采購(gòu)管理制度及工作流程

采購(gòu)管理制度及工作流程合同編號(hào)：__________甲方（采購(gòu)方）：公司名稱：法定代表人：地址：聯(lián)系方式：乙方（供應(yīng)方）：公司名稱：法定代表人：地址：聯(lián)系方式：一、總則1.目的本采購(gòu)管理制度及工作流程的目的在于規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，降低采購(gòu)成本，保證公司的正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司所有物資、設(shè)備、服務(wù)等采購(gòu)活動(dòng)。3.基本原則（1）公開(kāi)、公平、公正原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，保證所有符合條件的供應(yīng)商都有平等的機(jī)會(huì)參與競(jìng)爭(zhēng)。（2）質(zhì)量?jī)?yōu)先原則：采購(gòu)的物資、設(shè)備和服務(wù)應(yīng)符合公司的質(zhì)量要求，保證公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能夠順利進(jìn)行。（3）性價(jià)比最優(yōu)原則：在保證質(zhì)量的前提下，選擇價(jià)格合理、性價(jià)比最優(yōu)的供應(yīng)商和產(chǎn)品。（4）誠(chéng)信原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)遵循誠(chéng)信原則，雙方應(yīng)嚴(yán)格履行合同約定，不得擅自變更或解除合同。二、采購(gòu)組織與職責(zé)1.采購(gòu)組織架構(gòu)公司設(shè)立采購(gòu)部門(mén)，負(fù)責(zé)公司的采購(gòu)工作。采購(gòu)部門(mén)下設(shè)采購(gòu)經(jīng)理、采購(gòu)員等崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。2.采購(gòu)部門(mén)職責(zé)（1）負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行采購(gòu)計(jì)劃，保證采購(gòu)任務(wù)按時(shí)完成。（2）尋找、篩選和評(píng)估供應(yīng)商，建立和維護(hù)供應(yīng)商關(guān)系。（3）負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的起草、審核、簽訂和執(zhí)行，保證合同的順利履行。（4）負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的驗(yàn)收、入庫(kù)和保管，保證物資的質(zhì)量和數(shù)量符合要求。（5）負(fù)責(zé)采購(gòu)價(jià)格的談判和確定，降低采購(gòu)成本。（6）負(fù)責(zé)采購(gòu)信息的收集、整理和分析，為公司的決策提供依據(jù)。3.其他相關(guān)部門(mén)職責(zé)（1）需求部門(mén)負(fù)責(zé)提出采購(gòu)需求，明確采購(gòu)物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等要求。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)資金的預(yù)算、安排和支付，保證資金的合理使用。（3）質(zhì)檢部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收，保證物資的質(zhì)量符合要求。（4）倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)物資的入庫(kù)、保管和發(fā)放，保證物資的安全和完整。三、采購(gòu)計(jì)劃與預(yù)算1.采購(gòu)需求確定需求部門(mén)根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫(xiě)《采購(gòu)需求申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等信息。采購(gòu)部門(mén)對(duì)《采購(gòu)需求申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，保證采購(gòu)需求的合理性和準(zhǔn)確性。2.采購(gòu)計(jì)劃編制采購(gòu)部門(mén)根據(jù)審核通過(guò)的《采購(gòu)需求申請(qǐng)表》，結(jié)合市場(chǎng)情況和庫(kù)存狀況，編制《采購(gòu)計(jì)劃》?！恫少?gòu)計(jì)劃》應(yīng)包括采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)方式等內(nèi)容。采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。3.采購(gòu)預(yù)算編制與審批采購(gòu)部門(mén)根據(jù)《采購(gòu)計(jì)劃》，編制《采購(gòu)預(yù)算》?！恫少?gòu)預(yù)算》應(yīng)包括采購(gòu)物資的價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用、稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)《采購(gòu)預(yù)算》進(jìn)行審核，保證預(yù)算的合理性和準(zhǔn)確性?！恫少?gòu)預(yù)算》經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。四、供應(yīng)商管理1.供應(yīng)商尋找與篩選采購(gòu)部門(mén)通過(guò)多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)展會(huì)、供應(yīng)商推薦等。對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行初步篩選，了解其基本情況、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨能力、售后服務(wù)等方面的信息。篩選出符合公司要求的供應(yīng)商，建立《供應(yīng)商名錄》。2.供應(yīng)商評(píng)估與選擇對(duì)《供應(yīng)商名錄》中的供應(yīng)商進(jìn)行詳細(xì)評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨能力、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，選擇合適的供應(yīng)商，并與其進(jìn)行初步溝通和洽談。3.供應(yīng)商合作與監(jiān)督與選定的供應(yīng)商簽訂《合作協(xié)議》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。在合作過(guò)程中，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行監(jiān)督和檢查，保證其按照合同約定提供產(chǎn)品和服務(wù)。如發(fā)覺(jué)供應(yīng)商存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與其溝通解決，必要時(shí)可終止合作關(guān)系。4.供應(yīng)商績(jī)效考核與調(diào)整建立供應(yīng)商績(jī)效考核機(jī)制，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核?？己藘?nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時(shí)性、價(jià)格合理性、售后服務(wù)等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)級(jí)，分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個(gè)等級(jí)。對(duì)于優(yōu)秀供應(yīng)商，可給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)和優(yōu)惠政策；對(duì)于不合格供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)終止合作關(guān)系。同時(shí)根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)《供應(yīng)商名錄》進(jìn)行調(diào)整和更新。五、采購(gòu)方式與流程1.招標(biāo)采購(gòu)（1）采購(gòu)金額較大或技術(shù)復(fù)雜的項(xiàng)目，采用招標(biāo)采購(gòu)方式。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求，編制《招標(biāo)文件》，包括招標(biāo)公告、招標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。（2）發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)符合條件的供應(yīng)商參加投標(biāo)。供應(yīng)商按照招標(biāo)文件的要求，編制投標(biāo)文件，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交給采購(gòu)部門(mén)。（3）采購(gòu)部門(mén)組織評(píng)標(biāo)委員會(huì)，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審。評(píng)標(biāo)委員會(huì)根據(jù)評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨能力、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，確定中標(biāo)供應(yīng)商。（4）采購(gòu)部門(mén)與中標(biāo)供應(yīng)商簽訂《采購(gòu)合同》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)（1）對(duì)于采購(gòu)需求較為明確，但市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不充分的項(xiàng)目，采用競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)方式。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求，制定談判方案，包括談判目標(biāo)、談判內(nèi)容、談判程序等。（2）邀請(qǐng)符合條件的供應(yīng)商參加談判。供應(yīng)商按照談判要求，提交相關(guān)資料和報(bào)價(jià)。（3）采購(gòu)部門(mén)組織談判小組，與供應(yīng)商進(jìn)行談判。談判小組根據(jù)談判方案，與供應(yīng)商就采購(gòu)價(jià)格、技術(shù)要求、交貨時(shí)間、售后服務(wù)等內(nèi)容進(jìn)行協(xié)商，達(dá)成一致意見(jiàn)。（4）采購(gòu)部門(mén)根據(jù)談判結(jié)果，確定成交供應(yīng)商，并與其簽訂《采購(gòu)合同》。3.單一來(lái)源采購(gòu)（1）對(duì)于只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的項(xiàng)目，采用單一來(lái)源采購(gòu)方式。采購(gòu)部門(mén)填寫(xiě)《單一來(lái)源采購(gòu)申請(qǐng)表》，說(shuō)明采用單一來(lái)源采購(gòu)方式的原因和理由，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。（2）采購(gòu)部門(mén)與唯一供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，確定采購(gòu)價(jià)格、交貨時(shí)間、售后服務(wù)等內(nèi)容，并簽訂《采購(gòu)合同》。4.詢價(jià)采購(gòu)（1）對(duì)于采購(gòu)金額較小、市場(chǎng)價(jià)格較為透明的項(xiàng)目，采用詢價(jià)采購(gòu)方式。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求，向多家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)函，要求供應(yīng)商在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提供報(bào)價(jià)。（2）供應(yīng)商按照詢價(jià)函的要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提交報(bào)價(jià)。采購(gòu)部門(mén)對(duì)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)進(jìn)行比較和分析，選擇價(jià)格合理的供應(yīng)商，并與其簽訂《采購(gòu)合同》。5.采購(gòu)流程概述（1）采購(gòu)申請(qǐng)：需求部門(mén)填寫(xiě)《采購(gòu)需求申請(qǐng)表》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，提交給采購(gòu)部門(mén)。（2）采購(gòu)計(jì)劃：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)《采購(gòu)需求申請(qǐng)表》，編制《采購(gòu)計(jì)劃》，經(jīng)采購(gòu)經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。（3）供應(yīng)商選擇：采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求和采購(gòu)方式，選擇合適的供應(yīng)商，并與其進(jìn)行溝通和洽談。（4）采購(gòu)合同：采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商簽訂《采購(gòu)合同》，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（5）采購(gòu)執(zhí)行：供應(yīng)商按照合同約定，按時(shí)交付貨物或提供服務(wù)。采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，保證采購(gòu)任務(wù)按時(shí)完成。（6）驗(yàn)收付款：質(zhì)檢部門(mén)對(duì)采購(gòu)物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照合同約定支付貨款。六、采購(gòu)合同管理1.合同起草與審核（1）采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)需求和談判結(jié)果，起草采購(gòu)合同。合同內(nèi)容應(yīng)包括合同雙方的名稱、地址、聯(lián)系方式、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。（2）采購(gòu)合同起草完成后，提交給法務(wù)部門(mén)進(jìn)行審核。法務(wù)部門(mén)對(duì)合同的合法性、完整性、有效性進(jìn)行審核，提出修改意見(jiàn)。采購(gòu)部門(mén)根據(jù)法務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)，對(duì)合同進(jìn)行修改和完善。2.合同簽訂與執(zhí)行（1）采購(gòu)合同經(jīng)審核通過(guò)后，由采購(gòu)部門(mén)代表公司與供應(yīng)商簽訂合同。合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。（2）在合同執(zhí)行過(guò)程中，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)密切關(guān)注合同的履行情況，及時(shí)解決出現(xiàn)的問(wèn)題。如發(fā)覺(jué)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求其承擔(dān)違約責(zé)任。3.合同變更與解除（1）在合同履行過(guò)程中，如因不可抗力或其他原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法繼續(xù)履行，雙方可以協(xié)商變更或解除合同。變更或解除合同應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，明確變更或解除的原因、內(nèi)容和責(zé)任。（2）如一方要求變更或解除合同，應(yīng)提前通知對(duì)方，并提供相關(guān)證據(jù)和說(shuō)明。對(duì)方在接到通知后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行回復(fù)。如雙方無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)，可按照合同約定的爭(zhēng)議解決方式進(jìn)行處理。4.合同糾紛處理（1）如雙方在合同履行過(guò)程中發(fā)生糾紛，應(yīng)首先通過(guò)友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以向合同約定的仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁或向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。（2）在糾紛處理過(guò)程中，雙方應(yīng)保持冷靜和理性，積極配合仲裁機(jī)構(gòu)或人民法院的調(diào)查和審理工作，提供相關(guān)證據(jù)和資料。七、采購(gòu)價(jià)格管理1.價(jià)格確定原則（1）采購(gòu)價(jià)格應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)行情、產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等因素綜合確定。在保證質(zhì)量和交貨期的前提下，選擇價(jià)格合理的供應(yīng)商。（2）對(duì)于大宗采購(gòu)或長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商，應(yīng)通過(guò)談判、招標(biāo)等方式確定價(jià)格，以爭(zhēng)取更優(yōu)惠的價(jià)格條件。2.價(jià)格信息收集與分析（1）采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)多種渠道收集價(jià)格信息，如市場(chǎng)調(diào)研、網(wǎng)絡(luò)查詢、供應(yīng)商報(bào)價(jià)等。對(duì)收集到的價(jià)格信息進(jìn)行整理和分析，了解市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)。（2）定期對(duì)價(jià)格信息進(jìn)行匯總和分析，形成價(jià)格報(bào)告，為采購(gòu)決策提供依據(jù)。價(jià)格報(bào)告應(yīng)包括市場(chǎng)價(jià)格走勢(shì)、供應(yīng)商價(jià)格比較、價(jià)格變動(dòng)原因等內(nèi)容。3.價(jià)格談判與調(diào)整（1）在采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格談判，爭(zhēng)取更有利的價(jià)格條件。價(jià)格談判應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格和公司的采購(gòu)預(yù)算，確定合理的談判目標(biāo)和策略。（2）如市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生變化或采購(gòu)數(shù)量發(fā)生調(diào)整，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商調(diào)整價(jià)格。價(jià)格調(diào)整應(yīng)根據(jù)合同約定和市場(chǎng)情況，確定合理的調(diào)整幅度和方式。八、采購(gòu)質(zhì)量控制1.質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定（1）根據(jù)公司的產(chǎn)品要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定采購(gòu)物資的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確物資的規(guī)格、型號(hào)、功能、技術(shù)指標(biāo)等內(nèi)容。（2）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的審核和批準(zhǔn)，保證其合理性和有效性。2.貨物檢驗(yàn)與驗(yàn)收（1）供應(yīng)商交付貨物后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)檢部門(mén)進(jìn)行檢驗(yàn)。質(zhì)檢部門(mén)按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)程序，對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收。（2）如貨物檢驗(yàn)合格，質(zhì)檢部門(mén)應(yīng)出具檢驗(yàn)報(bào)告和驗(yàn)收單。采購(gòu)部門(mén)憑檢驗(yàn)報(bào)告和驗(yàn)收單辦理入庫(kù)手續(xù)。如貨物檢驗(yàn)不合格，質(zhì)檢部門(mén)應(yīng)出具不合格報(bào)告，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.質(zhì)量問(wèn)題處理（1）如發(fā)覺(jué)采購(gòu)物資存在質(zhì)量問(wèn)題，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其采取措施解決質(zhì)量問(wèn)題。如供應(yīng)商無(wú)法解決質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。（2）對(duì)于因質(zhì)量問(wèn)題給公司造成損失的，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行評(píng)估，確定損失金額，并要求供應(yīng)商進(jìn)行賠償。九、采購(gòu)物流與配送1.物流方式選擇（1）根據(jù)采購(gòu)物資的特點(diǎn)和運(yùn)輸要求，選擇合適的物流方式。物流方式包括公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、水路運(yùn)輸、航空運(yùn)輸?shù)取＃?）在選擇物流方式時(shí)，應(yīng)綜合考慮運(yùn)輸成本、運(yùn)輸時(shí)間、運(yùn)輸安全性等因素，選擇最優(yōu)的物流方案。2.運(yùn)輸與配送管理（1）采購(gòu)部門(mén)應(yīng)與物流公司簽訂運(yùn)輸合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。運(yùn)輸合同應(yīng)包括運(yùn)輸方式、運(yùn)輸路線、運(yùn)輸時(shí)間、運(yùn)輸費(fèi)用等內(nèi)容。（2）物流公司應(yīng)按照合同約定，按時(shí)將貨物運(yùn)輸?shù)街付ǖ攸c(diǎn)。在運(yùn)輸過(guò)程中，應(yīng)保證貨物的安全和完整，如發(fā)生貨物丟失、損壞等情況，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)，并按照合同約定進(jìn)行賠償。3.貨物倉(cāng)儲(chǔ)與保管（1）采購(gòu)物資到達(dá)后，應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，將貨物存入倉(cāng)庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)按照貨物的種類、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，保證貨物的安全和完整。（2）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)貨物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和檢查，發(fā)覺(jué)問(wèn)題及時(shí)處理。同時(shí)應(yīng)做好倉(cāng)庫(kù)的防火、防盜、防潮等工作，保證貨物的質(zhì)量和安全。十、采購(gòu)資金管理1.資金預(yù)算與安排（1）財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃和預(yù)算，編制采購(gòu)資金預(yù)算。采購(gòu)資金預(yù)算應(yīng)包括采購(gòu)物資的價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用、稅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。（2）采購(gòu)資金預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照預(yù)算安排資金，保證采購(gòu)資金的及時(shí)足額供應(yīng)。2.資金支付與結(jié)算（1）采購(gòu)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同和驗(yàn)收單，填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（2）財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的《付款申請(qǐng)單》，按照合同約定的付款方式和時(shí)間，及時(shí)支付貨款。3.資金風(fēng)險(xiǎn)管理（1）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)資金的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。定期對(duì)采購(gòu)資金的使用情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)覺(jué)和解決資金管理中存在的問(wèn)題。（2）加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的信用評(píng)估，合理確定付款方式和信用額度，避免出現(xiàn)資金風(fēng)險(xiǎn)。十一、采購(gòu)績(jī)效評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)設(shè)定（1）采購(gòu)成本：評(píng)估采購(gòu)物資的價(jià)格是否合理，是否達(dá)到了降低采購(gòu)成本的目標(biāo)。（2）采購(gòu)質(zhì)量：評(píng)估采購(gòu)物資的質(zhì)量是否符合要求，是否存在質(zhì)量問(wèn)題。（3）交貨及時(shí)性：評(píng)估供應(yīng)商是否按時(shí)交付貨物，是否影響了公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（4）服務(wù)水平：評(píng)估供應(yīng)商的售后服務(wù)是否及時(shí)、有效，是否滿足了公司的需求。（5）供應(yīng)商管理：評(píng)估供應(yīng)商的選擇、評(píng)估、合作和監(jiān)督等方面的工作是否有效，是否建立了良好的供應(yīng)商關(guān)系。2.評(píng)估方法與周期（1）采購(gòu)績(jī)效評(píng)估采用定量和定性相結(jié)合的方法。定量評(píng)估主要通過(guò)對(duì)采購(gòu)數(shù)據(jù)的分析和計(jì)算，評(píng)估采購(gòu)成本、交貨及時(shí)性等指標(biāo)；定性評(píng)估主要通過(guò)對(duì)供應(yīng)商的問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地考察等方式，評(píng)估采購(gòu)質(zhì)量、服務(wù)水平等指標(biāo)。（2）采購(gòu)績(jī)效評(píng)估周期為半年一次。在評(píng)估周期結(jié)束后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，進(jìn)行評(píng)估分析，并形成評(píng)估報(bào)告。3.評(píng)估結(jié)果應(yīng)用（1）采購(gòu)績(jī)效評(píng)估結(jié)果作為對(duì)采購(gòu)部門(mén)和采購(gòu)員工作考核的重要依據(jù)。對(duì)于績(jī)效評(píng)估優(yōu)秀的采購(gòu)部門(mén)和采購(gòu)員，應(yīng)給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)和表彰；對(duì)于績(jī)效評(píng)估不合格的采購(gòu)部門(mén)和采購(gòu)員，應(yīng)要求其進(jìn)行整改，并視情況進(jìn)行相應(yīng)的處罰。（2）采購(gòu)績(jī)效評(píng)估結(jié)果作為對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核和調(diào)整的重要依據(jù)。對(duì)于績(jī)效評(píng)估優(yōu)秀的供應(yīng)商，可給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)和優(yōu)惠政策，如增加采購(gòu)份額、延長(zhǎng)合作期限等；對(duì)于績(jī)效評(píng)估不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)終止合作關(guān)系。十二、采購(gòu)監(jiān)督與審計(jì)1.監(jiān)督機(jī)制建立（1）公司建立健全采購(gòu)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程監(jiān)督。監(jiān)督內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行情況、采購(gòu)方式的選擇、供應(yīng)商的選擇和管理、采購(gòu)合同的簽訂和執(zhí)行、采購(gòu)價(jià)格的確定、采購(gòu)質(zhì)量的控制等方面。（2）設(shè)立采購(gòu)監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。采購(gòu)監(jiān)督小組由公司內(nèi)部的審計(jì)、財(cái)務(wù)、紀(jì)檢等部門(mén)人員組成，定期對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)覺(jué)和糾正采購(gòu)活動(dòng)中存在的問(wèn)題。2.內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容與程序（1）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行定期審計(jì)，審計(jì)內(nèi)容包括采購(gòu)管理制度的執(zhí)行情況、采購(gòu)流程的合規(guī)性、采購(gòu)合同的履行情況、采購(gòu)資金的使用情況等方面。（2）內(nèi)部審計(jì)程序包括審計(jì)準(zhǔn)備、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告和審計(jì)整改四個(gè)階段。在審計(jì)準(zhǔn)備階段，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)、范圍和方法；在審