2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同本合同共三部分組成，僅供學(xué)習(xí)使用，第一部分如下：甲方（審計方）：名稱：____________________地址：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話：____________________乙方（被審計方）：名稱：____________________地址：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話：____________________鑒于甲方具備內(nèi)部審計與風(fēng)險控制的專業(yè)能力，乙方為提高內(nèi)部管理水平，加強(qiáng)風(fēng)險控制，經(jīng)雙方友好協(xié)商，特訂立本合同，以資共同遵守。第一條審計目的甲方接受乙方的委托，對乙方2025年度的內(nèi)部審計與風(fēng)險控制工作進(jìn)行審計，以評估乙方內(nèi)部控制體系的有效性，識別潛在風(fēng)險，并提出改進(jìn)建議。第二條審計范圍1.乙方2025年度的財務(wù)報表及相關(guān)財務(wù)資料；2.乙方內(nèi)部控制體系的設(shè)計與實施情況；3.乙方風(fēng)險管理體系的建立與執(zhí)行情況；4.乙方相關(guān)業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性；5.乙方員工職業(yè)道德與行為規(guī)范。第三條審計方法1.甲方將采用抽樣調(diào)查、現(xiàn)場訪談、查閱資料、數(shù)據(jù)分析等方法進(jìn)行審計；2.甲方將根據(jù)審計目的和范圍，制定詳細(xì)的審計計劃，包括審計時間、人員、工作內(nèi)容等；3.甲方將遵循審計準(zhǔn)則，確保審計工作的客觀、公正、真實。第四條審計時間1.審計工作自本合同簽訂之日起開始，預(yù)計完成時間為____個月；2.甲方將根據(jù)實際情況，提前與乙方溝通，調(diào)整審計時間。第五條審計費(fèi)用1.本合同審計費(fèi)用為人民幣____元；2.乙方應(yīng)在審計工作開始前，向甲方支付____%的預(yù)付款；3.審計工作完成后，甲方將向乙方提交審計報告，乙方應(yīng)在收到審計報告之日起____個工作日內(nèi)支付剩余款項。第六條保密條款1.雙方對本合同內(nèi)容以及審計過程中獲取的乙方內(nèi)部信息負(fù)有保密義務(wù)；2.未經(jīng)對方同意，任何一方不得向第三方泄露本合同內(nèi)容或?qū)徲嬤^程中獲取的乙方內(nèi)部信息。第七條違約責(zé)任1.甲方未按約定時間完成審計工作，每延遲一日，應(yīng)向乙方支付____%的違約金；2.乙方未按約定支付審計費(fèi)用，每延遲一日，應(yīng)向甲方支付____%的滯納金；3.任何一方違反保密條款，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第八條爭議解決1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決；2.協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第九條合同生效本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。甲方（審計方）簽字（蓋章）：____________________乙方（被審計方）簽字（蓋章）：____________________甲方（審計方）地址：____________________乙方（被審計方）地址：____________________甲方（審計方）法定代表人：____________________乙方（被審計方）法定代表人：____________________甲方（審計方）聯(lián)系電話：____________________乙方（被審計方）聯(lián)系電話：____________________本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定義1.本合同中所稱“第三方”是指除甲乙雙方以外的任何個人、法人或其他組織，包括但不限于中介機(jī)構(gòu)、咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)、專業(yè)評估機(jī)構(gòu)、法律顧問等。2.第三方介入本合同，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方同意，并簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議。二、第三方介入的條件1.第三方介入應(yīng)基于甲乙雙方共同的需求，且不影響本合同的履行。2.第三方介入前，甲乙雙方應(yīng)明確第三方的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)。三、第三方職責(zé)1.第三方應(yīng)根據(jù)甲乙雙方的要求，提供專業(yè)、客觀、公正的審計、咨詢或評估服務(wù)。2.第三方在履行職責(zé)過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。3.第三方應(yīng)保守甲乙雙方的商業(yè)秘密，不得泄露任何敏感信息。四、第三方權(quán)利1.第三方有權(quán)根據(jù)本合同約定，獲取甲乙雙方提供的資料和信息。2.第三方有權(quán)對甲乙雙方提供的資料和信息進(jìn)行必要的核實和分析。3.第三方有權(quán)根據(jù)本合同約定，向甲乙雙方提出建議和改進(jìn)措施。五、第三方義務(wù)1.第三方應(yīng)按照本合同約定的時間、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)完成相關(guān)工作。2.第三方應(yīng)確保其提供的服務(wù)不違反國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。3.第三方應(yīng)承擔(dān)因自身原因?qū)е碌倪`約責(zé)任。六、第三方責(zé)任限額1.第三方在本合同項下的責(zé)任限額為本合同審計費(fèi)用的____%。2.如第三方因故意或重大過失導(dǎo)致甲乙雙方遭受損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.第三方的責(zé)任限額不因甲乙雙方的任何行為而免除。七、第三方與其他各方的劃分說明1.第三方與甲方、乙方之間的關(guān)系僅限于合作協(xié)議，與甲乙雙方之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系無關(guān)。2.第三方在履行職責(zé)過程中，應(yīng)遵守甲乙雙方的保密要求，不得泄露任何甲乙雙方的商業(yè)秘密。3.第三方在履行職責(zé)過程中，如需與其他第三方進(jìn)行合作，應(yīng)經(jīng)甲乙雙方同意，并簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議。八、第三方變更1.如第三方因故無法履行本合同約定的職責(zé)，應(yīng)提前____個工作日通知甲乙雙方，并協(xié)商更換第三方。2.更換后的第三方應(yīng)滿足本合同約定的條件，并簽訂新的合作協(xié)議。九、第三方介入的協(xié)議1.甲乙雙方同意第三方介入本合同，應(yīng)簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議，明確第三方的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)。2.合作協(xié)議應(yīng)與本合同具有同等法律效力。十、爭議解決1.第三方介入本合同過程中發(fā)生的爭議，應(yīng)友好協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。本部分為《2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險控制合同》的附加條款，與第一部分共同構(gòu)成本合同的完整內(nèi)容。第三部分：其他補(bǔ)充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計計劃書詳細(xì)說明審計范圍、目標(biāo)、方法、時間安排等。附件要求：應(yīng)由甲方根據(jù)合同約定編制，并經(jīng)乙方確認(rèn)。2.審計通知書通知乙方審計開始的時間和地點(diǎn)。附件要求：應(yīng)由甲方在審計開始前至少____個工作日發(fā)送給乙方。3.審計報告包含審計發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險評估、改進(jìn)建議等內(nèi)容。附件要求：應(yīng)由甲方在審計結(jié)束后____個工作日內(nèi)提交給乙方。4.乙方內(nèi)部控制體系文件包括內(nèi)部控制政策、程序、操作手冊等。附件要求：應(yīng)由乙方提供，以便甲方進(jìn)行審計。5.乙方風(fēng)險管理文件包括風(fēng)險識別、評估、監(jiān)控、應(yīng)對措施等。附件要求：應(yīng)由乙方提供，以便甲方進(jìn)行審計。6.乙方相關(guān)業(yè)務(wù)流程文件包括業(yè)務(wù)流程圖、操作步驟等。附件要求：應(yīng)由乙方提供，以便甲方進(jìn)行審計。7.乙方員工職業(yè)道德與行為規(guī)范文件包括員工手冊、行為準(zhǔn)則等。附件要求：應(yīng)由乙方提供，以便甲方進(jìn)行審計。8.第三方合作協(xié)議明確第三方在合同中的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)。附件要求：應(yīng)由甲乙雙方與第三方共同簽訂。9.其他相關(guān)文件如法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)解釋等。附件要求：根據(jù)審計需要，由甲乙雙方提供。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：甲方未按時提交審計報告。乙方未按時提供相關(guān)資料和信息。第三方未按約定履行職責(zé)。甲乙雙方未按約定支付費(fèi)用。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：甲方未按時提交審計報告，每延遲一日，應(yīng)向乙方支付____%的違約金。乙方未按時提供相關(guān)資料和信息，每延遲一日，應(yīng)向甲方支付____%的違約金。第三方未按約定履行職責(zé)，每延遲一日，應(yīng)向甲乙雙方支付____%的違約金。甲乙雙方未按約定支付費(fèi)用，每延遲一日，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц禵___%的滯納金。3.示例說明：示例一：甲方未能在合同約定的____個工作日內(nèi)提交審計報告，乙方有權(quán)要求甲方支付____元違約金。示例二：乙方未能在審計開始前____個工作日提供所需資料，甲方有權(quán)要求乙方支付____元違約金。示例三：第三方未能在合同約定的____個工作日內(nèi)完成審計工作，甲乙雙方有權(quán)要求第三方支付____元違約金。示例四：甲乙雙方未在合同約定的____個工作日內(nèi)支付審計費(fèi)用，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц禵___元滯納金。合同主體方簽署部分：甲方（審計方）：名稱：_____________