倉(cāng)庫(kù)管理制度

第第頁(yè)倉(cāng)庫(kù)管理制度對(duì)庫(kù)管人員的要求庫(kù)管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記帳工作，如實(shí)反映物資的庫(kù)存及發(fā)放情況。經(jīng)常保持倉(cāng)庫(kù)環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。做好在庫(kù)物資的保管養(yǎng)護(hù)工作，由于個(gè)人保管養(yǎng)護(hù)不當(dāng)造成的物資損失，應(yīng)由個(gè)人負(fù)責(zé)并賠償損失。驗(yàn)收進(jìn)倉(cāng)制度固定資產(chǎn)進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫一式兩聯(lián)《固定資產(chǎn)驗(yàn)收憑單》，憑單的內(nèi)容包括名稱、規(guī)格、價(jià)值、數(shù)量、固定資產(chǎn)編號(hào)、購(gòu)買人、購(gòu)入時(shí)間、使用部門、驗(yàn)收人等；其它物資進(jìn)倉(cāng)前由采購(gòu)人員填寫一式四聯(lián)入庫(kù)單，入庫(kù)單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額等。庫(kù)管人員及申購(gòu)人對(duì)進(jìn)倉(cāng)的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉(cāng)的物資，庫(kù)管人員及申購(gòu)人必須核對(duì)入庫(kù)單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。已取得發(fā)票的物資，還必須對(duì)發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)?！豆潭ㄙY產(chǎn)驗(yàn)收憑單》一式兩聯(lián)，一聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷，一聯(lián)管理部門（管理處或行政公關(guān)部）存查；入庫(kù)單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由庫(kù)管人員簽收后，其中：第一聯(lián)財(cái)務(wù)部留存（庫(kù)管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)部）；第二聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，做收貨的記帳依據(jù)；第三聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第四聯(lián)交行政公關(guān)部存查，每月核對(duì)。保管制度固定資產(chǎn)的管理固定資產(chǎn)由使用部門保管。固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在行政公關(guān)部辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。固定資產(chǎn)要定期清查盤點(diǎn)，每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點(diǎn)時(shí)要對(duì)實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別、品名詳列帳存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤點(diǎn)人簽證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)總帳要按時(shí)核對(duì)，做到帳帳相符，帳實(shí)相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時(shí)上報(bào)。固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)物業(yè)總經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行帳務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)物業(yè)總經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。財(cái)務(wù)部要對(duì)購(gòu)進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建帳建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。其他物資的管理其他物資均先由各倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收，然后由各倉(cāng)庫(kù)分別建帳管理。所有物品由行政公關(guān)部統(tǒng)一分類編號(hào)。倉(cāng)庫(kù)按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理的存放于倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。庫(kù)管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。各種物資應(yīng)做到帳實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤盈、盤虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門及財(cái)務(wù)部。情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告物業(yè)總經(jīng)理。盤點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)部匯總。各倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)帳登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，管理部門應(yīng)與其分管倉(cāng)庫(kù)核對(duì)當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)。各倉(cāng)庫(kù)收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉(cāng)庫(kù)管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司庫(kù)管人員，公司庫(kù)管人員和行政公關(guān)部在每月31日前向總經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)部報(bào)送本月的報(bào)表。每月終了，各管理處文員匯總管理處各部門的成本曲線交行政公關(guān)部，行政公關(guān)部匯總公司整體成本曲線交主管領(lǐng)導(dǎo)。凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉(cāng)手續(xù)，庫(kù)管人員應(yīng)另設(shè)帳登記、保管。物品領(lǐng)用及出庫(kù)領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字（管理處各部門由管理處經(jīng)理簽字，公司各部門由行政經(jīng)理簽字）。領(lǐng)用的固定資產(chǎn)根據(jù)“固定資產(chǎn)驗(yàn)收憑單”按使用部門使用人登記“固定資產(chǎn)臺(tái)帳”,并建立相應(yīng)的部門“固定資產(chǎn)使用登記表”，使用部門應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政公關(guān)部。員工調(diào)離部門或離開(kāi)公司時(shí),應(yīng)交回所領(lǐng)用的固定資產(chǎn),各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí),應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門清點(diǎn)其所轄部分的物品。其它物資出庫(kù)一律憑使用部門開(kāi)出的物品申領(lǐng)單發(fā)貨，申領(lǐng)單應(yīng)列明出庫(kù)物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用部門等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗性物資，應(yīng)同時(shí)填寫“部門物品配置登記表”。非消耗性物資在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出后,使用部門應(yīng)按領(lǐng)用人填寫“個(gè)人領(lǐng)用物品登記表”。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無(wú)法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。工程管理部及其他部門日常使用的工具和消耗性物品向倉(cāng)庫(kù)申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉(cāng)保管。員工調(diào)離部門或離開(kāi)公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將“個(gè)人領(lǐng)用物品登記表”復(fù)印一份交行政公關(guān)部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門清點(diǎn)其所轄部分的物品。庫(kù)管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫(kù)存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在出庫(kù)單上簽名并及時(shí)登記入帳。已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門退貨。使用部門辦理退庫(kù)銷帳手續(xù)：填寫一式三聯(lián)的紅字出