冷鏈物流設(shè)備項目財務(wù)分析表

冷鏈物流設(shè)備項目財務(wù)分析表

一、背景分析

優(yōu)化政策措施，完善創(chuàng)新體系，吸引區(qū)域創(chuàng)新資源，積極推動科

技園區(qū)、創(chuàng)新基地、技術(shù)市場、轉(zhuǎn)化基金、創(chuàng)新聯(lián)盟等共建共享。

（一）打造協(xié)同創(chuàng)新共同體

積極開展系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性創(chuàng)新改革試驗，探索改革經(jīng)驗,

率先實現(xiàn)協(xié)同創(chuàng)新。圍繞污染防治、節(jié)能減排、產(chǎn)業(yè)升級等共同關(guān)注

的領(lǐng)域，與區(qū)域開展關(guān)鍵性技術(shù)協(xié)同攻關(guān)和應(yīng)用研究，共建科技研發(fā)

中心，共享研究成果。支持優(yōu)勢企業(yè)與區(qū)域企業(yè)、行業(yè)協(xié)會、高等院

校、科研院所等，共同組建產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟，組建集研發(fā)與產(chǎn)

業(yè)化為一體、企業(yè)化運作的科技創(chuàng)新平臺。依托高新區(qū)等平臺，吸引

區(qū)域科技企業(yè)和研發(fā)機構(gòu)來我市設(shè)立成果轉(zhuǎn)化企業(yè)和分支機構(gòu)。培育

與區(qū)域一體化的技術(shù)交易市場，吸引區(qū)域技術(shù)交易機構(gòu)到我市設(shè)立科

技服務(wù)機構(gòu)。加快培育壯大技術(shù)經(jīng)紀人隊伍，為科技成果轉(zhuǎn)化提供集

成服務(wù)。

（二）用足用好區(qū)域創(chuàng)新資源

組織區(qū)域?qū)＜野衙}會診，引進先進技術(shù)，推動我市傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型

升級。引進用好區(qū)域人才智力，加強區(qū)域?qū)I(yè)技術(shù)人才制度銜接，探

索推進子女入學、戶籍管理、證照資質(zhì)等方面的互通互認改革。支持

區(qū)域高校在我市建立高技能人才實訓基地，吸引區(qū)域高端人才和團隊

到我市創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。

我國冷鏈物流已經(jīng)形成了較為成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，其中產(chǎn)業(yè)鏈上游為

制造環(huán)節(jié)，中游環(huán)節(jié)主要為冷鏈物流的運輸及倉儲環(huán)節(jié)，下游環(huán)節(jié)為

冷鏈物流的應(yīng)用環(huán)節(jié)。上游環(huán)節(jié)由于存在較強的技術(shù)壁壘，因此集中

度較高；中游環(huán)節(jié)企業(yè)數(shù)量較多，且多為中小型企業(yè)，CR10僅占

5.62%,集中度有待發(fā)展。在下游環(huán)節(jié)中，農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流應(yīng)用占比過

半，為51.10%o

狹義上的冷鏈物流：是指肉禽、水產(chǎn)、蔬菜、水果等生鮮農(nóng)副產(chǎn)

品從產(chǎn)地采收后，在產(chǎn)品加工、貯藏、運輸、零售等環(huán)節(jié)始終處在低

溫控制環(huán)境下，最大程度保證產(chǎn)品品質(zhì)和質(zhì)量安全、減少損耗、防止

污染的特殊供應(yīng)鏈系統(tǒng)。廣義的冷鏈物流還包括冷藏藥品、化學試劑

的低溫運輸及銷售流通過程。

我國冷鏈物流已經(jīng)形成了較為成熟的產(chǎn)業(yè)鏈，其中產(chǎn)業(yè)鏈上游為

制造環(huán)節(jié)：包括冷凍裝置的制造和冷凍技術(shù)支持等；中游環(huán)節(jié)主要為冷

鏈物流的運輸及倉儲環(huán)節(jié)，主要包括運輸環(huán)節(jié)、倉儲環(huán)節(jié)和其他環(huán)節(jié)

三個方面；下游環(huán)節(jié)為冷鏈物流的應(yīng)用領(lǐng)域，主要包括農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物

流、藥品冷鏈物流及化工冷鏈物流三個方面。

我國冷鏈物流產(chǎn)業(yè)鏈上游行業(yè)為冷藏設(shè)備的制造及技術(shù)支持，由

于冷藏設(shè)備屬于特種裝備制造，因此具有較強的技術(shù)壁壘，行業(yè)集中

度較高，發(fā)展較為成熟。

我國冷鏈物流行業(yè)集中度并不高，根據(jù)中物聯(lián)冷鏈委統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯

示，2017年，我國冷能物流行業(yè)CR10銷售收入為143.19億元，僅占

冷鏈物流行業(yè)市場規(guī)模的5.62%,排名前20的企業(yè)銷售收入為173.15

億元，約占我國冷鏈物流行業(yè)市場規(guī)模的6.76%,前百強企業(yè)銷售收入

為259.83,約占全部市場規(guī)模的10.19%。

在我國冷鏈物流行業(yè)中的價值鏈條中，中游行業(yè)由運輸環(huán)節(jié)（包

括干線運輸和配送）、倉儲環(huán)節(jié)（包括倉儲和裝卸）以及其他環(huán)節(jié)

（包裝、分揀、貼標等增值服務(wù)）構(gòu)成，其中運輸環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的價值

最高，約占整個產(chǎn)業(yè)價值的40%,倉儲環(huán)節(jié)和其他環(huán)節(jié)平分秋色，各占

價值鏈條的30%o

隨著我國冷鏈物流行業(yè)的不斷發(fā)展，業(yè)務(wù)模式也發(fā)生了變化，業(yè)

務(wù)類型逐漸交叉，企業(yè)也向綜合型和供應(yīng)鏈型發(fā)展，在百強企業(yè)的布

局中，布局運輸環(huán)節(jié)的企業(yè)較多，其中干線運輸26家，配送環(huán)節(jié)29

家；布局倉儲環(huán)節(jié)的企業(yè)為14家；綜合型和供應(yīng)鏈型企業(yè)分別為21

家和10家。

在我國冷鏈物流行業(yè)的下游應(yīng)用領(lǐng)域種，主要可以分為農(nóng)產(chǎn)品冷

鏈物流、肉類產(chǎn)品冷鏈物流、水產(chǎn)品冷鏈物流、乳制品冷鏈物流和藥

品冷鏈物流。隨著我國人均收入水平的不斷增長，居民對生活質(zhì)量的

要求也越來越高，對肉類、禽蛋、水產(chǎn)品、蔬菜、水果等主要農(nóng)產(chǎn)品

的新鮮度要求更高，推動了我國農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流領(lǐng)域的快速發(fā)展。

2017年，在冷鏈物流市場中，農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流占比超過一半，達到

51.1%；醫(yī)藥冷鏈物流占比其次,為17.0%。

二、公司基本情況

公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經(jīng)營、企業(yè)”六位一

體合作共贏的市場戰(zhàn)略，以高度的社會責任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號

召，融入各級城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對服

務(wù)區(qū)域經(jīng)濟與社會發(fā)展做出了突出貢獻。

公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場的經(jīng)營理念,

秉承以人為本，始終堅持“服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為

道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提

高最高的服務(wù)價值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人

才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品

質(zhì)的需求。

三、項目投資分析概況

以科學發(fā)展觀為指導，樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)

展理念，立足區(qū)域發(fā)展實際，堅持組織引導與市場主導并重，筑牢產(chǎn)

業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)與強化科技進步并重。

本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務(wù)估算，項目總投資18452.48萬元，其中：建設(shè)投資15006.54

萬元，占項目總投資的81.33%；建設(shè)期利息336.69萬元，占項目總投

資的1.82%；流動資金3109.25萬元，占項目總投資的16.85%。

項目正常經(jīng)營年份每年營業(yè)收入35500.00萬元，綜合總成本費用

28248.94萬元，稅金及附加175.27萬元，凈利潤5306.84萬元,財務(wù)

內(nèi)部收益率22.01%,財務(wù)凈現(xiàn)值6532.46萬元，全部投資回收期5.80

年。

四、投資估算的編制說明

（一）投資估算的依據(jù)

本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資

金，估算的主要依據(jù)包括:

1、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》

2、《投資項目可行性研究指南》

3、《建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程》

4、《建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定》

5、《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》

6、《企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》

7、《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》

（-）項目費用與效益范圍界定

本期項目費用界定為工程建設(shè)費用和項目運營期所發(fā)生的各項費

用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務(wù)評價

過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。

五、建設(shè)投資估算

本期項目建設(shè)投資15006.54萬元，包括：工程建設(shè)費用、工程建

設(shè)其他費用和預備費三個部分。

（一）工程費用

工程建設(shè)費用包括建筑工程投資（含土地費用）、設(shè)備購置費、

安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、

生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計13216.15萬元。

1、建筑工程投資估算

根據(jù)估算，本期項目建筑工程投資為5385.22萬元。

建筑工程投資一覽表

單位：W、萬元

序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注

1生產(chǎn)工程8946.7828003.423459.71

1.11#生產(chǎn)車間2684.038401.031037.91

1.22#生產(chǎn)車間2236.707000.85864.93

1.33#生產(chǎn)車間2147.236720.82830.33

1.1作生產(chǎn)車間1878.825880.72726.51

2倉儲工程4392.057642.17776.05

2.11#倉尾1317.622292.65232.81

2.22#倉庫1098.011910.54194.01

2.334倉庫1054.091834.12186.25

2.4拓倉庫922.331604.86162.97

3行政辦公及生活限務(wù)設(shè)施896.304831.06730.21

3.1行政辦公樓582.603140.19474.61

3.2宿舍及食堂313.701690.87255.57

1公共工程1952.023884.52316.15輔助用房等

5綠化工程3469.3858.94綠化率13.01%

6其他工程6930.7514.16場地、遒算、景觀亮化等

7合計26667.0044361.175385.22

2、設(shè)備購置費估算

設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程

設(shè)備價格，同時參照《機電產(chǎn)品報價手冊》和《建設(shè)項目概算編制辦

法及各項概算指標》規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行

估算。本期項目設(shè)備購置費為7384.69萬元。

3、安裝工程費估算

本期項目安裝工程費為446.24萬元。

（-）工程建設(shè)其他費用

本期項目工程建設(shè)其他費用為1502.77萬元。

（三）預備費

本期項目預備費為287.62萬元。

六、建設(shè)期利息

按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款

6871.32萬元,貸款利率按4.9%進行測算，建設(shè)期利息336.69萬元。

七、流動資金

流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助

材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資

金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周

轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算

參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算

法進行測算。

根據(jù)測算，本期項目流動資金為3109.25萬元。

八、項目總投資

本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務(wù)估算，項目總投資18452.48萬元，其中：建設(shè)投資15006.54

萬元，占項目總投資的81.33%；建設(shè)期利息336.69萬元，占項目總投

資的1.82%；流動資金3109.25萬元，占項目總投資的16.85%。

總投資及構(gòu)成一覽表

單位：萬元

序號項目指標占總投資比例

1總投資18452.48100.00%

1.1建設(shè)投資15006.5481.35%

1.1.1工程費用13216.1571.62%

1.1.1.1磋筑工程費5385.2229.13%

1.設(shè)備購置費「384.6940.。汽

1.安裝工程費446.242.42%

1.1.2工程建設(shè)其他費用)502.778.14%

1.1.2.1土地出讓金531.532.88%

1.J.J其他前期費用971.245.26%

：,頸備費287.621.56%

1.2.3.1基本預備費146.320.7嘛

1.2.3.2漲價預備費141.300.77%

1.2賽設(shè)期利息336.691.82%

1.3流動資金3109.2516.85%

九、資金籌措與投資計劃

本期項目總投資18452.48萬元，其中申請銀行長期貸款6871.32

萬元，其余部分由企業(yè)自籌。

十、經(jīng)濟測算基本假設(shè)及參數(shù)選取

（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案

本期項目所有基砧數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)，項目運營期內(nèi)

不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對價格變化，同時，假

設(shè)當年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。

（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定

為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設(shè)及運營情況，本期項目計算期為

10年，其中建設(shè)期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后

逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。

十一、經(jīng)濟評價財務(wù)測算

（一）營業(yè)收入估算

本期項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入35500.00萬元。

（二）正常經(jīng)營年份增值稅估算

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關(guān)于全國實

施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知》及相關(guān)規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營

年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅二銷項稅額-進

項稅額=1460.58萬元。

（三）綜合總成本費用估算

本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、

工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、

其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。

本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為

基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常

經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總戌本費用28248.94萬元，其

中：可變成本24361.82萬元，固定成本3887.12萬元。正常經(jīng)營年份

項目經(jīng)營成本27074.07萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見一《綜合總成本費用

估算表》所示。

綜合總成本費用估算表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年笫7年第8年第9年第10年

號

1外兩原材料，燃料費0.0017259.7318410.3823012.9723012.9723012.9723012.9723012.9723012.97

2工資及福利費0.0013*18.85)348.851318.851348.85I：HK.H-1348.85134&85l?.!K、二

3修理費0.00357.54357.54357.54357.54357.51357.54357.54357.54

1其他例用0.002354.712354.712354.712354.71M.712354.712354.712354.71

1.1其他制金費用0.00159.47159.47159.17159.47159.47159.47159.47159.47

1.2其他管理費用0.00188.87188.87188.87188.87188.87188.87188.87188.87

1.3其他營業(yè)費用0.002006.372006.372006.372006.372006.372006.372006372006.37

5姓惹成本0.0021320.8322471.4827074.0727074.0727074.0727074.0727074.0727074.07

6折舊費0.00827.55827.55827.55827.55827.55827.55827.55827.55

7撞錯機0.0010.6310.6310.6310.6310.6310.6310.6310.63

8利用支出000336.69336.69336.69336.69336.69336.69336.69336.69

9總成本費用U.W22495.7023646.3528248.9428248.即128248.942必&9428249.942824K94

9.1其中：固定成本0.003887.123887.12況78.123887.123887.123887.123887.123887.12

9.2可爻成本0.0018608.5819759.2324361.8224361.8224361.8224361.8224361.8224361.82

固定資產(chǎn)折舊費估算表

單位：萬元

序圻舊年

項目12345678910

號限

1房屋、建筑物20年

1.1原值6980.776649.186317.595986.005654.415322.821991.234659.644328.053996.16

1.2當期折舊費331.59331.59331.59331.59331.59331.59331.59331.59331.59331.59

1.3凈值6649.186317.595986.005654.415322.824991.234659.644328.053936.463661.87

2機器設(shè)備15年

2.1原值7830.937334.976839.016343.055817.095351.13■1855.17■1359.213853.253367.29

2.2當斯折舊費495.96495.96495.96495.96495.96495.96495.96495.96495.96495.96

2.3凈值7334.976839.016343.055847.095351.134855.174359.213863.253357.292871.33

3合計

3.1原值14811.7013984.1513156.6012329.0511501.5010673.959846.409018.8581J1.307363.75

3.2當期折舊費827.55827.55827.55827.55827.55827.55827.55827.55827.55827.55

3.3凈值13984.1513156.6012329.0511501.5010673.959846.409018.858191.307353.756536.20

（四）稅金及附加

本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地

方教育附加。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及

附加175.27萬元。

（五）利潤總額及企業(yè)所得稅

根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額

（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加工7075.79

（萬元）。

企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定木期項目應(yīng)繳納企業(yè)所

程稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅二應(yīng)納稅所得額X稅

率=7075.79X25.0096=1768.95（萬元）。

（六）利潤及利潤分配

該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額7075.79萬元，繳納企業(yè)所

程稅1768.95萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤二正常經(jīng)營年份利

潤總額-企業(yè)所得稅=7075.79-1768.95=5306.84（萬元）。

利潤及利潤分配表

單位：萬元

序

項目第1年笫2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年

號

1營業(yè)收入0.0026625.0028400.0035500.0035500.0035500.0035500.003550('.0035500.00

2稅臺及附加0.00146.09155.84175.27175.27175.27175.27175.27175.27

3總成本費用0.0022495.7023616.3528248.9428248.9428248.9428248.9428248.9128248.9-1

4補貼收入

5利湖總顏0.003983.214597.817075.797075.797：'75.797075.797075797075.79

6彌補以前年度虧損

7應(yīng)納所勢稅卻0.003983.214597.817075.797075.79；：'7n.797075.791,二5797075.79

8所得稅0.00995.801119.451768.951768.95I7KSH：1768.951768951768.95

(?凈利湖0.002987.413118.365306.845306.845306.必5306.815306815306.84

10期初未分配利潤0.000.002688.675523.339747.1513548.5916969.8920049.0522820.31

11可供分配的利通0.002987.416137.0310830.1715053.9918855.4322276.7325355.8928127.15

12提取法定盈余公積金0.00298.74613.701083.021505.101885.542227.672535592812.71

13可供投資者分配的利泗0.002688.675523.339747.1513548.5916969.8920019.052282a3125314.43

14應(yīng)付優(yōu)先股股利

15援里任港裝余公積金

16應(yīng)付普通股股利

17投資力利潤分配

18未分配利澗0.002688.675523.339747.1513548.5916969.8920049.0522820.3125314.43

19息稅前利潤0.005315.706083.959181.439181.139181.439181.439181439181.43

20息稅折舊博銷貸利潤0.006153.886922.1310019.6110019.6110019.6110019.6110019.6110019.61

十二、項目盈利能力分析

（一）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）

項目財務(wù)內(nèi)部收益率（F1RR）,系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈

現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：

財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=22.01%。

本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率22.01%,高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率,

表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均

水平，投資使用效率較高。

（-）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）

所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基

準收益率ic=12.00%）,計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：

財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=6532.46（萬元）。

以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值6532.46萬元（大于0）,說明本

期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。

（三）投資回收期（所得稅后）

投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是

財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）二（累計

現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+｛上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當

年凈現(xiàn)金流量｝,本期項目投資回收期：

投資回收期(Pt)=5.80年。

本期項目全部投資回收期5.80年，要小于行業(yè)基準投資回收期，

說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能

夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。

項目投資現(xiàn)金流量表

單位：萬元

序

項目笫1年第2年第3年笫4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年

號

1現(xiàn),金流入0.000.0026625.0028400.0035500.0035500.0035500.0035500.003558.0035500.00

1.)營業(yè)收入0.000.0026625.0028400.0035500.0035500.0035500.0035500.003550('.0035500.00

1.2補貼收入

回收固定落產(chǎn)

1.5

余值

1.4回收流動資金

2更金流出7503.277503.2723798.8622782.7830203.1327249.3427249.3427249.342724g.3427249.34

2.1級設(shè)投資7503.277503.27

2.2流動資登0.002331.94155.162953.79

2.2經(jīng)營成本0.0021320.8322471.4827074.0727074.0727074.0727074.0727074.0727074.