整套課件-會計電算化實務(wù)-第2版

項目1會計電算化概述任務(wù)1.1會計電算化概述任務(wù)1.2會計電算化對傳統(tǒng)手工會計的影響任務(wù)1.3會計電算化系統(tǒng)平臺任務(wù)1.1會計電算化概述會計電算化的含義會計電算化的發(fā)展會計電算化的意義會計信息化的概念可定義為，采用現(xiàn)代信息技術(shù)，對傳統(tǒng)的會計模型進行重整，并在重整的現(xiàn)代會計基礎(chǔ)上，建立信息技術(shù)與會計學(xué)科高度融合的、充分開放的現(xiàn)代會計信息系統(tǒng)。

這種會計信息系統(tǒng)將全面運用現(xiàn)代信息技術(shù)，通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，使業(yè)務(wù)處理高度自動化，信息高度共享。會計電算化的含義會計電算化的發(fā)展1979-1984起步階段1985-1988自發(fā)發(fā)展1989-1999穩(wěn)步發(fā)展2000~競爭提高會計電算化的意義促進會計核算手段的變革，提高會計核算工作效率促進會計核算工作的規(guī)范化，提高會計核算工作質(zhì)量促進會計職能轉(zhuǎn)變，提高會計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)任務(wù)1.2會計電算化對傳統(tǒng)手工會計的影響手工方式下的賬務(wù)處理會計電算化環(huán)境下的賬務(wù)處理手工方式下常用的賬務(wù)處理程序①記賬憑證賬務(wù)處理程序；②科目匯總表賬務(wù)處理程序；③匯總記賬憑證賬務(wù)處理程序；④日記總賬賬務(wù)處理程序；⑤多欄式日記賬賬務(wù)處理程序。不同的賬務(wù)處理程序其數(shù)據(jù)處理流程也不盡相同。但不論選擇哪一種，所實現(xiàn)的會計核算目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是一致的，其賬務(wù)處理的基本流程都是從原始憑證開始，直到會計報表輸出。手工方式下賬務(wù)處理的基本流程①根據(jù)原始憑證，填制記賬憑證。②根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證，逐筆登記日記賬。③根據(jù)記賬憑證及所附的原始憑證，逐筆登記明細(xì)賬。④根據(jù)記賬憑證，定期編制科目匯總表或匯總記賬憑證。⑤根據(jù)科目匯總表或匯總記賬憑證，定期登記總分類賬。⑥定期核對總分類賬、日記賬、明細(xì)分類賬。⑦定期進行財產(chǎn)清查。⑧根據(jù)核對無誤的總賬、明細(xì)賬編制會計報表。手工方式下賬務(wù)處理的基本流程會計電算化環(huán)境下的賬務(wù)處理流程會計電算化環(huán)境下的賬務(wù)處理①將記賬憑證（手工憑證或機制憑證）輸入計算機，并存入臨時憑證數(shù)據(jù)庫中。②經(jīng)過人工審核或計算機審核后，進行記賬處理，形成賬簿文件和記賬憑證文件，同時按照科目匯總后更新科目匯總文件。③輸出總分類賬、明細(xì)賬、日記賬等賬簿。④月終輸入銀行對賬單，生成對賬文件，進行銀行對賬，輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表。任務(wù)1.3會計電算化系統(tǒng)平臺用友ERP-U8簡介應(yīng)用流程會計電算化系統(tǒng)平臺

會計信息化的核心是應(yīng)用軟件，應(yīng)用軟件是支撐企業(yè)業(yè)務(wù)處理的實體。本教材選用了用友ERP-U872版，作為藍(lán)本介紹會計電算化系統(tǒng)的功能特性。會計電算化系統(tǒng)平臺-U8功能特點用友ERP-U8是用友軟件股份有限公司面向中小企業(yè)推出的全面信息化解決方案。會計信息化是企業(yè)信息化不可分割的重要組成部分，是企業(yè)信息化的核心環(huán)節(jié)。用友ERP-U8關(guān)注小企業(yè)會計信息管理現(xiàn)狀和需求，以“精細(xì)管理”為設(shè)計理念，為中小企業(yè)提供了財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的解決方案，幫助企業(yè)實現(xiàn)業(yè)務(wù)運作的全程管理與信息共享，是切實幫助小企業(yè)應(yīng)對市場變化，實現(xiàn)長期可持續(xù)性發(fā)展，穩(wěn)定、安全的管理系統(tǒng)。軟件通常由若干個子系統(tǒng)（也稱為功能模塊）組成，每個子系統(tǒng)具有特定的功能，各個子系統(tǒng)之間又存在緊密的數(shù)據(jù)聯(lián)系，它們相互作用、相互依存形成一個整體。會計信息系統(tǒng)的總體結(jié)構(gòu)就是指一個完整的會計信息系統(tǒng)由哪些子系統(tǒng)組成，每個子系統(tǒng)完成怎樣的功能，以及各子系統(tǒng)之間的相互關(guān)系。用友ERP-U8涵蓋了財務(wù)、供應(yīng)鏈、生產(chǎn)制造、CRM(客戶關(guān)系管理)、OA(辦公自動化)、管理會計、決策支持、網(wǎng)絡(luò)分銷、人力資源、集團應(yīng)用以及企業(yè)應(yīng)用集成等全面應(yīng)用。會計電算化系統(tǒng)平臺-U8總體結(jié)構(gòu)會計電算化系統(tǒng)平臺-U8應(yīng)用流程系統(tǒng)初始化系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置期初余額錄入日常業(yè)務(wù)處理憑證審核記賬期末處理期末結(jié)轉(zhuǎn)對賬結(jié)賬思考題如何理解會計電算化？手工會計與電算化會計相比有什么特點？簡述用友ERP-U8的應(yīng)用流程。項目2系統(tǒng)管理2.1系統(tǒng)安裝2.2系統(tǒng)管理2.3年度賬管理2.4系統(tǒng)運行安全管理任務(wù)2.1系統(tǒng)安裝用友ERP-U8運行環(huán)境用友ERP-U8安裝指南用友ERP-U8運行環(huán)境安裝產(chǎn)品的計算機名稱中不能帶有“-”或者用數(shù)字開頭。用友ERP-U8不能和用友其他版本的軟件安裝在同一個操作系統(tǒng)中。安裝產(chǎn)品之前關(guān)閉防火墻和實時監(jiān)控系統(tǒng)。安裝前，請用系統(tǒng)管理員或具有同等權(quán)限的人員登錄(用戶ID屬于Administrators組)，進行安裝。若系統(tǒng)中未默認(rèn)安裝IIS（Internet信息服務(wù)），則需要安裝該組件。可通過“控制面板-添加/刪除程序-Windows組件-添加IIS組件”來安裝。安裝過程中需要用到WindowsXP安裝盤。用友ERP-U8系統(tǒng)安裝-注意問題安裝SQLServer2000數(shù)據(jù)庫安裝數(shù)據(jù)庫補丁安裝用友ERP-U88.72安裝光盤中的U872SP1補丁程序用友ERP-U8系統(tǒng)安裝-安裝順序任務(wù)2.2系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理功能概述啟動并注冊系統(tǒng)管理設(shè)置用戶建立賬套設(shè)置用戶權(quán)限輸出和引入賬套修改賬套系統(tǒng)管理功能概述對整個系統(tǒng)的公共任務(wù)進行統(tǒng)一管理。賬套管理年度賬管理系統(tǒng)操作員及權(quán)限集中管理系統(tǒng)運行安全管理誰能登錄系統(tǒng)管理？系統(tǒng)管理員

賬套主管系統(tǒng)管理功能概述系統(tǒng)管理員職位概要負(fù)責(zé)整個系統(tǒng)的安全運行和數(shù)據(jù)維護。系統(tǒng)默認(rèn)：ADMIN工作內(nèi)容按崗位分工要求設(shè)置系統(tǒng)操作員，分配其對應(yīng)權(quán)限。按已確定的企業(yè)核算特點及管理要求進行企業(yè)建賬。隨時監(jiān)控系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)的問題，清除異常任務(wù)、排除運行故障。保障網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，預(yù)防計算機病毒侵犯。定期進行數(shù)據(jù)備份，保障數(shù)據(jù)安全、完整。賬套主管工作任務(wù)確定企業(yè)會計核算的規(guī)則對年度賬進行管理為所管轄賬套內(nèi)的操作員進行賦權(quán)組織企業(yè)業(yè)務(wù)處理按既定流程運行賬套管理何謂“賬套”？企業(yè)應(yīng)用會計信息系統(tǒng)之始，首先需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼規(guī)則等，稱之為建賬，這里的“賬”是“賬套”的概念。多賬套管理？在會計信息系統(tǒng)中，每一個企業(yè)的數(shù)據(jù)都存放在數(shù)據(jù)庫中，稱為一個賬套。手工核算方式下，可以為會計主體單獨設(shè)賬進行核算，在計算機中則體現(xiàn)為多個賬套。各賬套間相互獨立，互不影響，系統(tǒng)最多允許建立999套企業(yè)賬套。賬套管理建賬三步曲以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度賬套管理建賬三步曲-以系統(tǒng)管理員的身份登錄系統(tǒng)管理默認(rèn)的系統(tǒng)管理員為“admin”,密碼為空單擊此處可以為系統(tǒng)管理員增設(shè)密碼賬套管理建賬三步曲-增加用戶標(biāo)識了藍(lán)色的項目是必須輸入的增加用戶時可以選擇用戶所對應(yīng)的角色賬套管理建賬三步曲-建立賬套-賬套信息賬套管理建賬三步曲-建立賬套-單位信息單位全稱用于發(fā)票打印，其他情況使用企業(yè)簡稱賬套管理建賬三步曲-建立賬套-核算類型選擇“2007年新會計制度科目”賬套管理建賬三步曲-建立賬套-基礎(chǔ)信息賬套管理建賬三步曲-建立賬套-編碼方案賬套管理建賬三步曲-設(shè)置權(quán)限1.選擇賬套2.選擇用戶3.選擇權(quán)限賬套主管默認(rèn)擁有所有權(quán)限賬套管理建賬三步曲-設(shè)置權(quán)限為出納增加“出納簽字”的功能權(quán)限賬套管理賬套輸出保證數(shù)據(jù)安全解決集團公司數(shù)據(jù)合并問題刪除賬套賬套引入年度賬管理年度賬的概念在系統(tǒng)管理中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每個賬套中可以放不同年度的會計數(shù)據(jù)，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)庫中，稱為年度賬。便于企業(yè)的管理，如進行賬套的上報，跨年的數(shù)據(jù)管理結(jié)構(gòu)調(diào)整等；方便數(shù)據(jù)備份輸出和引入；減少數(shù)據(jù)的負(fù)擔(dān)，提高應(yīng)用效率。年度賬管理工作內(nèi)容建立年度賬年度賬的引入和輸出結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)清空年度數(shù)據(jù)系統(tǒng)運行監(jiān)控注銷當(dāng)前操作員清除系統(tǒng)運行異常查看上機日志系統(tǒng)運行安全管理思考題系統(tǒng)管理員在系統(tǒng)中是唯一的嗎？如果你是系統(tǒng)管理員，你要負(fù)責(zé)哪些工作？企業(yè)所有員工都是操作員嗎？為什么要設(shè)置操作員？為什么建議操作員登錄系統(tǒng)時立即設(shè)置新密碼？如何設(shè)置？賬套主管是不是必須在建立賬套時選定？為什么？如果在建賬時忘記了對客戶進行分類，還有辦法修改嗎？如何修改？賬套和年度賬是什么關(guān)系？選擇不同的企業(yè)類型區(qū)別在哪里？如何理解“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”？賬套主管與系統(tǒng)管理員有什么聯(lián)系？為什么要進行賬套備份？項目3企業(yè)應(yīng)用平臺任務(wù)3.1

基礎(chǔ)設(shè)置任務(wù)3.2業(yè)務(wù)工作任務(wù)3.3系統(tǒng)服務(wù)任務(wù)3.1基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)置基本信息設(shè)置基礎(chǔ)檔案系統(tǒng)服務(wù)設(shè)置基本信息

系統(tǒng)啟用編碼方案數(shù)據(jù)精度設(shè)置系統(tǒng)啟用系統(tǒng)啟用的兩種方式由系統(tǒng)管理員在建賬時啟用系統(tǒng)由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺啟用系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)啟用賬套啟用日期各系統(tǒng)的啟用日期必須大于等于賬套啟用日期基礎(chǔ)檔案設(shè)置用友ERP-U8是由多個子系統(tǒng)構(gòu)成，這些子系統(tǒng)共享企業(yè)基礎(chǔ)信息，如部門、客戶、人員等。建立企業(yè)賬套只是在計算機中形成一套空數(shù)據(jù)文件，還需要把企業(yè)業(yè)務(wù)處理所需要的基礎(chǔ)信息輸入系統(tǒng)，作為日常業(yè)務(wù)處理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。基礎(chǔ)檔案設(shè)置基礎(chǔ)檔案整理基礎(chǔ)檔案錄入基礎(chǔ)檔案設(shè)置機構(gòu)設(shè)置基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件部門檔案設(shè)置與企業(yè)財務(wù)核算與管理有關(guān)的部門先設(shè)置部門編碼方案職員檔案設(shè)置企業(yè)的各個職能部門中需要對其核算和業(yè)務(wù)管理的職工信息先設(shè)置部門檔案，才能在其下增加職員基礎(chǔ)檔案設(shè)置往來單位基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件客戶分類進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先確定對客戶分類然后確定編碼方案客戶檔案進行客戶管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析建立客戶分類檔案供應(yīng)商分類進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析先確定對供應(yīng)商分類然后確定編碼方案供應(yīng)商檔案進行供應(yīng)商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計、分析建立供應(yīng)商分類檔案地區(qū)分類針對客戶/供應(yīng)商所屬地區(qū)進行分類，進行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析

基礎(chǔ)檔案設(shè)置財務(wù)信息基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件會計科目設(shè)置企業(yè)核算的科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣憑證類別設(shè)置企業(yè)核算的憑證類型

外幣設(shè)置企業(yè)用到的外幣種類及匯率

項目目錄設(shè)置企業(yè)需要對其進行核算和管理的對象、目錄可將存貨、成本對象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項目目錄基礎(chǔ)檔案設(shè)置收付結(jié)算基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件結(jié)算方式資金收付業(yè)務(wù)中用到的結(jié)算方式。

付款條件設(shè)置企業(yè)與往來單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法

開戶銀行設(shè)置企業(yè)在收付結(jié)算中對應(yīng)的開戶銀行信息

基礎(chǔ)檔案錄入-部門檔案編碼檔案的設(shè)置必須遵循分類編碼方案中的級次和各級編碼長度的設(shè)定基礎(chǔ)檔案錄入-人員類別基礎(chǔ)檔案錄入-人員檔案基礎(chǔ)檔案錄入-客戶分類當(dāng)企業(yè)的往來客戶較多時，可以按照某種分類標(biāo)準(zhǔn)對客戶進行分類管理，以便分類匯總統(tǒng)計?？梢愿鶕?jù)合作時間將客戶分為長期客戶、中期客戶和短期客戶；也可以按信用等級分類，或按客戶所屬行業(yè)分類?；A(chǔ)檔案錄入-客戶分類基礎(chǔ)檔案錄入-客戶檔案基礎(chǔ)檔案錄入-供應(yīng)商分類及供應(yīng)商檔案如果設(shè)置了對供應(yīng)商進行分類，則必須先建立供應(yīng)商分類，才能在最末級分類下建立供應(yīng)商檔案?；A(chǔ)檔案錄入-供應(yīng)商檔案財務(wù)-外幣2。選擇固定匯率，輸入?yún)R率1。輸入外幣基本信息，確認(rèn)基礎(chǔ)檔案錄入-外幣填制憑證時，如選擇錯誤的憑證類型系統(tǒng)會彈出相應(yīng)的提示信息基礎(chǔ)檔案錄入-憑證類別會計科目體系設(shè)計的原則會計科目的設(shè)置必須滿足會計報表編制的要求，凡是報表所用數(shù)據(jù)，需從系統(tǒng)取數(shù)的，必須設(shè)立相應(yīng)科目。會計科目要保持相對穩(wěn)定。設(shè)置會計科目要考慮各子系統(tǒng)的銜接。在總賬系統(tǒng)中，只有末級會計科目才允許有發(fā)生額，才能接收各個子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的數(shù)據(jù)?；A(chǔ)檔案錄入-會計科目基礎(chǔ)檔案錄入-新增會計科目只有指定了“現(xiàn)金總賬科目”和“銀行總賬科目”，才能進行出納簽字，查詢現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬?；A(chǔ)檔案錄入-指定會計科目在填制憑證時，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報銷功能（前面已登記）基礎(chǔ)檔案錄入-結(jié)算方式增加項目大類基礎(chǔ)檔案錄入-項目目錄定義項目級次基礎(chǔ)檔案錄入-項目目錄選擇項目核算科目基礎(chǔ)檔案錄入-項目目錄項目分類定義基礎(chǔ)檔案錄入-項目目錄設(shè)置項目檔案基礎(chǔ)檔案錄入-項目目錄思考題設(shè)置基礎(chǔ)檔案是必須的嗎？為什么？如果企業(yè)只購買了總賬和報表，需要整理哪些基礎(chǔ)檔案？由誰準(zhǔn)備？職員檔案中所指的職員是企業(yè)的全部職工嗎？客戶全稱和客戶簡稱各用于何處？如何活用輔助核算規(guī)劃企業(yè)的會計科目體系？指定會計科目的意義何在？為什么要設(shè)置憑證類別的限制類型和限制科目？什么是項目？舉例說明不同類型的企業(yè)可能存在的項目？項目4總賬管理任務(wù)4.1總賬初始化設(shè)置任務(wù)4.2總賬日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)4.3總賬期末處理任務(wù)4.1總賬初始化設(shè)置總賬系統(tǒng)概述總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置期初余額輸入總賬系統(tǒng)概述-主要功能初始設(shè)置憑證管理賬簿管理輔助核算管理月末處理總賬管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)系總賬系統(tǒng)概述-數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)存貨核算工資管理固定資產(chǎn)總賬管理UFO財務(wù)報表應(yīng)收應(yīng)付管理總賬日常業(yè)務(wù)處理藍(lán)色框中所包含的項目已經(jīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺中設(shè)置完成總賬系統(tǒng)概述-應(yīng)用流程總賬期末處理總賬初始化總賬系統(tǒng)概述-應(yīng)用流程開始下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處理總賬系統(tǒng)概述-應(yīng)用流程總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-意義通過參數(shù)設(shè)置定義總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流程、輸出格式等?？傎~系統(tǒng)中按控制內(nèi)容將總賬參數(shù)歸并為憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會計日歷、其他幾類內(nèi)容?？傎~系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項設(shè)置-憑證-制單控制制單序時控制：選中該項意味著填制憑證時隨憑證編號的遞增憑證日期按由小到大的順序排列。支票控制：在啟用了票據(jù)管理并選擇此項的情況下，在制單時錄入了未在支票登記簿中登記的支票號，系統(tǒng)將提供登記支票登記簿的功能。資金及往來赤字控制：若選擇了此項，則在制單時，當(dāng)現(xiàn)金、銀行科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)將予以提示?？梢允褂闷渌到y(tǒng)受控科目：某系統(tǒng)的受控科目其他系統(tǒng)是不能用來制單的，如客戶往來科目一般為應(yīng)收系統(tǒng)的受控科目，總賬系統(tǒng)是不能使用此類科目進行制單的?？傎~系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項設(shè)置-憑證-憑證控制現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項目填制憑證時使用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量的科目”系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量項目及金額自動填補憑證斷號新增憑證時，系統(tǒng)自動查找本月的第一個斷號作為該憑證的憑證號憑證錄入時結(jié)算方式及票據(jù)號必錄在填制憑證時如果使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號?？傎~系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項設(shè)置-憑證-憑證編號方式系統(tǒng)在填制憑證功能中一般按照憑證類別按月自動編制憑證編號，即“系統(tǒng)編號”，但有的企業(yè)需要系統(tǒng)允許在制單時手工錄入憑證編號，即“手工編號”?？傎~系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證選項設(shè)置-賬簿打印位數(shù)寬度：定義正式賬簿打印時摘要、金額、外幣、數(shù)量、匯率、單價各欄目的寬度。明細(xì)賬打印方式：可以選擇“按月排頁”或“按年排頁”。憑證、賬簿套打：打印憑證、正式賬簿時是否使用套打紙進行打印。套打紙是指用友公司專門印制的帶格線的各種憑證、賬簿。選擇套打紙打印，無需打印表格線，打印速度快且美觀?？傎~系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-賬簿選項設(shè)置-憑證打印打印憑證的制單、出納、審核、記賬等人員姓名：在打印憑證時是否自動打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。憑證、正式賬每頁打印行數(shù)：雙擊表格項可對其中的明細(xì)賬、日記賬、多欄賬、憑證的每頁打印行數(shù)進行設(shè)置。總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-憑證打印制單權(quán)限控制到科目：系統(tǒng)允許設(shè)置有制單權(quán)限的操作員可以使用哪些特定科目制單。憑證審核控制到操作員：有些時候，希望對審核權(quán)限作進一步細(xì)化，如只允許某操作員審核其本部門操作員填制的憑證，而不能審核其他部門操作員填制的憑證，則應(yīng)選擇此選項。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字：若選擇了此項，則含有現(xiàn)金、銀行科目的憑證必須由出納人員通過“出納簽字”功能對其核對簽字后才能記賬。允許修改、作廢他人填制的憑證：選擇該項，當(dāng)前操作員可以修改或作廢非本人填制的憑證。明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目：有些時候，希望對查詢和打印權(quán)限作進一步細(xì)化，如只允許某操作員查詢或打印某科目明細(xì)賬，而不能查詢或打印其他科目的明細(xì)。這種情況下，則應(yīng)選擇此選項，然后再到系統(tǒng)菜單“設(shè)置”|“明細(xì)賬權(quán)限”中去設(shè)置明細(xì)賬科目查詢權(quán)限。總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-權(quán)限選項設(shè)置-會計日歷在會計日歷選項卡中，可以查看各會計期間的起始日期與結(jié)束日期，以及啟用會計年度和啟用日期。數(shù)量、單價小數(shù)位設(shè)置：決定在制單或查賬時系統(tǒng)對于數(shù)量、單價小數(shù)位的顯示形式?？傎~系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-會計日歷選項設(shè)置-其他企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則應(yīng)選擇相應(yīng)的匯率方式：固定匯率或浮動匯率。選擇固定匯率，日常業(yè)務(wù)按月初匯率處理，月末進行匯兌損益調(diào)整。選用浮動匯率，日常業(yè)務(wù)按當(dāng)日匯率折算本位幣金額，月末無需進行調(diào)整。部門/個人/項目排序方式：決定在查詢相關(guān)賬目時，是按編碼排序還是按名稱排序。總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置-其他為了保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，初次使用總賬管理系統(tǒng)時，應(yīng)將經(jīng)過整理的總賬啟用日期前一個月的手工賬余額數(shù)據(jù)錄入計算機，以此為起點繼續(xù)未來的業(yè)務(wù)處理。很多企業(yè)多年一直采用手工核算方式，采用計算機信息管理后，為了保證手工業(yè)務(wù)與計算機系統(tǒng)的銜接，繼承歷史數(shù)據(jù)，保證業(yè)務(wù)處理的連續(xù)性，要將截止到目前為止手工核算的余額過入到計算機信息處理系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才能保持業(yè)務(wù)的完整性。期初余額錄入-意義年初建賬準(zhǔn)備各賬戶上年年末的余額作為新一年的期初余額。如某企業(yè)選擇2011年1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè)2010年12月末各賬戶的期末余額作為2011年1月初的期初余額，因為本年沒有累計數(shù)據(jù)發(fā)生，因此月初余額同時也是2011年年初余額。年中建賬準(zhǔn)備各賬戶啟用會計期間上一期的期末余額作為啟用期的期初余額，而且還要整理自本年度開始截止至啟用期的各賬戶累計發(fā)生數(shù)據(jù)。例如，某企業(yè)2010年8月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2010年7月末各科目的期末余額及1-7月的累計發(fā)生額整理出來，作為計算機系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動計算年初余額。期初余額錄入-準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)準(zhǔn)備輔助賬各科目的期初數(shù)據(jù)如果科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需要準(zhǔn)備輔助項目的期初余額。如何準(zhǔn)備？應(yīng)收賬款按客戶整理應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理個人往來按職員整理期初余額錄入-準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)末級科目的余額可以直接輸入。非末級科目的余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)根據(jù)末級科目數(shù)據(jù)逐級向上匯總而得?？颇坑袛?shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息。科目有輔助核算時，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動帶回總賬。累計發(fā)生額可以直接輸入。期初余額錄入-輸入總賬與輔助賬的關(guān)系期初余額錄入-總賬與輔助賬期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進行試算平衡。如果期初余額試算不平衡，可以填制、審核憑證，但不能進行記賬處理。因為企業(yè)信息化時，初始設(shè)置工作量大，占用時間比較長，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進行，故允許在初始化工作未完成的情況下進行憑證的填制。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改。期初余額錄入-期初試算平衡思考題解釋憑證選項中“制單序時控制”的含義是什么？如果企業(yè)2009年5月啟用總賬，需要準(zhǔn)備哪些期初數(shù)據(jù)？如果中行美元戶設(shè)置了美元輔助核算，錄入余額時應(yīng)注意哪些問題？如果在錄入期初余額時發(fā)現(xiàn)會計科目錯誤，應(yīng)該如何處理？如果期初余額試算不平，可以開始錄入1月份憑證嗎？任務(wù)4.2總賬日常業(yè)務(wù)處理憑證管理賬簿管理出納管理總賬日常業(yè)務(wù)處理-憑證管理填制憑證憑證復(fù)核憑證記帳修改憑證作廢憑證沖銷憑證憑證查詢憑證匯總憑證管理-填制憑證表頭憑證類別：滿足設(shè)置憑證時的限制類型憑證編號：按憑證類別按月自動順序編號憑證日期：默認(rèn)登錄系統(tǒng)時的業(yè)務(wù)日期附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)表體摘要：每個記錄行都要有摘要會計科目：必須選擇末級科目金額：保持借貸平衡，紅字金額輸入負(fù)數(shù)業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬要求輸入輔助核算：結(jié)算方式票號憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-部門輸入部門信息憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-個人往來輸入個人信息憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-外幣系統(tǒng)自動帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動計算人民幣憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-數(shù)量輸入數(shù)量和單價，系統(tǒng)自動計算金額憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-供應(yīng)商往來輸入供應(yīng)商相關(guān)信息憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-客戶往來輸入客戶相關(guān)信息憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-銀行賬如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進行“票號登記”憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核算-項目核算輸入項目信息憑證管理-填制憑證出納簽字取決于總賬選項主管簽字取決于總賬選項審核憑證必須環(huán)節(jié)憑證管理-復(fù)核憑證前提在總賬選項中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會計科目指定科目中指定了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目與審核的關(guān)系出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后憑證管理-復(fù)核憑證-出納簽字審核憑證是必須環(huán)節(jié)制單人與審核人不能為同一人可以單張審核也可以成批審核標(biāo)識錯誤取消審核只能由審核人自己取消憑證管理-復(fù)核憑證-審核憑證前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過程選擇記賬范圍顯示記賬報告自動記賬記賬過程一旦中斷系統(tǒng)可自動恢復(fù)憑證管理-記賬憑證管理-恢復(fù)記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”在對賬界面〈Ctrl〉+〈H〉取消記賬“憑證”-“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)恢復(fù)到月初狀態(tài)（只有主管有權(quán)）注意事項己結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬憑證管理-記賬修改方式無痕跡修改對象：尚未審核和簽字的憑證（已審核、簽字的憑證需要取消審核、簽字）在填制憑證中找到要修改的憑證直接修改有痕跡修改對象：已記賬憑證紅字沖銷法或補充更正法修改內(nèi)容憑證類別和憑證號不能修改能否能夠修改他人填制的憑證取決于系統(tǒng)選項設(shè)置憑證管理-修改憑證憑證管理-作廢/整理憑證對象未審核未簽字憑證規(guī)定作廢憑證不能修改、不能審核應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬刪除憑證對作廢憑證進行“整理”即可刪除憑證管理-刪除憑證憑證管理-沖銷憑證對象已記賬憑證方式手工編制系統(tǒng)自動編制憑證管理-沖銷憑證憑證管理-查詢憑證豐富的查詢條件憑證管理-查詢憑證賬簿管理-基本賬簿查詢總賬發(fā)生額余額表采用計算機記賬的單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬明細(xì)賬序時賬日記賬現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬在出納管理中查詢多欄賬先定義，再查詢賬簿查詢-管理費用總賬賬簿管理-基本賬簿查詢賬簿查詢-發(fā)生額余額表賬簿管理-基本賬簿查詢賬簿查詢-原材料明細(xì)賬賬簿管理-基本賬簿查詢賬簿查詢-管理費用多欄賬賬簿管理-基本賬簿查詢個人核算個人核算主要進行個人借款、還款管理工作，及時地控制個人借款，完成清欠工作。個人核算可以提供個人往來明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析報告及自動清理核銷已清賬等功能。部門核算部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時地反映控制部門費用的支出，對各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核。部門核算可以提供各級部門的總賬、明細(xì)賬，以及對各部門收入與費用進行部門收支分析等功能。賬簿管理-輔助核算賬簿查詢賬簿查詢-個人往來兩清賬簿管理-輔助核算賬簿查詢賬簿查詢-部門收支分析賬簿管理-輔助核算賬簿查詢出納管理出納簽字現(xiàn)金/銀行日記賬查詢資金日報支票登記簿銀行對賬出納管理-銀行日記賬出納管理-資金日報錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對賬單銀行對賬自動對賬手工對賬查詢銀行存款余額調(diào)節(jié)表核銷銀行賬長期未達(dá)賬審計出納管理-銀行對賬銀行對賬-輸入銀行對賬期初出納管理-銀行對賬銀行對賬-自動對賬出納管理-銀行對賬前提設(shè)置了銀行賬將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理支票領(lǐng)用支票報銷出納管理-支票登記簿出納管理-支票登記簿思考題如果憑證采用自動編號方式，舉例說明憑證的編號規(guī)則？如果憑證中用到設(shè)置了輔助核算的科目，不同的輔助核算需要錄入哪些不同的輔助內(nèi)容？在填制憑證界面，能聯(lián)查到哪些相關(guān)信息？修改未記賬憑證有什么條件嗎？如何修改已記賬憑證？什么情況下會用到紅字沖銷法沖銷憑證？已審核憑證還能修改嗎？

能否無痕跡刪除憑證？如何刪除？如果你是出納，在總賬系統(tǒng)中你經(jīng)常要使用哪些功能？憑證審核有哪些要求？每月只能記一次賬嗎？如果記賬過程中異常斷電，數(shù)據(jù)是否會丟失？何時會用到反記賬？如何進行反記賬處理？能查詢到現(xiàn)金日記賬的前提條件是什么？任務(wù)4.3總賬期末處理轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬生成對賬結(jié)賬總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證工資：工資費用分配，相關(guān)費用計提固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動、計提折舊應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬準(zhǔn)備應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付存貨核算：采購入庫、銷售出庫內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過設(shè)置憑證模板自動生成的憑證費用的分配、分?jǐn)偤陀嬏岫惤鸬挠嬎愠杀举M用的結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)定義轉(zhuǎn)賬憑證-內(nèi)容憑證類別摘要會計科目金額來源公式總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬定義生成轉(zhuǎn)賬憑證自動轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬總賬期末處理-轉(zhuǎn)賬生成對賬意義對賬內(nèi)容總賬與明細(xì)賬核對總賬與輔助賬核對總賬期末處理-對賬結(jié)賬前檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結(jié)賬。檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。實際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。核對總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。對科目余額進行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。當(dāng)各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時，總賬系統(tǒng)必須在其他系統(tǒng)結(jié)賬后才能結(jié)賬。結(jié)賬后當(dāng)月不能再填制憑證將當(dāng)月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額總賬期末處理-結(jié)賬思考題如何進行自定義結(jié)轉(zhuǎn)？利用自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證已經(jīng)自動記賬了嗎？結(jié)賬是否必須逐月進行？是否可以反結(jié)賬？項目5編制財務(wù)報表任務(wù)5.1報表管理系統(tǒng)概述任務(wù)5.2財務(wù)報表的編制任務(wù)5.3報表輸出任務(wù)5.1報表管理系統(tǒng)概述報表的分類報表管理系統(tǒng)的基本功能報表編制的基本概念及基本原理報表編制的基本流程報表管理系統(tǒng)概述-報表分類對外財務(wù)報告資產(chǎn)負(fù)債表利潤表現(xiàn)金流量表內(nèi)部管理報表管理費用明細(xì)表銷售毛利分析表報表管理系統(tǒng)概述-主要功能文件管理功能格式設(shè)計功能公式設(shè)計功能數(shù)據(jù)處理功能圖表功能報表編制的基本概念及基本原理報表結(jié)構(gòu)格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)二維表和三維表報表文件及表頁單元及單元屬性區(qū)域與組合單元關(guān)鍵字格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)組合單元關(guān)鍵字表行默認(rèn)表文件名報表編制的基本概念關(guān)鍵字：用來唯一標(biāo)識表頁。單位名稱單位編號年季月日自定義報表編制的基本概念單元類型表樣型在格式狀態(tài)下輸入和修改字符型在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改數(shù)值型（默認(rèn)數(shù)據(jù)類型）在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改報表編制的基本概念報表編制的基本流程自定義報表的基本流程建立新表格式設(shè)計（在格式狀態(tài)下進行）設(shè)置表尺寸、錄入表內(nèi)文字、設(shè)置關(guān)鍵字、定義行高、列寬、定義組合單元、設(shè)置單元風(fēng)格、設(shè)置單元屬性、畫表格線、定義各類公式數(shù)據(jù)處理（在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行）追加表頁、錄入關(guān)鍵字、圖形處理報表編制的基本流程任務(wù)5.2財務(wù)報表的編制自定義會計報表利用報表模板快速編制財務(wù)報表報表公式編制現(xiàn)金流量表自定義會計報表報表公式計算公式從其他系統(tǒng)采集數(shù)據(jù)進行表內(nèi)或表間的計算審核公式利用數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系對報表編制的正確性進行檢查舍位平衡公式報表經(jīng)舍位之后，用于重新調(diào)整平衡關(guān)系的公式。利用報表模板快速編制財務(wù)報表報表模板內(nèi)置模板：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表自定義模板在格式狀態(tài)下格式-報表模板選擇行業(yè)及要調(diào)用的報表模板，打開模板修改報表格式及個別公式保存模板利用報表模板快速編制財務(wù)報表在數(shù)據(jù)狀態(tài)下打開報表文件錄入關(guān)鍵字輸入報表基本數(shù)據(jù)生成報表報表審核舍位平衡利用報表模板快速編制財務(wù)報表圖表處理表頁管理報表數(shù)據(jù)管理報表透視數(shù)據(jù)匯總利用報表模板快速編制財務(wù)報表編制現(xiàn)金流量表在總賬中在會計科目-指定科目中指定現(xiàn)金流量科目在項目目錄中建立了現(xiàn)金流量項目大類在填制憑證時，指定現(xiàn)金流量對應(yīng)發(fā)生項目在UFO中在格式狀態(tài)下調(diào)用現(xiàn)金流量表模板設(shè)置現(xiàn)金流量取數(shù)公式保存設(shè)置在數(shù)據(jù)狀態(tài)下生成報表任務(wù)5.3報表輸出報表查詢圖表分析報表查詢查找表頁賬證聯(lián)查聯(lián)查明細(xì)賬聯(lián)查憑證圖表分析圖表是根據(jù)報表文件中的數(shù)據(jù)生成的，不能脫離報表數(shù)據(jù)獨立存在。報表數(shù)據(jù)發(fā)生變化時，圖表也隨之動態(tài)地變化。財務(wù)報表系統(tǒng)提供了直方圖、圓餅圖、折線圖、面積圖四類圖形格式。思考題財務(wù)報表系統(tǒng)與EXCEL通用表處理系統(tǒng)有何不同？關(guān)鍵字的含義是什么？報表系統(tǒng)中提供了哪些關(guān)鍵字？自定義報表的基本流程是什么？財務(wù)報表系統(tǒng)提供了哪幾種數(shù)據(jù)類型？各自用途是什么？如何利用模板快速編制財務(wù)報表？報表系統(tǒng)中提供了哪幾類公式？各自的作用是什么？如何利用輔助核算編制現(xiàn)金流量表？項目6工資管理任務(wù)6.1工資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置任務(wù)6.2工資管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)6.3期末處理任務(wù)6.1工資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置工資管理系統(tǒng)概述建立工資賬套基礎(chǔ)信息設(shè)置工資類別管理工資系統(tǒng)與日常生活五險一金社保類別單位繳納個人繳納說明養(yǎng)老保險20%8%15年醫(yī)療保險10%2%失業(yè)保險2%1%工傷保險0.8%生育保險0.5%住房公積金12%12%合計45.3%23%工資管理系統(tǒng)概述-主要功能工資管理系統(tǒng)的主要功能工資類別管理人員檔案管理工資數(shù)據(jù)管理工資管理系統(tǒng)概述-數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系工資分?jǐn)?、費用計提憑證傳遞給總賬工資管理系統(tǒng)向成本核算系統(tǒng)傳送相關(guān)費用的合計數(shù)據(jù)報表系統(tǒng)可以從工資系統(tǒng)取數(shù)工資管理系統(tǒng)概述-操作流程啟動工資管理系統(tǒng)建立工資賬套初始設(shè)置工資分?jǐn)?、費用計提建立工資類別*人員檔案管理工資變動月末處理代扣所得稅處理銀行代發(fā)工資類別匯總*參數(shù)設(shè)置扣稅設(shè)置扣零設(shè)置人員編碼設(shè)置工資項目設(shè)置人員附加信息設(shè)置銀行名稱設(shè)置人員類別設(shè)置工資項目選擇*計算公式設(shè)置基本數(shù)據(jù)錄入人員信息復(fù)制*部門設(shè)置部門選擇*報表查詢憑證查詢計件工資標(biāo)準(zhǔn)、方案設(shè)置建立工資賬套建立工資賬套-參數(shù)設(shè)置建立工資賬套建立工資賬套-扣稅設(shè)置選擇“代扣稅”，系統(tǒng)自動添加工資項目“代扣稅”基礎(chǔ)信息設(shè)置部門設(shè)置人員類別設(shè)置人員附加信息設(shè)置工資項目設(shè)置銀行名稱設(shè)置工資類別管理什么情況下要設(shè)置多工資類別？如果單位按周或一月多次發(fā)放工資或者是單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發(fā)放項目不同，計算公式也不同，但需進行統(tǒng)一工資核算管理，應(yīng)選擇建立多個工資類別。工資類別管理新建工資類別：工資類別名稱、選擇部門、確定啟用日期打開工資類別刪除工資類別工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置人員檔案設(shè)置職工與工資發(fā)放有關(guān)的基本信息人員類別停發(fā)調(diào)離中方人員計件工資處理職工增減變動情況工資項目只能選擇工資賬套中已設(shè)置的工資項目公式設(shè)置固定工資項目：根據(jù)設(shè)置的增減項自動給出計算公式要符合邏輯定義公式時要注意先后順序工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置公式設(shè)置公式中涉及的各項要素邏輯檢查工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置錄入期初工資數(shù)據(jù)工資類別下的基礎(chǔ)檔案設(shè)置任務(wù)6.2工資管理系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理工資變動個人所得稅的計算與申報工資分?jǐn)偣べY分錢清單銀行代發(fā)工資數(shù)據(jù)查詢統(tǒng)計工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資數(shù)據(jù)管理篩選：對象是職工工資記錄過濾：對象是職工工資項目頁編輯：按個人快速輸入數(shù)據(jù)替換：將符合條件的人員的某個工資項目的數(shù)據(jù)，統(tǒng)一替換成某個數(shù)據(jù)。

工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理個人所得稅納稅與申報設(shè)置個人所得稅納稅基數(shù)設(shè)置收入額合計、納稅基數(shù)計算個人所得稅工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)?工資分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置工資管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偣べY費用分配相關(guān)費用計提-三險一金、五險一金

任務(wù)6.3期末處理月末處理年末處理工資管理系統(tǒng)期末處理匯總工資類別月末結(jié)轉(zhuǎn)年末結(jié)轉(zhuǎn)工資管理系統(tǒng)期末處理月末處理-月末結(jié)轉(zhuǎn)注意事項工資類別匯總后只有主管有權(quán)1-11月份，打開各個工資類別分別進行結(jié)轉(zhuǎn)選擇清零項目工資管理系統(tǒng)期末處理年末結(jié)轉(zhuǎn)關(guān)閉工資類別在系統(tǒng)管理中的年度賬中進行結(jié)轉(zhuǎn)思考題工資管理系統(tǒng)的主要功能是什么？建立工資賬套時需要進行哪些設(shè)置？在哪些情況下需要設(shè)置多個工資類別？如何在工資管理系統(tǒng)中進行扣繳個人所得稅處理？“五險一金”指什么？與職工工資有關(guān)的費用有哪些？如何處理與職工工資有關(guān)的費用計提？工資系統(tǒng)生成哪些憑證傳遞給總賬？項目7固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)任務(wù)7.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置任務(wù)7.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)7.3固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理任務(wù)7.1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)管理概述建立固定資產(chǎn)賬套設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入期初固定資產(chǎn)卡片期初對賬固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述-主要功能固定資產(chǎn)是企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的必要條件，正確管理和核算企業(yè)的固定資產(chǎn)，對于保護企業(yè)資產(chǎn)完整，保證再生產(chǎn)資金來源具有重要意義。初始化設(shè)置日常業(yè)務(wù)處理憑證處理期末處理固定資產(chǎn)日常變動數(shù)據(jù)、計提折舊憑證傳遞給總賬報表系統(tǒng)可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)取數(shù)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述-數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)初始設(shè)置期末處理日常處理設(shè)置基礎(chǔ)信息輸入期初固定資產(chǎn)卡片設(shè)置控制參數(shù)資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動

資產(chǎn)評估賬表查詢生成憑證減值計提計提折舊對賬結(jié)賬固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)概述-操作流程

建立固定資產(chǎn)賬套初始化固定資產(chǎn)賬套-折舊信息行政事業(yè)單位不選該項初始化固定資產(chǎn)賬套-編碼方式

建立固定資產(chǎn)賬套初始化固定資產(chǎn)賬套-賬務(wù)接口

建立固定資產(chǎn)賬套固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置選項設(shè)置固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資產(chǎn)類別設(shè)置部門設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置增減方式及對應(yīng)入賬科目設(shè)置折舊方法設(shè)置使用狀況設(shè)置卡片項目設(shè)置卡片樣式定義固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置輸入期初固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)賬套初始設(shè)置期初對賬任務(wù)7.2固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)增加資產(chǎn)變動卡片管理生成憑證資產(chǎn)增加增加資產(chǎn)時需要在系統(tǒng)中登記固定資產(chǎn)卡片增加資產(chǎn)生成的憑證固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)變動原值變動原值增加原值減少部門轉(zhuǎn)移資產(chǎn)使用狀況調(diào)整資產(chǎn)使用年限調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的使用年限計提折舊折舊方法調(diào)整調(diào)整的當(dāng)月就按調(diào)整后的折舊方法計提折舊變動單管理固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理卡片管理卡片查詢按部門查詢按類別查詢自定義查詢卡片修改與刪除固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理生成憑證固定資產(chǎn)系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)的自動傳輸，這種傳輸是固定資產(chǎn)系統(tǒng)通過記賬憑證向總賬系統(tǒng)傳遞有關(guān)數(shù)據(jù)的。固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理賬簿管理賬簿折舊表統(tǒng)計表分析表自定義報表固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理計提減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)7.3固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理計提折舊資產(chǎn)減少對賬結(jié)賬計提折舊計算折舊折舊不重復(fù)累計。如果在一個期間內(nèi)多次計提折舊，每次計提折舊后，只是將計提的折舊累加到月初的累計折舊上，不會重復(fù)累計。

計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算功分配的操作，必須重新計提折舊。當(dāng)企業(yè)中有固定資產(chǎn)按工作量法計提折舊時，在計提折舊之前，需輸入該固定資產(chǎn)當(dāng)期的工作量，為系統(tǒng)提供計算累計折舊所需要的信息。固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理計提折舊折舊分配部門折舊分配表

類別折舊分配表

生成轉(zhuǎn)賬憑證固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)期末業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理對賬對賬是將固定資產(chǎn)系統(tǒng)中記錄的固定資產(chǎn)和累計折舊數(shù)額與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)和累計折舊科目的數(shù)值核對，驗證是否一致。對賬任何時候都可以進行，系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時自動進行自動，給出對賬結(jié)果，并根據(jù)初始化中是否設(shè)置“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項判斷是否允許結(jié)賬。固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理月末結(jié)轉(zhuǎn)將當(dāng)月數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至下月月末結(jié)賬后當(dāng)月數(shù)據(jù)不允許再進行改動。思考題固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能包括哪些？固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程是怎樣的？固定資產(chǎn)的控制參數(shù)主要包括哪些？在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中需要設(shè)置哪些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)？固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理主要包括哪些內(nèi)容？資產(chǎn)變動有哪些情況？固定資產(chǎn)期末處理有哪些工作？計提折舊的基本原則是什么？歸納整理哪些業(yè)務(wù)可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成憑證？項目8供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化任務(wù)8.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述任務(wù)8.2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化任務(wù)8.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能模塊供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能模塊功能模塊采購管理銷售管理庫存管理存貨核算應(yīng)收款管理應(yīng)付款管理供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)任務(wù)8.2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置科目供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)啟用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)引入“總賬初始化”賬套啟用采購管理應(yīng)付款管理銷售管理應(yīng)收款管理庫存管理存貨核算設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨分類在企業(yè)日常購銷業(yè)務(wù)中，經(jīng)常會發(fā)生一些勞務(wù)費用，如運輸費、裝卸費等，這些費用也是構(gòu)成企業(yè)存貨成本的一個組成部分，并且它們可以擁有不同于一般存貨的稅率。為了能夠正確反映和核算這些勞務(wù)費用，一般我們在存貨分類中單獨設(shè)置一類，如“應(yīng)稅勞務(wù)”或“勞務(wù)費用”。計量單位用于解決存貨的財務(wù)計量單位、庫存計量單位、銷售發(fā)貨單位不同的問題。設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨檔案基本頁設(shè)置存貨屬性的目的是在填制單據(jù)參照存貨時縮小參照范圍銷售：用于發(fā)貨單、銷售發(fā)票、銷售出庫單等與銷售有關(guān)的單據(jù)參照使用，表示該存貨可用于銷售。外購：用于購貨所填制的采購入庫單、采購發(fā)票等與采購有關(guān)的單據(jù)參照使用，在采購發(fā)票、運費發(fā)票上一起開具的采購費用，也應(yīng)設(shè)置為外購屬性。生產(chǎn)耗用：存貨可在生產(chǎn)過程被領(lǐng)用、消耗。生產(chǎn)產(chǎn)品耗用的原材料、輔助材料等在開具材料領(lǐng)料單時參照。設(shè)置基礎(chǔ)檔案存貨檔案基本頁自制：由企業(yè)生產(chǎn)自制的存貨，如產(chǎn)成品、半成品等，主要用在開具產(chǎn)成品入庫單時參照。在制：指尚在制造加工中的存貨。應(yīng)稅勞務(wù)：指在采購發(fā)票上開具的運輸費、包裝費等采購費用及開具在銷售發(fā)票或發(fā)貨單上的應(yīng)稅勞務(wù)、非應(yīng)稅勞務(wù)等。

控制頁是否批次管理：對存貨是否按批次進行出入庫管理。該項必須在庫存系統(tǒng)賬套參數(shù)中選中“有批次管理”后，方可設(shè)定。是否保質(zhì)期管理：有保質(zhì)期管理的存貨必須有批次管理。因此該項也必須在庫存系統(tǒng)賬套參數(shù)中選中“有批次管理”后，方可設(shè)定。是否呆滯積壓：存貨是否呆滯積壓，完全由用戶自行決定。設(shè)置基礎(chǔ)檔案倉庫檔案存貨一般是存放在倉庫保管的。對存貨進行核算管理，就必須建立倉庫檔案。收發(fā)類別收發(fā)類別用來表示存貨的出入庫類型，便于對存貨的出入庫情況進行分類匯總統(tǒng)計。采購類型/銷售定義采購類型和銷售類型，能夠按采購、銷售類型對采購、銷售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析。采購類型和銷售類型均不分級次，根據(jù)實際需要設(shè)立。設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)科目目的存貨核算系統(tǒng)是供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)聯(lián)系的橋梁，各種存貨的購進、銷售及其他出入庫業(yè)務(wù)，均在存貨核算系統(tǒng)中生成憑證，并傳遞到總賬。設(shè)置存貨系統(tǒng)業(yè)務(wù)科目的目的是為了快速、準(zhǔn)確地完成制單操作。設(shè)置存貨科目設(shè)置生成憑證所需要的各種存貨科目和差異科目。存貨科目既可以按倉庫也可以按存貨分類分別進行設(shè)置。設(shè)置科目設(shè)置存貨科目設(shè)置科目設(shè)置存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)科目設(shè)置對方科目對方科目是設(shè)置生成憑證所需要的存貨對方科目，可以按收發(fā)類別設(shè)置。設(shè)置科目設(shè)置應(yīng)收款系統(tǒng)常用科目設(shè)置應(yīng)付款系統(tǒng)常用科目應(yīng)收款（應(yīng)付款）管理系統(tǒng)主要用來處理企業(yè)與客戶（供應(yīng)商）之間的往來業(yè)務(wù)。涉及應(yīng)收應(yīng)付等業(yè)務(wù)均在應(yīng)收款（應(yīng)付款）管理系統(tǒng)中生成憑證，并傳遞到總賬。為了快速、準(zhǔn)確地完成制單操作，應(yīng)事先設(shè)置憑證上的相關(guān)科目。設(shè)置科目供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)系統(tǒng)名稱操作內(nèi)容說明采購管理錄入期初暫估入庫期初在途存貨暫估入庫是指貨到票未到在途存貨是指票到貨未到期初記賬采購期初數(shù)據(jù)沒有期初數(shù)據(jù)也要執(zhí)行期初記賬，否則不能開始日常業(yè)務(wù)銷售管理錄入并審核期初發(fā)貨單期初委托代銷發(fā)貨單期初分期收款發(fā)貨單已發(fā)貨、出庫，但未開票已發(fā)貨未結(jié)算的數(shù)量已發(fā)貨未結(jié)算的數(shù)量庫存錄入（取數(shù)）審核庫存期初余額不合格品期初庫存和存貨共用期初數(shù)據(jù)未處理的不合格品結(jié)存量存貨錄入（取數(shù)）記賬存貨期初余額期初分期收款發(fā)出商品余額供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)思考題1．供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)包括哪些主要模塊，各模塊的主要功能是什么？2．供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始化主要包括哪幾項工作？3．供應(yīng)鏈管理個模塊期初數(shù)據(jù)的主要內(nèi)容是什么？4.分析哪些地方是我們?yōu)闃I(yè)務(wù)系統(tǒng)自動生成憑證埋下了伏筆？

5．就期初設(shè)置而言，哪些子系統(tǒng)與總賬之間有數(shù)據(jù)稽核關(guān)系？項目9采購與應(yīng)付管理任務(wù)9.1采購管理任務(wù)9.2應(yīng)付款管理任務(wù)9.1采購管理采購管理概述采購普通業(yè)務(wù)處理采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理采購運費業(yè)務(wù)處理采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理采購初始設(shè)置采購參數(shù)基礎(chǔ)信息采購期初數(shù)據(jù)。采購業(yè)務(wù)處理包括對請購、訂貨、到貨、入庫、采購發(fā)票、采購結(jié)算等采購業(yè)務(wù)全過程的管理。采購賬簿及采購分析

采購管理概述-主要功能采購管理與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系普通采購業(yè)務(wù)處理-處理流程審核存貨核算入庫憑證應(yīng)付憑證結(jié)算憑證審核審核采購訂單采購入庫單采購發(fā)票采購結(jié)算單據(jù)記賬采購入庫單制單形成應(yīng)付發(fā)票制單核銷付款單核銷制單總賬采購管理應(yīng)付款系統(tǒng)請購單到貨單在采購管理系統(tǒng)中填制并審核請購單在采購管理系統(tǒng)中填制并審核采購訂單在采購管理系統(tǒng)中填制并審核采購發(fā)票在庫存管理系統(tǒng)中填制并審核采購入庫單在采購管理系統(tǒng)中執(zhí)行采購結(jié)算在存貨核算系統(tǒng)中進行記賬，生成入庫憑證在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中審核采購專用發(fā)票，生成應(yīng)付憑證在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，進行付款處理并生成付款憑證普通采購業(yè)務(wù)處理-處理流程普通采購業(yè)務(wù)處理-采購結(jié)算普通采購業(yè)務(wù)處理-憑證1.入庫憑證2.應(yīng)付憑證3.付款憑證在庫存管理系統(tǒng)中直接填制采購入庫單并審核在在采購管理系統(tǒng)中錄入采購專用發(fā)票，進行現(xiàn)結(jié)處理和采購結(jié)算在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中審核發(fā)票，進行現(xiàn)結(jié)制單在存貨核算系統(tǒng)中對采購入庫單記賬，生成入庫憑證采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理-處理流程采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)處理-現(xiàn)付在庫存管理系統(tǒng)中增加采購入庫單并審核在采購管理系統(tǒng)中參照采購入庫單生成專用發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中填制運費發(fā)票在采購管理系統(tǒng)中執(zhí)行“采購結(jié)算”|“手工結(jié)算”選擇要結(jié)算的入庫單、專用發(fā)票和運費發(fā)票選擇費用分?jǐn)偡绞健鞍磾?shù)量”單擊“結(jié)算”按鈕，系統(tǒng)進行結(jié)算處理采購運費業(yè)務(wù)處理-處理流程采購運費業(yè)務(wù)處理-手工結(jié)算選單1.貨收到未做入庫手續(xù)

如果尚未錄入采購入庫單，此時只要把貨退還給供應(yīng)商即可，軟件中不用做任何處理。2.已錄入采購入庫單但尚未記入存貨明細(xì)賬

⑴未錄入“采購發(fā)票”

如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單”；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單”。

⑵已錄入“采購發(fā)票”但未結(jié)算

如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單”和“采購發(fā)票”；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單”和“采購發(fā)票”。

⑶已經(jīng)錄入“采購發(fā)票”并執(zhí)行了采購結(jié)算

若結(jié)算后的發(fā)票沒有付款，此時可取消采購結(jié)算，再刪除或修改“采購入庫單”和“采購發(fā)票”；若結(jié)算后的發(fā)票已付款，則必須錄入退貨單。3.入庫單已記賬

此時無論是否錄入“采購發(fā)票”，“采購發(fā)票”是否結(jié)算，結(jié)算后的“采購發(fā)票”是否付款，都需要錄入退貨單。采購?fù)素洏I(yè)務(wù)處理任務(wù)9.2應(yīng)付款業(yè)務(wù)應(yīng)付款管理概述應(yīng)付單據(jù)處理付款單據(jù)處理票據(jù)管理轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)付款管理概述應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)基礎(chǔ)信息期初數(shù)據(jù)日常業(yè)務(wù)處理包括應(yīng)付單據(jù)處理、付款單據(jù)管理、票據(jù)管理、轉(zhuǎn)賬處理、信息查詢。期末處理

應(yīng)付款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)付款管理系統(tǒng)操作流程單據(jù)錄入單據(jù)審核單據(jù)制證單據(jù)查詢應(yīng)付單據(jù)處理-處理流程應(yīng)付單據(jù)處理-處理流程輸入結(jié)算單據(jù)單并審核單據(jù)核銷付款單據(jù)處理-處理流程轉(zhuǎn)賬處理應(yīng)付沖應(yīng)收應(yīng)付沖應(yīng)付預(yù)付沖應(yīng)付紅票對沖轉(zhuǎn)賬處理期末處理匯兌損益月末結(jié)賬思考題1.采購管理系統(tǒng)的功能有哪些？2.采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系是什么？3.簡述普通采購業(yè)務(wù)的處理流程。4.應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能有哪些？5.說明應(yīng)付款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系？6.應(yīng)付款系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬處理包括哪些內(nèi)容？7.核銷的含義是什么？8．總結(jié)應(yīng)付款系統(tǒng)生成哪些憑證傳遞給總賬？項目10銷售與應(yīng)收管理任務(wù)10.1銷售管理任務(wù)10.2應(yīng)收款管理任務(wù)10.1銷售管理銷售管理概述普通銷售業(yè)務(wù)處理銷售現(xiàn)收業(yè)務(wù)處理代墊費用處理委托代銷業(yè)務(wù)處理分期收款業(yè)務(wù)處理銷售初始設(shè)置業(yè)務(wù)選項基礎(chǔ)信息銷售期初數(shù)據(jù)。銷售業(yè)務(wù)處理包括對銷售報價