預(yù)見(jiàn)、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、政府行為、社會(huì)異常事件等。3.內(nèi)部控制：指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率和效果，防止欺詐和舞弊而采取的一系列措施。4.風(fēng)險(xiǎn)管理：指公司識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。四、執(zhí)行中遇到的問(wèn)題及解決辦法：1.問(wèn)題：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果與實(shí)際情況不符。解決辦法：定期更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.問(wèn)題：內(nèi)部控制體系不完善。解決辦法：加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.問(wèn)題：費(fèi)用支付不及時(shí)。解決辦法：明確費(fèi)用支付流程，加強(qiáng)內(nèi)部溝通，確保費(fèi)用及時(shí)支付。4.問(wèn)題：信息泄露。解決辦法：加強(qiáng)保密意識(shí)教育，采取技術(shù)和管理措施，防止信息泄露。5.問(wèn)題：爭(zhēng)議解決困難。解決辦法：加強(qiáng)合同管理，明確爭(zhēng)議解決方式，確保爭(zhēng)議及時(shí)解決。多方為主導(dǎo)的條款說(shuō)明解釋一、增加第三方合同主體的基礎(chǔ)上。重新詳細(xì)規(guī)劃第三方的責(zé)權(quán)利等相關(guān)條款1.第三方主體名稱：____________________2.第三方主體地址：____________________3.第三方主體聯(lián)系人：__________________4.第三方主體聯(lián)系電話：________________5.第三方責(zé)任：第三方應(yīng)按照合同約定，提供專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制咨詢服務(wù)；第三方應(yīng)保證其提供的服務(wù)符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；第三方應(yīng)保守甲乙雙方的商業(yè)秘密。6.第三方權(quán)利：第三方有權(quán)根據(jù)合同約定收取相應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用；第三方有權(quán)要求甲乙雙方提供必要的信息和資料。7.第三方義務(wù)：第三方應(yīng)按照合同約定的時(shí)間和質(zhì)量要求完成服務(wù)；第三方應(yīng)定期向甲乙雙方報(bào)告服務(wù)進(jìn)展情況。二、以乙方的權(quán)益為主導(dǎo)，以乙方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加乙方的權(quán)利條款以及乙方的多種利益條款，同時(shí)增加甲方的違約及限制條款1.乙方權(quán)利：乙方有權(quán)要求甲方提供必要的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制支持；乙方有權(quán)要求甲方在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制過(guò)程中充分聽(tīng)取乙方的意見(jiàn)；乙方有權(quán)要求甲方在合同履行過(guò)程中提供必要的培訓(xùn)和技術(shù)支持。2.乙方利益條款：乙方在合同履行過(guò)程中，如因甲方原因?qū)е聯(lián)p失，甲方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；乙方有權(quán)在合同履行過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制體系提出改進(jìn)建議。3.甲方的違約及限制條款：甲方如未履行合同約定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制支持義務(wù)，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)違約責(zé)任；甲方在合同履行過(guò)程中，不得擅自變更乙方在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制體系中的權(quán)益；甲方不得利用乙方的商業(yè)秘密進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。三、以甲方的權(quán)益為主導(dǎo)，以甲方的責(zé)權(quán)利為優(yōu)先，增加甲方的權(quán)利條款以及甲方的多種利益條款，同時(shí)增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權(quán)利：甲方可對(duì)乙方的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和檢查；甲方可要求乙方提供必要的信息和資料，以支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制工作；甲方可要求乙方按照合同約定的時(shí)間和質(zhì)量要求完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制工作。2.甲方的利益條款：甲方可從乙方的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制體系中獲益，包括降低風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營(yíng)效率等；甲方可要求乙方在合同履行過(guò)程中提供必要的改進(jìn)措施，以提升整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平。3.乙方的違約及限制條款：乙方如未履行合同約定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制工作，甲方有權(quán)要求乙方承擔(dān)違約責(zé)任；乙方在合同履行過(guò)程中，不得泄露甲方的商業(yè)秘密；乙方不得利用甲方的資源進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。全文完。2025年度母子公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制合作協(xié)議3本合同目錄一覽1.定義與解釋1.1風(fēng)險(xiǎn)管理1.2內(nèi)部控制1.3母公司1.4子公司1.5相關(guān)法規(guī)2.合作目標(biāo)2.1風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)2.2內(nèi)部控制目標(biāo)2.3合作期限3.風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)3.1母公司職責(zé)3.2子公司職責(zé)3.3共同職責(zé)4.內(nèi)部控制措施4.1母公司內(nèi)部控制措施4.2子公司內(nèi)部控制措施4.3共同內(nèi)部控制措施5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法5.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制5.3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置6.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施6.2風(fēng)險(xiǎn)處置程序6.3應(yīng)急預(yù)案7.內(nèi)部控制審計(jì)7.1審計(jì)頻率7.2審計(jì)范圍7.3審計(jì)報(bào)告8.溝通與協(xié)調(diào)8.1溝通機(jī)制8.2協(xié)調(diào)機(jī)制8.3信息共享9.知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)共享9.1知識(shí)共享9.2經(jīng)驗(yàn)共享9.3培訓(xùn)與交流10.合同變更與終止10.1合同變更10.2合同終止10.3終止后的責(zé)任11.保密條款11.1保密義務(wù)11.2保密信息11.3保密期限12.法律適用與爭(zhēng)議解決12.1法律適用12.2爭(zhēng)議解決方式12.3爭(zhēng)議解決地點(diǎn)13.其他約定13.1通知方式13.2不可抗力13.3合同附件14.合同簽署與生效14.1簽署日期14.2生效日期14.3合同份數(shù)第一部分：合同如下：1.定義與解釋1.1風(fēng)險(xiǎn)管理：指識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)控公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，以保護(hù)公司資產(chǎn)、確保業(yè)務(wù)連續(xù)性和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程。1.2內(nèi)部控制：指為合理保證實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)，包括財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、經(jīng)營(yíng)的效率和效果以及法律法規(guī)的遵循，而設(shè)計(jì)的政策和程序。1.3母公司：指在法律上擁有子公司股權(quán)并對(duì)其有控制權(quán)的公司。1.4子公司：指受母公司控制，在法律上獨(dú)立的企業(yè)實(shí)體。1.5相關(guān)法規(guī)：指適用于風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和公司運(yùn)營(yíng)的法律法規(guī)，包括但不限于《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等。2.合作目標(biāo)2.1風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)：確保公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)不受重大風(fēng)險(xiǎn)影響，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。2.2內(nèi)部控制目標(biāo)：建立健全內(nèi)部控制體系，確保公司資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和完整性，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果。2.3合作期限：本協(xié)議自雙方簽署之日起生效，有效期為2025年度。3.風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)3.1母公司職責(zé)：3.1.1制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；3.1.2監(jiān)督子公司風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施；3.1.3定期評(píng)估子公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行情況；3.1.4對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行決策和處置。3.2子公司職責(zé)：3.2.1建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)；3.2.2落實(shí)母公司制定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序；3.2.3定期評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況；3.2.4處理日常風(fēng)險(xiǎn)事件。3.3共同職責(zé)：3.3.1定期召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議，交流風(fēng)險(xiǎn)管理信息；3.3.2共同制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；3.3.3協(xié)助解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題。4.內(nèi)部控制措施4.1母公司內(nèi)部控制措施：4.1.1建立內(nèi)部控制委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制體系的運(yùn)行；4.1.2定期對(duì)子公司內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)；4.1.3制定內(nèi)部控制手冊(cè)，明確內(nèi)部控制要求和程序。4.2子公司內(nèi)部控制措施：4.2.1建立內(nèi)部控制組織架構(gòu)，明確各部門的內(nèi)部控制職責(zé)；4.2.2制定內(nèi)部控制制度和程序，確保業(yè)務(wù)流程合規(guī)；4.2.3定期開(kāi)展內(nèi)部控制自查和改進(jìn)。4.3共同內(nèi)部控制措施：4.3.1共同制定內(nèi)部控制政策和程序；4.3.2定期評(píng)估內(nèi)部控制體系的有效性；4.3.3對(duì)內(nèi)部控制問(wèn)題進(jìn)行整改。5.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法：5.1.1采用定性和定量相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法；5.1.2定期對(duì)主要業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)領(lǐng)域和重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。5.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制：5.2.1建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系；5.2.2定期跟蹤和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；5.2.3及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)變化。5.3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：5.3.1母公司定期向子公司提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；5.3.2子公司定期向母公司報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理情況。6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置6.1風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：6.1.1針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施；6.1.2確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性和可行性。6.2風(fēng)險(xiǎn)處置程序：6.2.1明確風(fēng)險(xiǎn)處置的責(zé)任主體；6.2.2制定風(fēng)險(xiǎn)處置流程，確保風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)、有效的處理。6.3應(yīng)急預(yù)案：6.3.1制定針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急預(yù)案；6.3.2定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對(duì)能力。8.溝通與協(xié)調(diào)8.1溝通機(jī)制：8.1.1雙方應(yīng)建立定期的溝通機(jī)制，包括季度會(huì)議和年度會(huì)議；8.1.2通過(guò)電子郵件、電話會(huì)議等方式進(jìn)行日常溝通；8.1.3母公司應(yīng)定期向子公司通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和內(nèi)部控制要求的變化。8.2協(xié)調(diào)機(jī)制：8.2.1遇到重大風(fēng)險(xiǎn)事件或內(nèi)部控制問(wèn)題時(shí)，雙方應(yīng)立即召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議；8.2.2協(xié)調(diào)會(huì)議應(yīng)由雙方指定的代表參加，并形成會(huì)議紀(jì)要；8.2.3會(huì)議紀(jì)要應(yīng)在會(huì)議結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)提交雙方簽字確認(rèn)。8.3信息共享：8.3.1雙方應(yīng)共享風(fēng)險(xiǎn)管理信息和內(nèi)部控制數(shù)據(jù)；8.3.2任何一方獲取的信息應(yīng)僅用于本協(xié)議目的，不得對(duì)外泄露。9.知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)共享9.1知識(shí)共享：9.1.1雙方應(yīng)定期分享風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制方面的最佳實(shí)踐和經(jīng)驗(yàn)；9.1.2通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、研討會(huì)等形式進(jìn)行知識(shí)傳遞。9.2經(jīng)驗(yàn)共享：9.2.2子公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理中的成功經(jīng)驗(yàn)和問(wèn)題向母公司匯報(bào)。9.3培訓(xùn)與交流：9.3.1母公司應(yīng)提供必要的風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)；9.3.2雙方應(yīng)鼓勵(lì)員工參加相關(guān)的外部培訓(xùn)和研討會(huì)。10.合同變更與終止10.1合同變更：10.1.1雙方協(xié)商一致后，可以對(duì)本協(xié)議進(jìn)行變更；10.1.2變更內(nèi)容應(yīng)以書(shū)面形式確認(rèn)，并作為本協(xié)議的附件。10.2合同終止：10.2.1本協(xié)議在有效期內(nèi)，如一方違約，另一方有權(quán)終止本協(xié)議；11.保密條款11.1保密義務(wù)：11.1.1雙方對(duì)本協(xié)議內(nèi)容以及任何一方在合作過(guò)程中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù)；11.1.2保密期限自本協(xié)議生效之日起至協(xié)議終止后三年。11.2保密信息：11.2.1保密信息包括但不限于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)計(jì)劃、技術(shù)秘密等；11.2.2未經(jīng)對(duì)方書(shū)面同意，不得向任何第三方披露。11.3保密期限：11.3.1如法律或合同另有規(guī)定，則按其規(guī)定執(zhí)行。12.法律適用與爭(zhēng)議解決12.1法律適用：12.1.1本協(xié)議適用中華人民共和國(guó)法律；12.1.2雙方在履行本協(xié)議過(guò)程中發(fā)生的爭(zhēng)議，應(yīng)適用中華人民共和國(guó)法律。12.2爭(zhēng)議解決方式：12.2.1雙方應(yīng)通過(guò)友好協(xié)商解決爭(zhēng)議；12.2.2如協(xié)商不成，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。12.3爭(zhēng)議解決地點(diǎn)：12.3.1爭(zhēng)議解決地點(diǎn)為合同簽訂地。13.其他約定13.1通知方式：13.1.1除非另有約定，所有通知應(yīng)以書(shū)面形式發(fā)送；13.1.2通知應(yīng)以掛號(hào)信或快遞方式發(fā)送至對(duì)方指定的地址。13.2不可抗力：13.2.1因不可抗力導(dǎo)致本協(xié)議無(wú)法履行時(shí)，雙方應(yīng)相互理解，并協(xié)商解決；13.2.2不可抗力事件包括自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政府行為等。13.3合同附件：