工業(yè)應用設備公司人力資源風險管理分析

工業(yè)應用設備公司

人力資源風險管理分析

目錄

一、產業(yè)環(huán)境分析...................................................3

二、行業(yè)未來發(fā)展趨勢...............................................4

三、必要性分析.....................................................9

四、人力資源風險管理的主要內容.....................................9

五、人力資源風險管理過程..........................................14

六、信息系統(tǒng)風險及其管理..........................................20

七、內部技術風險的特征............................................21

八、流程風險的識別和評估..........................................22

九、企業(yè)業(yè)務流程管理..............................................25

十、運營風險的表現(xiàn)及其特征.......................................26

十一、運營風險的含義及其主要內容..................................28

十二、項目概況....................................................34

十三、項目風險分析................................................38

十四、項目風險對策................................................40

十五、SWOT分析...................................................42

法人治理結構.......................................................52

（一）股東權利及義務..............................................53

1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為

時，由董事會或股東大會召集人確定股權登記日，股權登記日收市后登記在

冊的股東為享有相關權益的股東。...................................53

一、產業(yè)環(huán)境分析

（一）加快發(fā)展先進制造業(yè)

實施“中國制造2025四川行動計劃”，大力推進戰(zhàn)略性新興產業(yè)

發(fā)展，集中力量發(fā)展壯大新一代信息技術、航空航天與燃機、高效發(fā)

電和核技術應用、高檔數(shù)控機床和機器人、軌道交通裝備、節(jié)能環(huán)保

裝備、新能源汽車、新材料、生物醫(yī)藥和高端醫(yī)療設備、油氣鉆采與

海洋工程裝備等先進制造業(yè)。突破關鍵技術，發(fā)展重點產品，培育優(yōu)

勢企業(yè)，搶占產業(yè)發(fā)展競爭制高點，形成產業(yè)發(fā)展新引擎，加快建設

先進制造強省。

（二）推動傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)轉型升級

堅持調整存量和優(yōu)化增量并舉，加快發(fā)展電子信息、裝備制造、

汽車制造、食品飲料等傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)，推動制造業(yè)綺型升級和核心競

爭力提升，形成全省重要的產業(yè)支撐。實施工業(yè)強基工程，強化工業(yè)

基礎領域創(chuàng)新和配套能力，提升制造業(yè)自主配套水平。加快工業(yè)化與

信息化深度融合，大力推進生產設備數(shù)字化自動化、制造過程智能化、

制造體系網(wǎng)絡化。推動個性化定制與規(guī)?；a相結合，促進生產型

制造向服務型制造轉變Q加快冶金、建材、化工、授工、紡織、制藥

等傳統(tǒng)產業(yè)技術改造和淘汰落后產能Q積極開展降低實體經(jīng)濟企業(yè)成

本行動。

（三）推動質量品牌提升

實施產品強質工程，開展質量品牌提升行動和質量對標提升行動。

在汽車、高檔數(shù)控機床、軌道交通裝備、大型成套技術裝備、農副產

品加工、關鍵原材料、基礎零部件、電子元器件等重點領域突破關鍵

共性質量技術，建設高水平的四川工業(yè)標準體系。優(yōu)化檢驗檢測資源

配置，完善產品認證和檢測體系建設。保護、傳承而振興老字號，培

育以技術、標準、品牌、質量、服務為核心的競爭新優(yōu)勢，實現(xiàn)“四

川產品”向“四川品牌"轉變。

（四）推進產業(yè)園區(qū)創(chuàng)新發(fā)展

引導產業(yè)向適宜區(qū)域集聚發(fā)展，加快形成布局合理、特色鮮明、

優(yōu)勢互補的產業(yè)發(fā)展格局。推進優(yōu)勢產業(yè)關聯(lián)、成鏈、集群發(fā)展，并

向特色產業(yè)園區(qū)集中，突出園區(qū)主導產業(yè)，打造一批先進制造業(yè)集群

和特色產業(yè)基地。加強園區(qū)公共服務平臺、基礎設施建設，繼續(xù)培育

壯大國家級和省級開發(fā)區(qū)，推動省級開發(fā)區(qū)擴區(qū)升級。推進智慧園區(qū)

建設，支持重點園區(qū)二次創(chuàng)業(yè)、轉型發(fā)展，提高單位產出效率。

二、行業(yè)未來發(fā)展趨勢

隨著5G技術的推廣普及，人工智能和物聯(lián)網(wǎng)應用將迎來快速發(fā)展,

推動視覺技術加速從2D成像向3D視覺感知跨越，成為各行各業(yè)智能

化升級的關鍵共性技術，催生出越來越多的應用場景，旺盛的需求同

時也將倒逼各種主要3D視覺感知技術快速進化迭代，推動行業(yè)加快發(fā)

展。

1、2D成像向3D視覺感知升級

在過去的數(shù)十年中，2D成像技術有了長足的發(fā)展。AI算法及算力

逐步可以通過2D相機產生的平面圖像對環(huán)境進行識別、判斷和追蹤。

然而，2D圖像僅能夠提供固定平面內的形狀及紋理信息，無法提供AI

算法實現(xiàn)精準識別、追蹤等功能所需的空間形貌、位姿等信息。

3D視覺感知技術則充分彌補了2D成像技術的缺陷，在同步提供

2D圖像的同時，還能夠為AI算法及算力提供視場內物體的深度、形貌、

位姿等3D信息?；?D視覺感知技術研發(fā)出的3D視覺傳感器可以采

集人體、物體以及空間的3D信息，配合AI算法能夠實現(xiàn)多種2D成像

技術難以實現(xiàn)的功能。使得AI的相關應用如生物識別、三維重建、骨

架跟蹤、AR交互、數(shù)字李生、自主定位導航等應用有了更好的體驗。

3D視覺感知技術將成為促使人工智能更廣泛應用的關鍵共性技術。

2、3D視覺感知應用領域將更加多樣化且行業(yè)滲透率更高

智能物聯(lián)網(wǎng)時代是行業(yè)發(fā)展方向，智能化將逐步應用于“衣、食、

住、行、工、娛、醫(yī)”等人類生活的各領域。簡單重復性的工作更多

將由智能化的機器來完成。3D視覺感知技術是智能化的基礎，可以精

準還原三維世界，并基于高質量的源頭數(shù)據(jù)作智能化的分析，促使機

器更好地實現(xiàn)在簡單重復性的工作方面對人類的超越，為我們的日常

生活帶來極大便利和效率的提升。人類生活的豐富多彩，也意味著未

來智能化功能的多種多樣。隨著3D視覺感知技術的不斷成熟，越來越

多場景開始利用3D視覺感知技術向智能化升級。3D視覺感知技術的應

用從工業(yè)級場景到消費級場景，目前拓展至生物識別、AIoT.消費電

子、工業(yè)三維測量等多個領域。未來隨著底層技術的進一步迭代、應

用型技術的不斷創(chuàng)新、多技術路徑豐富與全面融合、產業(yè)鏈的不斷完

善、成本持續(xù)的降低等，3D視覺感知技術將具備更強大的功能，在原

有應用領域拓展和滲透更多場景，并持續(xù)落地到自動駕駛汽車、數(shù)字

李生、高精密加工、AR交互等更多新的應用領域。

3D視覺傳感器在手機端的主要應用為人臉解鎖、拍照背景虛化、

人像美拍、AR特效、3D掃描等。目前各類應用已取得較好的用戶體驗,

如苴果手機的前置刷臉解鎖應用，華為手機后置iToF傳感器用于拍照

景深的提取和圖片的優(yōu)化，均取得了較好用戶反饋，促進了銷量目前

多家手機廠商均嘗試在其旗艦機型和高端機型上搭載3D視覺傳感器，

未來隨著技術演進，成本的降低，手機端的各類應用將有更好體驗和

更多的功能，各手機品牌將向逐漸從旗艦機型向高端、中端、低端機

型普及。

在刷臉支付方面，2018年和2019年已經(jīng)完成一定規(guī)模的線下滲透。

但是2020年突發(fā)的疫情影響,線下零售業(yè)受到重包，使得刷臉支付應

用的推廣進展暫時放緩，預計在疫情過后，刷臉支付的應用將迎來快

速的普及。

除手機和刷臉支付領域外，3D視覺感知技術也在智能電視、平板

電腦、個人電腦、機器人、智能門鎖、門禁、工業(yè)檢測、投影交互、

3D空間掃描、智慧客廳、智能監(jiān)護、智慧物流、自動駕駛、人體測量、

體感健身等領域逐步滲透。隨著3D視覺感知各技術進一步的完善，其

他應用場景定制化的專用設備將會具有更好的性能，支撐更好的用戶

體驗；產業(yè)鏈的完善、量產成本的降低也將加速3D視覺感知技術在其

他應用領域進一步拓展和滲透。

3、3D視覺感知技術要求不斷提升

當前3D視覺感知產品核心零部件國產化、定制化程度不高，導致

產品的成本、性能、體積、功耗等先進性指標仍有較大提升空間。國

外企業(yè)在3D視覺感知技術方面占有一定的優(yōu)勢，但我國擁有規(guī)模最大、

增速最快的應用市場，因此3D視覺感知行業(yè)的發(fā)展勢必要經(jīng)過國外占

優(yōu)、中外抗衡等階段，而在發(fā)展過程中，需要通過不斷提升核心零部

件的定制化以及國產化程度，從而確保在技術先進性指標上具備領先

優(yōu)勢，才能保證在國際競爭中占有一定的優(yōu)勢。

目前3D視覺感知產品在諸多領域已有初步應用，但技術迭代速度

緩慢導致產品應用推廣受阻，難以滿足下游市場對3D視覺感知多樣化、

不斷增長的應用需求。2D視覺時代經(jīng)過幾十年的時間，在圖像分辨率、

算力、成像性能等方面都取得了巨大的進步。而目前，3D視覺也正面

臨分辨率、精度、算力等方面的快速迭代期，未來隨著分辨率及精度

越來越高，邊緣端算力也越來越強，對AI視覺算力芯片的要求也將不

斷凸顯。加快技術迭代將促使3D視覺感知技術加速向應用領域落地。

為了將3D視覺感知技術通過不斷迭代以具備領先的技術，對全領域技

術路線布局以及全棧式技術研發(fā)能力的要求也將不斷提升。

3D視覺感知正逐步拓展下游市場的各類應用，由于智能設備的多

樣化，對3D視覺的精度、成本、測量范圍等要求均不一樣，單一3D

視覺感知技術難以滿足各類方案的需求。企業(yè)需要在掌握核心芯片、

光學、算法等底層核心能力的基礎上，盡可能具備結構光、iToF、雙

目、dToF、Lidar.工業(yè)三維測量等全領域技術路線布局及相關產品開

發(fā)的能力。另外，3D視覺感知行業(yè)正處于快速發(fā)展階段，在很多細分

領域的實際應用仍待進一步探索。由于行業(yè)的技術門檻較高，且客戶

需要的不僅僅是一顆傳感器或者軟件算法，而是一整套的解決方案以

及技術支持體系。因此企業(yè)需具備涵蓋系統(tǒng)設計、芯片設計、算法研

發(fā)、光學系統(tǒng)、軟件開發(fā)、量產技術等全棧式技術研發(fā)能力，覆蓋產

品從設計、研發(fā)到制造的全周期研發(fā)流程，為客戶提供包含芯片開發(fā)+

硬件量產+應用算法在內的完整3D視覺感知應用方案。

三、必要性分析

1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求

作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場

知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過100%。預計未來幾年公司的

銷售規(guī)模仍將保持快速增長。

隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的

市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能

潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，

公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠

定基礎。

2、公司產品結構升級的需要

隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不

斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產

品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水

準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才

能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。

四、人力資源風險管理的主要內容

人力資源風險主要表現(xiàn)在以下方面。

（一）人力資源管理制度風險

人力資源管理相關制度包括：員工手冊、崗位管理、人員招聘錄

用、勞動合同管理、定期考核、新員工崗前培訓或新員工見習、員工

培訓、獎懲、薪酬分配、職業(yè)安全與勞動保護、社會保障等。這些制

度如果設計不合理，或缺少必要的內容，則可能給企業(yè)帶來重要損失。

例如，如果企業(yè)與員工之間聘用與被聘關系過于簡單和不規(guī)范，為員

工流動打開了方便之門。又如，薪酬體系的不合理，培訓體制的缺失,

考評制度的不公正等，諸如此類種種制度的弊端都隱藏著風險的種子。

（二）招聘風險

在招聘中，由于求職者與企業(yè)之間關于求職者能力認知的信息不

對稱，從而導致企業(yè)招聘面臨著兩種逆選擇風險；一是錯誤地接受了

本來不適合企業(yè)的求職者；二是錯誤地拒絕了本來適合于企業(yè)的求職

者。這兩種情形，或者會給企業(yè)增加費用，或者使企業(yè)喪失機會。

不僅如此，招聘風險還可能進一步影響到人力資源的其他相關風

險。例如，招聘了品行不合格的員工，為道德風險的產生埋下了禍根;

招聘身體狀況不佳的員工，為健康風險的發(fā)生留下了后遺癥；招聘愛

跳槽的員工，為員工流失風險的發(fā)生創(chuàng)造了條件。

（三）員工流失風險

此部分風險尤其需要關注關鍵員工流失問題。從企業(yè)的角度，關

鍵崗位人員流失可能給企業(yè)帶來很大損失。包括增加該崗位的人工成

本，重新招聘和培訓；在某些情況下，還可能引起工作進度的拖延，

甚至造成組織的癱瘓，或者造成企業(yè)賴以生存的商業(yè)機密的泄露。

除此之外，流失的員工到一個競爭對手那里，可能損害到本企業(yè)

的業(yè)務和與客戶的關系。流失的員工可能挖走顧客或進一步帶走其他

關鍵員工，或者設立一個與公司競爭的公司。

員工流失風險可分為顯性流失和隱性流失。當員工對現(xiàn)行工作不

滿，或者在一些企業(yè)中，因各種原因使其員工看不到企業(yè)未來的發(fā)展

方向或者缺乏安全感時，可能對企業(yè)前景產生錯誤的估計，結果人心

渙敬，辭職情況頻繁。這種事實上的失去，即是顯性流失；而當員工

只是在心里產生不滿，并沒有選擇離開，而是采取消極怠工，甚至為

其他組織服務的方式繼續(xù)留在原工作崗位上，這種情形即為隱性流失。

這種隱性流失如果不能為企業(yè)所發(fā)現(xiàn)，企業(yè)不僅需要繼續(xù)為之支付人

力成本，還可能為之承擔經(jīng)營上的損失，因而它的破壞性可能比顯性

流失更大。

（四）道德風險

員工會否因道德問題使得企業(yè)產生不必要的損失，是企業(yè)必須關

注的問題。商業(yè)賄賂或欺騙消費者的行為可能嚴重影響企業(yè)的聲譽。

企業(yè)應當設立一定的道德標準或行事準則，明確個人責任，使員工警

惕不道德的做法。這樣的道德標準或行事準則，其內容應當包括以下

幾點Q

(1)與收取和給予賄賂、雇金、禮物和招待相關的政策。

(2)報告道德敗壞事件的程序。其程序應當保證讓通風報信者不

被人打擊報復。

(3)對于顧客、競爭對手、供貨商、其他員工和公眾的違法或不

道德活動的處罰等。

(五)讀職風險

從員工本身來看，員工本身的不勝任是產生瀆職風險的重要原因

之一。然而，在一個企業(yè)中，引發(fā)員工隱性瀆職的原因很多，既可能

有企業(yè)文化環(huán)境等因素，也可能是管理者本身的問題。瀆職風險分為

顯性瀆職和隱性瀆職。顯性瀆職造成的損失是易見的，企業(yè)可采取合

同約束，并訴諸于法律。

從企業(yè)文化環(huán)境來看，如果員工對先進管理理念仿其表卻未諳其

里，則可能發(fā)生隱性瀆職。如果員工的行為舉止及氛圍并未得到根本

改變，其結果導致員工并未真正執(zhí)行先進的管理經(jīng)驗，就是一種隱性

瀆職°

(六)專業(yè)能力風險

企業(yè)可能缺乏教育培訓或讓員工事業(yè)發(fā)展的機會。這往往表現(xiàn)在

企業(yè)整體知識水平落后，與日新月異的社會發(fā)展形勢脫節(jié)，從而使企

業(yè)的知識能力無力支撐企業(yè)的長期發(fā)展。該風險往往在知識更新速度

較快的高科技行業(yè)企業(yè)中表現(xiàn)最為明顯。

專業(yè)能力風險還包括管理層缺乏領導魄力或經(jīng)營管理常識問題。

有的企業(yè)的人事選拔制度遵循等級模式，即提升到某一級別的管理者

必須在下一級職位中任職達到一定的年限，逐層向上提升，并將選拔

范圍放到最小的圈子，最后的結果是大部分的領導職位由不能勝任的

人所擔任。

（七）團隊合作風險

組織內團隊的密切合作是企業(yè)順利實現(xiàn)經(jīng)營目標的必要條件，而

企業(yè)完成經(jīng)營目標又是企業(yè)人力資源投資最終產生經(jīng)濟效益的前提，

因此，團隊合作狀態(tài)關系到企業(yè)人力資源投資的最終收回。如果員工

之間不能建立協(xié)調關系，會影響組織效率、效果從而帶來團隊合作風

險。

（八）人力資源外包風險

人力資源外包，是企業(yè)通過與外部的人力資源管理業(yè)務承包商簽

訂合同，由外包公司為企業(yè)提供人力資源管理活動的服務，而企業(yè)支

付給外包公司酬金的一種交易形式。人力資源管理外包的風險因素主

要包括以下幾點。

(1)法律方面。人力資源外包需要完善的法律法規(guī)來規(guī)范其具體

運作。如果缺乏相關的制度規(guī)范，則可能蘊藏較大的法律風險。

(2)內部員工管理方面的風險。一方面，將人力資源外包，可能

需要對現(xiàn)有員工的調整，例如辭退，被換崗，或者被取消或減少訓練

機會。如果處理不當，會影響其他在崗或轉崗員工的工作積極性，從

而對企業(yè)造成負面的影響。另一方面，人力資源外包，還難以培養(yǎng)員

工對企業(yè)的忠誠度，增加了道德風險和團隊合作風險。

(3)選擇外包服務商的風險。在對外包服務商的選擇中，企業(yè)冒

著很大的決策風險，外包合作中的沖突或失敗不僅會極大地影響企業(yè)

的正常經(jīng)營，而且會影響企業(yè)的市場地位。外包服務商的選擇通常是

為了降低運營成本、提升企業(yè)的核心競爭力；但如果合作不當，無疑

會導致企業(yè)的嚴重損失。

(4)企業(yè)商業(yè)信息安全的風險。人力資源管理的一些業(yè)務內容對

企業(yè)來說很可能是商業(yè)秘密；當企業(yè)把這些業(yè)務外包時，就意味著外

包服務商掌握了企業(yè)的這些商業(yè)秘密。這些機密一旦泄露給競爭對手,

可能對企業(yè)造成極其不利的影響6

五、人力資源風險管理過程

（一）風險識別

企業(yè)人力資源風險的識別可以從企業(yè)的外部和內部兩個方面進行。

企業(yè)風險的識別過程包括感知風險和分析風險兩個步驟，感知風險就

是通過調查，識別人力資源管理風險的存在。如企業(yè)人力資源流失風

險的發(fā)生，可以從員工的年度辭職數(shù)量、員工辭職后企業(yè)不能正常運

作、客戶的流失和商業(yè)秘密的泄露等中感知出來。

從企業(yè)外部進行就是利用外界的信息、人才市場行情動態(tài)、其他

企業(yè)已有的人力資源管理資料等進行分析，掌握社會人力資源的構成、

供求及變化狀況，將企業(yè)的人力資源置于社會的大環(huán)境中考慮，以一

種系統(tǒng)論的觀點來分析研究本企業(yè)的人力資源狀況，把握住人力資源

運行的時代特征。

從企業(yè)內部進行就是利用企業(yè)的歷史資料，對企業(yè)的運作歷史、

企業(yè)文化的演進、企業(yè)制度的變遷、企業(yè)績效及企業(yè)人力資本的運動

特性等方面進行歷史分析比較研究，發(fā)現(xiàn)企業(yè)人力資源活動規(guī)律，尋

找出人力資源風險因素。

（二）風險評估

識別出企業(yè)人力資源風險因素后，需要對這些因素進行風險評估。

風險評估就是對識別的風險做進一步的分析及量度，以便采取有針對

性的風險應對措施，從而將公司的損失減至最低或將損失控制在可接

受的范圍。其主要的步驟為以下幾點。

(1)根據(jù)風險識別的條目有針對性地進行調研。

(2)根據(jù)調研結果和經(jīng)驗，預測發(fā)生的可能性，并用百分比表示

發(fā)生可能性的程度。

(3)根據(jù)風險程度排定優(yōu)先隊列。風險評估通常是以重要性排序,

可從損失的可能程度和損失概率兩個方面進行評估C

常用的風險識別與評估方法，如專家意見法，蒙特卡羅法、外推

法、風險價值法、多層次模糊分析法等均可用于人力資源風險的識別

與評估。

(三)風險應對

對常用的風險應對策略在人力資源風險管理運用中需關注的問題

分述如下。

1、風險降低

風險降低策略的途徑一是降低風險事件發(fā)生的可能性，二是降低

風險事件的損失程度。降低風險事件發(fā)生可能性的措施，包括以下幾

點。

(1)進行企業(yè)文化的宣導，培養(yǎng)企業(yè)凝聚力。

（2）系統(tǒng)性地對員工加強后續(xù)培訓，減少員工工作上的障礙，并

提高員工勝任能力。

（3）強化身體鍛煉，增強身體素質，定期對企業(yè)從業(yè)人員進行體

檢，做到有病早發(fā)現(xiàn)早治療。

（4）加強對員工的考核，以發(fā)現(xiàn)員工工作的優(yōu)點和不足，激勵員

工的工作積極性，提高員工的素質，改善組織的效率，考核的結果也

為員工今后的薪酬、培訓、晉升、換崗等利益提供依據(jù)。

（5）科學合理地采取激勵約束機制，提高員工對企業(yè)的忠誠度，

并減少人力資源流失的可能性。例如，采取經(jīng)濟刺激措施（工資和/或

利澗分享），明確管理責任和分散決策，或生活方式的利益（給關鍵

員工所需要的尊敬和鼓勵，或給他們喜歡的生活方式等）等。

降低風險事件的損失程度的措施，包括以下兩點。

（1）為企業(yè)關鍵崗位儲備人才，使關鍵崗位人員一旦出現(xiàn)意外或

辭職行為，企業(yè)可以在短期內很快復原，從而減小損失程度。

（2）合同約束。對于員工流失風險有些企業(yè)在合同中規(guī)定人員流

出后，在若干時期內不能與客戶合作，或者不得從事與本企業(yè)競爭的

業(yè)務活動等用以減少風險損失。

2、風險回避

人力資源風險可能源自人力資源本身的特點或人力資源的管理過

程，實際并不可能完全回避。因而，此類策略的采取需在考慮風險損

失的大小及發(fā)生的可能性大小的基礎上，考慮對那些預計損失較大，

發(fā)生可能性也較高的風險采取此類措施。

還需關注的是，在回避某項人力資源風險時，常常會引入另一項

風險。因此，人力資源風險管理需要綜合考慮其影響。例如，企業(yè)去

各大院校招聘大學應屆畢業(yè)生，這不僅有利于企業(yè)知識的更新，而且

能夠帶來積極的企業(yè)文化與價值觀，通過適當?shù)囊龑?，能使員工與企

業(yè)發(fā)展的目標有效的結合。然而，與此同時，應屆畢業(yè)生工作經(jīng)驗不

足的問題，是否能融入到企業(yè)現(xiàn)有的工作團隊中的問題，都有可能產

生新的風險。

3、風險分擔

人力資源風險分擔可考慮以下措施。

（1）人力資本租借。企業(yè)在進行人力資本租借時，明確約定所租

借的人員在正常的工作條件下，被租借人醫(yī)療費用、人身意外等均由

其原雇傭方負責。但必須注意的是企業(yè)在與自身所雇的人員簽訂風險

轉移合約時要考慮到國家和地方所制定的有關法律法規(guī)，以免轉移了

人力資源風險卻又產生了新的法律風險。

(2)人力資源外包。前文已述及相關概念。在此方面的典型案例

有華為技術有限公司(簡稱：華為公司)的人力資源外包策略。華為

公司是中國一家大型民營企業(yè)，比較早開始進行人力資源外包。華為

公司最初將其物業(yè)管理這一塊外包給了戴德梁行。當戴德梁行接手華

為在龍崗區(qū)坂田基地的物業(yè)管理之后，不但通過內在的挖掘潛力與自

身管理能力的提升，大大降低了原來由華為公司自己操作物業(yè)的各項

人力資源管理費用，而且還極大地提升了物業(yè)管理的品質。又如，對

招聘IPQC這一品質管理崗位的工作人員而言，若華為公司自己招聘，

必須要按華為公司的平均工資水平來支付勞務成本c于是，華為公司

將此類人力資源聘用外包給鵬勞人力資源管理公司，結果按照市場上

通行的工資水平(不到華為公司工資水平的一半)，招聘到所需的人

員來從事該崗位的工作。并且，從事該崗位的人員是由鵬勞公司來管

理。這樣一來，還使華為公司規(guī)避了因人員不滿而引起勞資糾紛的可

能性。

(3)保險策略。企業(yè)還可以結合保險的險種和自己企業(yè)人力資源

風險狀況選擇哪些風險購買保險。例如，對于企業(yè)職工可能患的重大

傷殘或重大疾病可以通過購買保險來防范，于是將相關風險轉移到保

險公司。

4、風險接受

充分認識到人力資源風險領域及風險大小的企業(yè)，對于員工一般

的常見病或輕微工傷可采取風險接受策略，而對于員工重大疾病的風

險則可采取疾病保險或其他策略。對于員工流失風險，對于一般員工

（素質要求不高，且容易從人力市場獲?。┑牧魇эL險采取風險接受

策略。

六、信息系統(tǒng)風險及其管理

隨著信息技術的發(fā)展，企業(yè)借助計算機系統(tǒng)支持日常經(jīng)營運作和

管理越來越廣泛。如使用企業(yè)資源計劃系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)、財務

軟件等協(xié)助企業(yè)進行信息管理；使用電子郵件，文件服務器等手段進

行公司內外部信息的傳遞和溝通；利用互聯(lián)網(wǎng)，進行網(wǎng)上宣傳、網(wǎng)上

調查等開拓市場；使用客戶關系管理系統(tǒng)，收集客戶資料，分析客戶

需求，制定公司營銷策略等。

信息系統(tǒng)包括一般信息系統(tǒng)和應用信息系統(tǒng)。信息系統(tǒng)風險包括

系統(tǒng)的適用性、數(shù)據(jù)的真實性與完整性、系統(tǒng)能力、未經(jīng)授權的入侵

和使用以及各種意外事故中恢復業(yè)務運作能力等Q

企業(yè)在使用上述信息系統(tǒng)過程中會涉及自動化和人工成分Q其中,

自動化成分涉及信息系統(tǒng)本身的運行風險，人工成分涉及信息系統(tǒng)操

作風險。

(1)信息系統(tǒng)運行風險。信息系統(tǒng)運行風險指系統(tǒng)本身存在的不

確定性。例如，信息系統(tǒng)的不穩(wěn)定，信息系統(tǒng)本身設計中的漏洞等。

(2)信息系統(tǒng)操作風險。即使信息技術使自動化控制達到很高程

度，人工因素仍然會存在于各種信息系統(tǒng)當中。而人工因素的參與，

必然帶來不確定性。例如：在未得到授權的情況下訪問數(shù)據(jù)，或處理

了不正確的數(shù)據(jù)，或對數(shù)據(jù)進行了不恰當?shù)男薷牡菴

七、內部技術風險的特征

1、內部技術風險是一種可以管理的風險

無論是哪一類技術風險，如果管理得當，都能將其限制在可容忍

的范圍之內。例如，技術創(chuàng)新風險。為了保持企業(yè)在技術上的領先地

位，企業(yè)需要投入人力、物力和財力進行技術開發(fā)6如果開發(fā)不成功,

則不僅使相關的投入成了損失，而且使企業(yè)在經(jīng)營上處于困境。為此,

企業(yè)必須加強對其的風險管理。比如，在對信息系統(tǒng)投資前，進行可

行性評估，充分權衡其投入產出；在信息系統(tǒng)使用過程中，加強組織

管理，樹立風險意識°從而在一定程度上防范和控制風險損失的發(fā)生

和發(fā)展，使受控的技術創(chuàng)新活動向預期目標發(fā)展。

2、內部技術風險是一種動態(tài)風險

內部技術的開發(fā)或運用過程，是一個動態(tài)的過程。所有的過程都

是有目的、有組織地進行，每個階段都包含有分析、評價、決策和實

施等符合邏輯的理性行為。不同階段呈現(xiàn)不同的風險特征。由此決定

了技術風險管理過程會受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定

性因素的作用和影響。這些因素的影響使技術風險管理的結果具有不

確定性。因而需要針對不同特征的風險進行系統(tǒng)性的考慮，使風險處

于受監(jiān)測狀態(tài)，以減少風險發(fā)生的可能性及降低風險可能造成的損失。

八、流程風險的識別和評估

可用于流程風險分析的方法很多，本書介紹4種適用于流程風險

分析與評估的方法：風險清單識別法、流程圖法、風險矩陣評估法和

內部威脅分析法。

（一）風險清單識別法

風險清單識別法是指根據(jù)事先設計好的清單（或表格，問卷），

根據(jù)了解的情況或請相關人員逐一回答或補充清單所列示的內容。這

樣的清單應詳細列示企業(yè)經(jīng)營流程中可能面臨的各種風險因素。由于

強調完整性，所以清單可能會很長。風險管理者根據(jù)風險清單的填寫

內容，構建特定企業(yè)風險管理的框架，并據(jù)以評估特定企業(yè)特定流程

風險管理的有效性，尋找可供改進的途徑。

（二）流程圖法

流程圖是指用表示有一定含義的符號和圖形來反映一個單位或組

織的內部業(yè)務在該組織內部有序流動的圖表。它可以用來描述系統(tǒng)內

各單位、人員之間業(yè)務關系、作業(yè)順序以及管理信息的流向。流程圖

有不同的畫法。繪制良好的業(yè)務流程圖，可以直觀地表現(xiàn)某項業(yè)務在

單位或組織內部執(zhí)行的情況。一張流程圖的核心內容可由3部分構成。

(1)流程目標。流程目標是對業(yè)務流程所要達到目的的明確闡述。

(2)流程活動。流程活動反映了在流程中為達到流程目標而采取

的個別行動和步驟。業(yè)務流程中的業(yè)務活動種類繁多，包括決策制定、

信息收集、信息處理和溝通、流程監(jiān)控及改進實施行為等。大多數(shù)業(yè)

務流程包含很多活動，而這些活動又由更具體的步驟構成。

(3)業(yè)務流程中的信息流。也就是在業(yè)務進行的過程中，何種信

息以何種形式在內部流動，或者傳遞到單位外部。

(三)風險矩陣評估法

風險矩陣評估法是評估運營風險的常見辦法。它是采用風險矩陣

分析表，對影響風險的因素進行識別的一種結構性方法。通過風險矩

陣對流程風險的潛在影響進行評估，是一種操作簡單且將定性分析與

定量分析相結合的方法，可以將風險清晰、直觀地顯示出來，識別出

哪一種風險的影響最為關鍵，同時風險矩陣還可以對整體風險給出綜

合評價。

基于風險矩陣的流程風險評估方法體系主要由風險矩陣設計、風

險等級的確定、風險因素重要性排序、指標重要性權重的確定、總體

風險水平評價等內容組成。

（四）內部威脅分析法

內部威脅分析的目的是評價流程風險對組織的影響。它可分為4

個關鍵步驟。

（1）識別流程風險源。

（2）確定流程控制所涉及的控制活動。流程控制指企業(yè)管理層設

計的用于處理各種流程風險的控制活動。需要關注的是，雖然一種控

制活動可能降低多種風險，但是流程控制活動往往傾向于關注流程中

的某一特定風險。

（3）設計評價指標體系。企業(yè)可以設計評價指標體系作為評價流

程風險是否構成直接威脅的基礎。這首先需要確定應當監(jiān)控哪些評價

指標，然后將這些指標與特定風險聯(lián)系起來，并判斷這些風險是否可

能產生負面影響。

（4）評估流程風險。該工作可分為以下3步。

①評估風險造成負面影響的可能性及影響程度。

②評價指標和風險分析相結合。

③識別高風險領域。

九、企業(yè)業(yè)務流程管理

自20世紀90年代初，企業(yè)業(yè)務流程管理概念由美國的兩位管理

學專家首次正式提出后，迅速引起全球范圍內的重視°業(yè)務流程管理

按照其變革的程度可分為3個層次：業(yè)務流程的建立、業(yè)務流程的優(yōu)

化和業(yè)務流程的重組。這3個不同層次的變革分別適用于不同階段和

管理基礎的企業(yè)。

（一）業(yè)務流程的建立

在企業(yè)建立初期，由于企業(yè)生存的壓力，管理者普遍關注市場和

銷售，對流程和制度不重視，運作基本靠員工的經(jīng)驗和一些簡單的制

度，企業(yè)的成功往往取決于企業(yè)主的個人能力和一些偶然的機會，比

如擁有該行業(yè)成功所需要的特定資源。處于這個層次的企業(yè)，在解決

了生存問題，開始走向規(guī)?；臅r候，面臨著從人治向法治的轉變。

這個時候的企業(yè)通常會出現(xiàn)組織結構不健全，機構因人設崗，權責不

清和沒有系統(tǒng)性的制度流程等問題。企業(yè)的運作基本上依賴于人的經(jīng)

驗和慣性，經(jīng)常會發(fā)生越級指揮事件，同時會表現(xiàn)出高度集權的特點。

此時，流程風險處于最高程度，如果不能及早建立起基本的流程和規(guī)

范，如業(yè)務運作流程、作業(yè)指引、崗位說明書、人力資源管理體系等,

企業(yè)可能迅速地由盛轉衰。我國許多民營企業(yè)，例如，“愛多VCD”就

是此類問題的典型案例。

（二）業(yè)務流程的優(yōu)化

隨著規(guī)模的擴大，企業(yè)的組織機構日漸龐大，職責分工越來越細。

此時，企業(yè)官僚化程度也在隨著增加，流程風險的主要表現(xiàn)是效率低

下。這個時候的企業(yè)，通常會出現(xiàn)部門間合作不暢，跨部門流程工作

效率低下，決策時間長，雖制定有系統(tǒng)性的制度流程，但沒有達到精

細化的程度，且制度流程執(zhí)行不到位。為應對此種情況，企業(yè)通?？?/p>

采用的方法是先對現(xiàn)有流程的績效進行評估，識別缺失的關鍵環(huán)節(jié)和

需要改善的環(huán)節(jié)，然后通過對現(xiàn)有流程的簡化、整合、增加、調整等

方式來提升流程效率，還可以通過明確流程責任人的形式來監(jiān)督流程

的整體表現(xiàn)，從而減少部門間責任推諉等問題。

（三）業(yè)務流程的重組

這個時候往往是公司的戰(zhàn)略轉型期，企業(yè)的流程本身并沒有很多

的問題，但是往往不能適應新的戰(zhàn)略，因而需要對流程進行根本性的

變革。為了盡可能地減少重組過程中，以及重組后業(yè)務流程管理的風

險，企業(yè)需要全面評估業(yè)務流程，并根據(jù)戰(zhàn)略需要對流程進行重新設

計以適應公司的要求。業(yè)務流程重組往往伴隨著IT系統(tǒng)的實施、重大

的紐織變革和業(yè)務模式的變革。

十、運營風險的表現(xiàn)及其特征

運營風險是任何企業(yè)經(jīng)營管理活動中面臨風險的一個固有部分。

在許多企業(yè)中，風險損失的一個很大部分是由普通的處理偏差所造成。

除了這些日常損失外，企業(yè)還面臨更大規(guī)模的運營風險事件。這些事

件中有些因意外事故或失敗造成；另一些則是有意的，比如欺詐或其

他犯罪活動。雖然這類運營風險事件發(fā)生的概率很低，但是后果卻很

嚴重，可能使整個企業(yè)遭受經(jīng)營危機。更糟糕的是，在日益增加的全

球化和網(wǎng)絡化的背景中，其效應可能進一步傳播至企業(yè)外部，而不是

僅僅局限于單一的機構。

除了對企業(yè)最終損益結果的影響外，運營風險可能因為其行為喪

失商業(yè)道德、欺詐等犯罪活動，導致對企業(yè)聲譽的巨大損害。這種損

失很可能影響到與客戶的關系以及現(xiàn)在和未來的利益相關者的關系。

此外，企業(yè)聲譽的損害也可能對企業(yè)的資本市場業(yè)務產生負面影響，

融資成本可能變得更加品貴。如果不能有效管理運營風險，資本市場

可能會低估企業(yè)股票或債券的價值。

與之相反，有效的運營風險管理則可能會帶給企業(yè)重要收益。至

少包括：

①提升企業(yè)實現(xiàn)其各種經(jīng)營目標的能力；

②使管理層有機會去關注增加收入的業(yè)務，而不必被迫地去應對

一次又一次的危機；③減少日常業(yè)務活動中的損失等。

在日益激烈的市場競爭當中，企業(yè)在運營管理中會遇到各種各樣

的風險，規(guī)避運營風險是一項系統(tǒng)工程。鑒于運營風險的上述特征，

企業(yè)需要通過一個包含各種政策、流程與程序的框架對運營風險加以

管理，各業(yè)務單元通過該框架來確定、評估、監(jiān)督與控制其運營風險。

十一、運營風險的含義及其主要內容

和所有的其他風險一樣，無論是理論界還是實務界對運營風險均

沒有一個被一致認可的概念。但一般認為，運營風險是指企業(yè)在運營

過程中，由于外部環(huán)境的復雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認知能力

和適應能力的有限性，而導致的運營失敗或使運營活動達不到預期目

標的可能性。運營風險并不是指某一種特定的風險，而是由一系列具

體風險組成。不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同性質的企業(yè)，其運營過程可

能相差巨大，而運營風險的內容構成與具體企業(yè)的具體運營過程相關。

通常，在對非金融類行業(yè)企業(yè)的研究中，對“運營”一詞的理解

可以限制在“有關整個產品生產和交付系統(tǒng)”的概念之內。而對于金

融類行業(yè)的企業(yè)，其運營風險則遵從2003年巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員

會風險管理小組所提出的概念：“運營風險是指源于失效或挫敗的內

部程序，人力資源或系統(tǒng)以及外部事件所帶來的風險?！?/p>

不同行業(yè)的企業(yè)或組織面臨不同的運營過程，從而承擔不同的運

營風險。

運營風險主要來源于企業(yè)內部，同時與外部事件密切相關。在過

去的幾年中，諸如巴林銀行、中航油公司等所發(fā)生的重大風險損失事

件，均屬于運營風險管理失效的典型案例。運營風險已經(jīng)日益成為企

業(yè)管理層所關注的主題，這主要是基于兩個重要的理由。①運營風險

通常與信用和市場風險相關聯(lián)，并且在復雜的市場條件下運營風險失

敗的潛在代價可能極為昂貴。②如果運營風險沒有一個分工明確的組

織系統(tǒng)對之進行管理，那么往往難以對之進行有效地應對。這種缺少

系統(tǒng)性的處理可能導致對關鍵性風險問題的忽略，以及在各種不同業(yè)

績計量中產生偏差，最終還可能導致管理層在不準確信息基礎上做出

決策。

本書將運營風險定位為一種主要源自于企業(yè)內部失效或失敗的企

業(yè)戰(zhàn)略管理決策、業(yè)務管理流程、人為或系統(tǒng)錯誤而產生經(jīng)濟損失的

可能性，并將它分為戰(zhàn)略風險、流程風險、人力資源風險、內部技術

風險等主要類別。

（一）戰(zhàn)略風險

戰(zhàn)略風險是指影響企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的各種事件或可能性。戰(zhàn)略

風險與企業(yè)戰(zhàn)略管理密切相關，它蘊涵于企業(yè)戰(zhàn)略管理的各個步驟中。

1、企業(yè)外部環(huán)境分析

一般將企業(yè)的外部環(huán)境分為3大類；一般宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、

經(jīng)營環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境。在戰(zhàn)略分析過程中需要對這些外部環(huán)境因

素進行分析。宏觀環(huán)境分析中的關鍵要素包括：政治和法律因素、經(jīng)

濟因素、社會和文化因素、技術因素。目的是要確定影響行業(yè)和企業(yè)

的關鍵因素，預測這些關鍵因素未來的變化，以及這些變化對企業(yè)影

響的程度和性質、機遇與威脅。行業(yè)環(huán)境分析中的關鍵要素有行業(yè)生

命周期、分析行業(yè)競爭結構的邁克爾，波特的“五力模型”，用以確

定企業(yè)在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和行業(yè)可能達到的最終資本回報率。經(jīng)營

環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境分析主要包括市場分析和競爭地位、消費者消費

狀況、融資者、勞動力市場狀況等。經(jīng)營環(huán)境比宏觀環(huán)境和行業(yè)環(huán)境

更容易為企業(yè)所影響和控制，也更有利于企業(yè)主動應對其帶來的機會

和威脅。

2、企業(yè)內部條件分析

在對企業(yè)進行詳盡而全面的外部環(huán)境分析之后，接下來要做的就

是通過內部分析找出什么是企業(yè)的核心競爭力。企業(yè)通過從事一系列

活動提供產品和服務，這些活動形成了提供最終產品和服務的鏈條，

而價值的創(chuàng)造就是源于顧客購買這些產品和服務的鏈條，即價值鏈。

綜合價值鏈的基本活動（如進貨后勤、生產作業(yè)、發(fā)貨后勤、營銷及

售后服務等物質流基本活動）及輔助活動（技術開發(fā)、人力資源、財

務管理）的分析，確認企業(yè)內部管理中存在的優(yōu)勢向劣勢。企業(yè)使用

優(yōu)于競爭對手的方式從事生產經(jīng)營活動從而為顧客創(chuàng)造優(yōu)越價值，這

是企業(yè)創(chuàng)造競爭優(yōu)勢，也是企業(yè)戰(zhàn)略目標的本質。

3、確定企業(yè)使命與愿景

企業(yè)使命與愿景是對企業(yè)存在意義及未來發(fā)展遠景的陳述，除表

明企業(yè)長期存在的合法性及合理性外，還要與所有者和企業(yè)主要利益

相關者的價值觀或期望相一致，它應富有想像，對企業(yè)員工有很強感

召力，并能得到社會公眾認可；它應用簡單、精練的語言來表達。

4s確定企業(yè)戰(zhàn)略目標

企業(yè)戰(zhàn)略目標通常是與企業(yè)使命和愿景相一致的、對企業(yè)發(fā)展方

向的具體陳述。一般情況下，企業(yè)戰(zhàn)略目標應是定量目標，如企業(yè)的

市場占有率。

5、確定企業(yè)戰(zhàn)略方案

企業(yè)高層領導在作戰(zhàn)略決策時，應要求戰(zhàn)略制訂人員盡可能多地

列出可供選擇的方案，不要只考慮那些比較明顯的方案，因為戰(zhàn)略涉

及的因素非常多，有些因素的影響往往不那么明顯，因此，在戰(zhàn)略選

擇過程中形成多種戰(zhàn)略方案是戰(zhàn)略評價與選擇的前提。

6、企業(yè)戰(zhàn)略方案的評價與選擇

高層管理人員要對每個戰(zhàn)略方案按一定標準逐一進行分析研究，

以決定哪一種方案最有助于實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。戰(zhàn)略評估過程要堅持三條

基本原則，即適用性、可行性及可接受性。既要使企業(yè)資源和能力能

夠支持戰(zhàn)略方案的實現(xiàn)，同時外界環(huán)境的限制條件是在可接受的限度

內，也為企業(yè)內的干部、職工所接受。選擇可行的戰(zhàn)略并不完全是理

性推理的過程，更為重要的要取決于管理者對風險的態(tài)度、企業(yè)文化

及價值觀的影響、利益相關者的期望、企業(yè)內部的權力及政治關系，

以及高層管理者的需要及欲望等，因此，戰(zhàn)略選擇的過程是對各種方

案進行比較權衡，進而決定一個較為滿意的方案的過程。

7、企業(yè)職能部門策略

根據(jù)前述確定的企業(yè)戰(zhàn)略，進一步具體化做出企業(yè)的組織機構策

略、市場營銷策略、人力資源開發(fā)與管理策略、財務管理策略等各職

能部門策略，這樣才能使企業(yè)總戰(zhàn)略真正落實。要求各職能部門策略

與企業(yè)戰(zhàn)略保持一致。

8、企業(yè)戰(zhàn)略的實施與控制

企業(yè)戰(zhàn)略實施要遵循三個原則，即適度合理性的原則、統(tǒng)一領導

與統(tǒng)一指揮的原則、權變的原則。為貫徹實施戰(zhàn)略要建立起貫徹實施

戰(zhàn)略的組織機構，配置資源，建立內部支持系統(tǒng)，發(fā)揮好領導作用，

使紐織機構、企業(yè)文化均能與企業(yè)戰(zhàn)略相匹配，處理好企業(yè)內部各方

面的關系，動員全體員工投入到戰(zhàn)略實施中來，以保證戰(zhàn)略目標的實

現(xiàn)。

（二）流程風險

流程風險是指企業(yè)在業(yè)務交易流程中出現(xiàn)錯誤而引致?lián)p失的可能

性。一般地，業(yè)務交易流程包括：銷售與收款、購貨與付款、產品生

產或提供服務等環(huán)節(jié)。

任何企業(yè)的常見流程風險都是與其業(yè)務交易處理過程相聯(lián)系的。

這包括了在任何業(yè)務交易階段中失誤的潛在可能性，

在交易處理過程的各個具體環(huán)節(jié)，企業(yè)都可能面臨著財務、客戶

或聲譽損失的風險。

（三）人力資源風險

人力資源風險是指因員工缺乏知識和能力，或缺乏誠信，或道德

操守而引致企業(yè)損失的風險。它通常緣于員工約束不足、專業(yè)勝任能

力不足、不誠實或者由一個無法培養(yǎng)風險意識的企業(yè)文化造成。

員工約束主要由于缺乏合適崗位的勞動力或者能夠提供能吸引合

格員工的具有競爭力的薪酬。招聘不當，缺乏日常的專業(yè)訓練可能是

導致專業(yè)勝任能力不足的關鍵因素。對企業(yè)的不忠誠會導致欺詐行為

的發(fā)生，而它與特定員工的稟性、企業(yè)文化的培養(yǎng)相關。那些無法積

極引進風險意識的企業(yè)文化，或是為了鼓勵利潤而不顧所使用的方法

等情況都可能導致有害的員工行為。

（四）內部技術風險

內部技術風險同企業(yè)內部所開發(fā)或使用的技術或信息系統(tǒng)相關。

隨著技術在企業(yè)中日益變得必不可少，在越來越多的商業(yè)領域，內部

技術風險已經(jīng)變得日益突出。內部技術風險可分為技術創(chuàng)新風險和信

息系統(tǒng)風險兩大類別。

技術創(chuàng)新風險，是指由外部環(huán)境的不確定性、技術創(chuàng)新項目本身

的難度與復雜性、創(chuàng)新者自身能力與實力的有限性等導致技術創(chuàng)新活

動達不到預期目標的可能性。這種可能性影響到企業(yè)核心競爭力，以

及可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)。

信息系統(tǒng)風險指因技術落后，或信息系統(tǒng)失靈、數(shù)據(jù)的存取和處

理、系統(tǒng)的安全和可用性、系統(tǒng)的非法接入與使用而引致?lián)p失的可能

性。在信息技術得以廣泛運用的今天，信息系統(tǒng)的自動化控制和人工

控制中存在的不確定性對企業(yè)整個運營活動安全的影響極為重大。

十二、項目概況

（一）項目基本情況

1、承辦單位名稱：XX（集團）有限公司

2、項目性質：技術改造

3、項目建設地點：xx（待定）

4、項目聯(lián)系人：蘇xx

（二）主辦單位基本情況

公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質服務、贏得市場的經(jīng)營理念,

秉承以人為本，始終堅持“服務為先、品質為本、創(chuàng)新為魄、共贏為

道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提

高最高的服務價值”的服務理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人

才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品

質的需求。

公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產

品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安

全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力

維護消費者合法權益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產品升級，

為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質的產

品和服務。

當前，國內外經(jīng)濟發(fā)展形勢依然錯綜復雜。從國際看，世界經(jīng)濟

深度調整、復蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)

外貿形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內看，發(fā)展階段的轉變使經(jīng)

濟發(fā)展進入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉向中高速增長，經(jīng)濟增長

方式從規(guī)模速度型粗放增長轉向質量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力

從物質要素投入為主轉向創(chuàng)新驅動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟發(fā)展帶來新挑

戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內經(jīng)濟發(fā)展新環(huán)境,

公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高

位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化,

新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農業(yè)現(xiàn)代化的推進，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、

萬眾創(chuàng)新”、《中國制造2025》、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大

戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將

把握國內外發(fā)展形勢，利用好國際國內兩個市場、兩種資源，抓住發(fā)

展機遇，轉變發(fā)展方式，提高發(fā)展質量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路

徑，贏得發(fā)展主動權，實現(xiàn)發(fā)展新突破。

本公司秉承“顧客至上，銳意進取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第

一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質的服務。公司堅持“責任+愛心”的服

務理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務作為企業(yè)立世之本，在服務社會、方

便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不

懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的良好機遇，正以

高昂的熱情投身于建設宏偉大業(yè)。

（三）項目建設選址及用地規(guī)模

本期項目選址位于XX（待定），占地面積約64.00畝。項目擬定

建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用

設施條件完備，非常適宜本期項目建設。

（四）項目總投資及資金構成

本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務估算，項目總投資24412.09萬元,其中：建設投資19115.21

萬元，占項目總投資的78.30%；建設期利息277.66萬元,占項目總投

資的1.14%；流動資金5019.22萬元，占項目總投資的20.56%。

（五）項目資本金籌措方案

項目總投資24412.09萬元,根據(jù)資金籌措方案,xx（集團）有限

公司計劃自籌資金（資本金）13079.22萬元。

（六）申請銀行借款方案

根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額11332.87萬

J/CO

（七）項目預期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標

1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：46300.00萬元。

2、年綜合總成本費用（TC）：38022.37萬元。

3、項目達產年凈利潤（NP）：6047.53萬元。

4、財務內部收益率（FIRR）：18.33%0

5、全部投資回收期（Pt）：5.95年（含建設期12個月）。

6、達產年盈虧平衡點（BEP）：18234.01萬元（產值）。

（八）項目建設進度規(guī)劃

項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共

需12個月的時間。

十三、項目風險分析

（一）政策風險

本項目符合國家產業(yè)政策。項目實施后，可以向市場提供需要的

相關系列產品，同時穩(wěn)定企業(yè)的生產經(jīng)營，增加就業(yè)崗位，保障社會

和諸，符合國家發(fā)展和諧社會的要求。根據(jù)市場調研分析，該系列產

品市場空間大，需求旺盛，競爭力強，同時產品結構合理，產品靈活,

因此政策風險很小。

（二）社會風險

本項目選址地勢平坦，市政設施配套齊全，交通便捷，是建設該

項目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產資源以煙煤為主，是非

生慫脆弱區(qū)。因此，分析該項目社會風險小。

（三）經(jīng)濟風險

經(jīng)濟因素在項目的全壽命周期內長期存在，影響頻率高，交叉作

用多見，原因較為復雜。主要有合同風險（如合同履約與變更問題，

爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設成本風險（包括涉及到項目

的建設成本的融資問題、財務問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物

價波動問題等）、項目的竣工風險（主要是指項目的進度計劃和竣工

時間的不確定性）、稅收政策的風險（指項目在建設期和運營期內負

擔的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。

而對于以上各種風險，除非不可抗力的原因造成外，大部分風險

是人為可控的，如合同風險、項目竣工風險等通常在執(zhí)行過程中通過

嚴格的程序化控制，其風險是可以接受的。本節(jié)不做分析。其他風險

分析如下：

1、稅收風險；

目前及未來幾年，由于國家采用的是刺激消費，造福民生的宏觀

政策，稅收應是越來越寬松的，因此，本項目不存在稅收風險。

2、利率匯率風險、通貨膨脹風險和物價波動風險：

目前世界金融危機已波及全球，原材料、產品的價格波動會產生

一定的影響。這些風險對本項目而言，是可以接受的。

3、財務風險：

就項目財務的評價報告可以看出，本項目的靜悲與動態(tài)盈利能力

超過了行業(yè)的基本標準，財務評價結果是良好的。

（四）技術風險

本項目涉及的生產技術為本公司既有技術，生產工藝、檢測技術

成熟，原材料有穩(wěn)定供應渠道，生產操作條件溫和、易控，產品質量

穩(wěn)定。本項目的技術風險較小。

（五）管理風險

項目由于管理原因而產生的安全、質量、責任事故影響惡劣，且

后果損失巨大，其中多數(shù)因管理組織方式的建立、管理制度的制定不

健全或是因疏于對人員的管理教育而產生道德行為風險和職業(yè)責任風

險。

十四、項目風險對策

（一）加強項目建設及運營管理

本項目的建設采用招標方式選擇工程設計承包商，在保證建設質

量的同時，努力降低建設投資和設備采購成本。項目建設按照國家有

關規(guī)定，招標選擇項目監(jiān)理，確保項目的建設質量、建設工期和降低

項目造價。建成投入運營后，加強管理降低生產成本，構成較大的價

格變動空間，以增強企業(yè)的市場競爭能力Q

（二）采取多元化融資方式

選擇多種籌集建設資金的渠道，緊緊抓住國家鼓勵和支持行業(yè)發(fā)

展的大好機遇，積極爭取政府資金的支持和吸收社會其他資金投入，

盡可能的降低債務投資的比例，從而從根本上降低償債壓力和風險。

（三）政策風險對策

為應對所得稅優(yōu)惠、出口退稅政策調整的風險，公司一方面應抓

住時機，加大力度實現(xiàn)銷售和收入，加快回收投資c另一方面要注意

控制成本和技術研發(fā)，保持公司的核心競爭力。

（四）市場風險對策

1、加強市場開拓。加強市場開發(fā)，建立有效的市場開拓網(wǎng)絡和體

制，采取必要的宣傳和市場開拓措施，擴大市場占有率，降低產品成

本，以高質量和低成本占領市場。通過以上措施擴大和穩(wěn)定市場份額,

抵御市場變化帶來的風險。

2、加大產品宣傳力度，創(chuàng)新營銷手段和方式，開拓新興市場，建

立獨立、主動、可控的銷售渠道和銷售網(wǎng)絡，建立高素質的銷售隊伍。

企業(yè)計劃通過產品宣傳、博覽會、網(wǎng)絡、媒體等形式，向顧客宣傳、

展示公司產品，吸引客戶推動產品銷售，逐步擴大客戶群，以降低市

場風險因素的影響。

（五）技術風險對策

公司將加大對技術研發(fā)高投入。項目運營過程中將進一步引進高

素質的專業(yè)人才，建立高水平的技術研發(fā)中心，提供先進的研發(fā)條件,

加強產學研合作和國內外專家的學術交流，緊跟世界行業(yè)的前沿信息,

不斷開發(fā)掌握新工藝、應用新技術、發(fā)展新產品，注重自主創(chuàng)新和自

主知識產權管理，不斷增強公司的核心競爭力，以化解各種技術風險

和未來技術壁壘的沖擊。

（六）資金風險對策

密切關注匯率變化，利用各種金融工具防范匯率風險。簽訂產品

外銷合同時盡量選擇人民幣作為支付貨幣，或者選擇幣值相對穩(wěn)定的

外幣作為支付貨幣。

十五、SWOT分析

（一）優(yōu)勢分析（S）

1、工藝技術優(yōu)勢

公司一直注重技術進步和工藝創(chuàng)新，通過引入國際先進的設備，

不斷加大自主技術研發(fā)和工藝改進力度，形成較強的工藝技術優(yōu)勢6

公司根據(jù)客戶受托產品的品種和特點，制定相應的工藝技術參數(shù)，以

滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術。經(jīng)過多年的技術改造和

工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業(yè)先進

的設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜

合服務。

2、節(jié)能環(huán)保和清潔生產優(yōu)勢

公司圍繞清潔生產、綠色環(huán)保的生產理念，依托科技創(chuàng)新，注重

從產品結構和工藝技術的優(yōu)化來減少三廢排放，實現(xiàn)污染的源頭和過

程控制，通過引進智能化設備和采用自動化管理系統(tǒng)保障清潔生產，

提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公

司已在節(jié)能減排和清潔生產方面形成了較為明顯的競爭優(yōu)勢。

3、智能生產優(yōu)勢

近年來，公司著重打造“智慧工廠”，通過建立生產信息化管理

系統(tǒng)和自動輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產執(zhí)行層和設備運作

層進行有機整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產平臺，智能系統(tǒng)的建設有利

于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性

需求的同時縮短了產品交付期，提高了公司的競爭力，增強了對客戶

的服務能力。

4、區(qū)位優(yōu)勢

公司地處產業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水

集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗，能源配套優(yōu)勢明顯。產業(yè)集群效應

和配套資源優(yōu)勢使公司在市場拓展、技術創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具

有獨特的競爭優(yōu)勢。

5、經(jīng)營管理優(yōu)勢

公司擁有一支敬業(yè)務實的經(jīng)營管理團隊，主要高級管理人員長期

專注于印染行業(yè)，對行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對行業(yè)的發(fā)展動態(tài)

有著較為準確的把握，對產品趨勢具有良好的市場前瞻能力。公司通

過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊,

形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構。公司管理團隊對公司的品牌建設、

營銷網(wǎng)絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求

和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務進行調整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供

了有力保障。

（二）劣勢分析（W）

1、資本實力不足

公司發(fā)展主要依賴于自有資金和銀行貸款，公司產能建設、研發(fā)

投入及日常營運資金需求較大，目前的信貸模式難以滿足公司的資金

需求，制約公司發(fā)展。尤其面對國外主要競爭對手的資本實力，以及

智能制造產業(yè)升級需求，公司需要拓寬融資渠道，進一步提高技術水

平、優(yōu)化產品結構，增強自身的競爭力。

2、產能瓶頸制約

公司產品核心技術國內領先，產品質量獲得客戶高度認可，但未

來隨著業(yè)務規(guī)模擴大、產品質量和性能不斷提升，訂單逐年增加，公

司現(xiàn)有產能已不能滿足日益增長的市場需求。面對未來逐年上升的產

品需求量，產能成為制約公司快速發(fā)展的重要因素，可能會削弱公司

未來在國內外市場的核心競爭力。

（三）機會分析（0）

1、不斷提升技術研發(fā)實力是鞏固行業(yè)地位的必要措施

公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成果。隨著研究領域的不斷

擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展，投資項目的建設，

將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公

司研發(fā)實力，加快產品開發(fā)速度，持續(xù)優(yōu)化產品結構，滿足行業(yè)發(fā)展

和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業(yè)內的優(yōu)勢競爭地位，為建

設國際一流的研發(fā)平臺提供充實保障。

2、公司行業(yè)地位突出，項目具備實施基礎

公司自成立之日起就專注于行業(yè)領域，已形成了包括自主研發(fā)、

品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優(yōu)勢，行業(yè)地位突出，為

項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理

基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發(fā)方面，公司

系國家高新技術企業(yè)，擁有省級企業(yè)技術中心，并與科研院所、高校

保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發(fā)體系而創(chuàng)新機制，具備

進一步升級改造的條件；在營銷網(wǎng)絡建設方面，公司通過多年發(fā)展已

建立了良好的營銷服務體系，營銷網(wǎng)絡拓展具備可復制性。

（四）威脅分析（T）

1、市場風險

（1）市場競爭風險

目前我國相關行業(yè)內企業(yè)數(shù)量較多且絕大多數(shù)為中小型企業(yè)，市

場化程度較高、產業(yè)集中度低、市場競爭較為激烈C相關行業(yè)的重要

技術支撐正在不斷轉變發(fā)展思路，向高質量發(fā)展邁進，同時隨著國家

對相關行業(yè)整治力度加強，環(huán)保要求進一步提升，行業(yè)內主要企業(yè)都

在依靠科技進步、管理創(chuàng)新、節(jié)能減排來推進轉型升級，并呈現(xiàn)資源

向優(yōu)勢企業(yè)不斷集中的趨勢，在一定程度上加劇了相關企業(yè)之間的競

爭。若公司未來不能進一步提升品牌影響力和競爭優(yōu)勢，公司的業(yè)務

和經(jīng)營業(yè)績將會受到不利影響。

（2）原材料及能源價格波動風險

若未來原材料及能源采購價格發(fā)生較大波動，公司在銷售產品定

價、成本控制等方面未能有效應對，可能對公司經(jīng)營產生不利影響。

（3）宏觀經(jīng)濟波動風險

近年來受歐美國家一系列貿易限制措施等因素影響，對我國經(jīng)濟

發(fā)展特別是外貿出口造成沖擊，外貿出口的下降直接影響了公司下游

客戶出口業(yè)務，而隨著國內經(jīng)濟增速放緩，相關行業(yè)及下游相關行業(yè)

的需求也受到一定影響。公司相關業(yè)務同時會受到國內外市場供需和

經(jīng)濟周期性波動的影響，因此公司經(jīng)營將會面臨宏觀經(jīng)濟波動引致的

風險。

（4）人民幣匯率波動及國際貿易摩擦的風險

隨著匯率制度改革不斷深入，人民幣匯率波動漸趨市場化，同時

國內外政治、經(jīng)濟環(huán)境也影響著人民幣匯率的走勢，對我國出口企業(yè)

的國際競爭力造成不利影響，進而產生將不利影響傳導至相關行業(yè)的

風險，下游客戶由于心理預期不明確，導致其相關業(yè)務下單更趨謹慎。

如果未來國際間貿易摩擦加劇，將會產生對相關行業(yè)發(fā)展不利影響的

風險。

2、環(huán)保風險

隨著人們環(huán)境保護意識的逐漸增強以及相關環(huán)保法律法規(guī)的實施,

國家對相關產業(yè)提出了更高的環(huán)保要求，公司的排污治理成本將進一

步提高。公司歷來十分重視環(huán)境保護工作，持續(xù)加大環(huán)保方面投入，

嚴格遵守環(huán)保法律法規(guī)，未發(fā)生重大環(huán)境污染事故而嚴重的環(huán)境違法

行為。但如果公司不能始終嚴格執(zhí)行在環(huán)保方面的標準，或操作人員

不按規(guī)章操作，可能增加公司在環(huán)保治理方面的費用支出，將面臨一

定的環(huán)境保護風險。此外，若國家進一步提高環(huán)保標準，公司上游生

產企業(yè)也面臨較大的增加環(huán)保投入的壓力，公司存在采購價格上升的

風險，從而影響公司的盈利能力。

3、技術風險

（1）技術開發(fā)風險

近年來，公司緊密把握產品市場發(fā)展趨勢，密切跟蹤客戶個性化

需求的變化，開發(fā)一系列差別化加工工藝。不同客戶對產品要求不盡

相同，新產品的更新速度較快，這要求公司緊跟客戶的需求變化，對

工藝不斷進行技術研發(fā)、更新、升級。雖然公司對市場需求趨勢變動

的前瞻能力較強，具有較強的新工藝開發(fā)能力，但由于新工藝的開發(fā)

需要投入較多的人力和財力，周期較長，開發(fā)過程不確定因素較多，

公司存在技術開發(fā)風險。

(2)技術流失風險

公司一貫重視科技創(chuàng)新，經(jīng)過多年的研究和開發(fā)，公司在高質量

產品等方面具備了較為深厚的技術沉淀，形成了技術流程先進的工藝,

有力支撐了公司的快速健康發(fā)展。公司建立了嚴格的保密工作制度，

與公司核心技術人員均簽署了《保密協(xié)議》，嚴格規(guī)定了技術人員的

保密職責。盡管公司采取了上述措施防止核心技術對外泄露，但若公

司核心技術人員離職或私自泄露公司技術機密，仍可能會給公司帶來

直接或間接的經(jīng)濟損失。

4、財務風險

(1)主要客戶發(fā)生不利變動及流失風險

行業(yè)及產品特點導致客戶較為分散、集中度較低、變動較大。公

司不斷加大營銷力度，努力拓展市場，擴大收入來源，但行業(yè)競爭的

加劇以及服裝行業(yè)客戶需求的變化，將影響本公司客戶的經(jīng)營狀況及

客戶對公司印染服務的需求，若公司不能保持對市場的前瞻性判斷，

持續(xù)開拓新客戶并對現(xiàn)有客戶情況的不利變化作出及時反應，或者市

場環(huán)境變化導致公司目前的優(yōu)勢業(yè)務領域出現(xiàn)較大波動，或者公司主

要客戶自身經(jīng)營情況出現(xiàn)較大波動而減少對公司印染服務的采購，或

者其他競爭對手的出現(xiàn)導致主要客戶的不利變動及流失，將會對公司

業(yè)績造成不利影響。

（2）短期償債能力不足的風險

為應對市場需求的增加，公司持續(xù)擴大產能規(guī)模，固定資產投資

和生產經(jīng)營活動對資金的需求量較大，公司主要通過銀行貸款方式解

決資金需求問題。公司資產負債率較高，流動比率知速動比率偏低，

存在短期償債能力不足的風險。

（3）存貨跌價風險

若未來市場環(huán)境發(fā)生變化或競爭加劇使得存貨可變現(xiàn)凈值低于賬

面價值，將導致公司存貨跌價風險增加，對公司的盈利能力產生不利

影響。

（4）現(xiàn)金收款的風險

部分客戶交易金額較小、頻次較高，由于客戶付款習慣以及出于

交易便利性，公司存在銷售現(xiàn)金收款的情形。為保證公司資金安全，

公司已制定了《財務管理制度》、《銷售管理制度》等管理制度，對

現(xiàn)金收取范圍、現(xiàn)金庫存限額、出納人員工作職責、現(xiàn)金流轉過程等

方面進行了進一步規(guī)范，嚴格控制銷售現(xiàn)金收款，但現(xiàn)金交易安全性

相對較差，對內控要求更高，存在因相關制度或措施執(zhí)行不到位導致

現(xiàn)金管理不善給公司造成損失的風險。

(5)凈資產收益率下降的風險

在項目產生效益之前，公司的凈利潤可能難以實現(xiàn)同比例增長。

因此公司存在短期因凈資產快速增加而導致凈資產收益率下降的風險。

5、項目建設風險

(1)投資項目建設風險

公司投資項目實施過程涉及建筑工程、設備購置、設備安裝等多

個環(huán)節(jié)，組織和管理工作量大，受到工程進度、工程管理等因素的影

響。雖然公司在項目組織實施、施工進度管理、施工質量控制和設備

采購管理等方面均采取了控制措施并規(guī)范了運作流程，但在投資項目

實施過程中仍可能存在項目管理能力不足、實施進度拖延等問題，從

而影響項目的順利實施。

(2)固定資產折舊增加的風險

公司投資項目完成后，固定資產規(guī)模將顯著增加，每年將新增一

定金額的固定資產折舊和研發(fā)費用。如果投資項目在投產后沒有及時

產生預期效益，可能會對公司盈利能力造成不利影響。

(3)新增產能無法及時消化的風險

本公司已對投資項目進