私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識-03月《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識》押題密卷5

私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識-03月《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識》押題密卷5單選題（共100題，共100分）(1.)股權(quán)投資基金管理人最主要的職責(zé)是()。A.按照基金合同（江南博哥）的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作B.在有效控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益C.以上都是D.以上都不是正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金管理人最主要的職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益。(2.)()是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應(yīng)承擔(dān)的全部負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程。A.基金的清算B.基金的收益分配C.基金的估值D.基金的托管正確答案：C參考解析：股權(quán)投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應(yīng)承擔(dān)的全部負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值（NAV）的過程。(3.)下列關(guān)于股權(quán)投資基金托管的服務(wù)內(nèi)容，說法不正確的是()。A.資產(chǎn)保管是股權(quán)投資基金托管的基礎(chǔ)服務(wù)，也是托管人的首要職責(zé)B.資金清算時，基金托管人有權(quán)自行運(yùn)用、處分、分配基金財產(chǎn)C.基金托管人對資產(chǎn)估值核算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核D.基金托管報告主要內(nèi)容包括但不限于股權(quán)投資基金托管資產(chǎn)運(yùn)作情況、托管人應(yīng)承擔(dān)的托管職責(zé)履行情況等正確答案：B參考解析：托管人應(yīng)嚴(yán)格按照基金管理人的投資指令、資金劃撥指令等及時辦理資金清算?；鹜泄苋藳]有自行運(yùn)用、處分、分配基金財產(chǎn)的權(quán)利。(4.)一般地，基金份額的轉(zhuǎn)讓只涉及出讓方、受讓方及基金管理人，三方協(xié)商同意即可按照基金合同的約定辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，無須征得其他()的同意。A.基金管理人B.股東大會C.基金投資者D.董事會正確答案：C參考解析：一般地，基金份額的轉(zhuǎn)讓只涉及出讓方、受讓方及基金管理人，三方協(xié)商同意即可按照基金合同的約定辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，無須征得其他基金投資者的同意。(5.)信息披露義務(wù)人，是指()。Ⅰ.股權(quán)投資基金管理人Ⅱ.股權(quán)投資基金托管人Ⅲ.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人Ⅳ.法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的其他組織?A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：信息披露義務(wù)人，是指股權(quán)投資基金管理人、股權(quán)投資基金托管人，以及法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的具有信息披露義務(wù)的法人和其他組織。(6.)區(qū)域性股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分，對于促進(jìn)企業(yè)特別是()股權(quán)交易和融資，鼓勵科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強(qiáng)對實體經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有積極作用。A.大型企業(yè)B.中小微企業(yè)C.傳統(tǒng)企業(yè)D.高新技術(shù)企業(yè)正確答案：B參考解析：區(qū)域性股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分，對于促進(jìn)企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易和融資，鼓勵科技創(chuàng)新和激活民間資本，加強(qiáng)對實體經(jīng)濟(jì)薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有積極(7.)關(guān)于未在交易所上市的公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓，說法錯誤的是()。A.股權(quán)轉(zhuǎn)讓分為內(nèi)部轉(zhuǎn)讓和外部轉(zhuǎn)讓兩種類型B.內(nèi)部轉(zhuǎn)讓是指現(xiàn)有股東之間相互轉(zhuǎn)讓股權(quán)C.外部轉(zhuǎn)讓是指現(xiàn)有股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)D.內(nèi)部轉(zhuǎn)讓一般需要征得其他股東過半數(shù)同意，且其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)正確答案：D參考解析：外部轉(zhuǎn)讓一般需要征得其他股東過半數(shù)同意，且其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。(8.)年度披露信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起()個月以內(nèi)向投資者披露報告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財務(wù)情況、基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔(dān)情況、基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報酬?A.2B.3C.4D.6正確答案：C參考解析：年度披露:信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起4個月以內(nèi)向投資者披露報告期末基金凈值和基金金份額總額、基金的財務(wù)情況、基金投資運(yùn)作情況和運(yùn)用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔(dān)情況、基金管理人取得的管理費(fèi)和業(yè)績報酬(9.)下列屬于杠桿收購基金的投資方式()。Ⅰ.股權(quán)資本Ⅱ.夾層資本Ⅲ.銀行貸款?A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：D參考解析：杠桿收購基金的投資方式：股權(quán)資本、夾層資本、銀行貸款(10.)以下關(guān)于業(yè)績報酬的說法正確的是()。Ⅰ.業(yè)績報酬基金管理人在為基金創(chuàng)造了超額收益后按照約定的比例提取已經(jīng)實現(xiàn)的基金收益，作為對基金管理人創(chuàng)造超額收益的獎勵Ⅱ.業(yè)績報酬基金管理人在為基金創(chuàng)造了收益后按照約定的比例提取已經(jīng)實現(xiàn)的基金收益，作為對基金管理人創(chuàng)造收益的獎勵Ⅲ.常見的業(yè)績報酬分配模式為“三七模式”Ⅳ.常見的業(yè)績報酬分配模式為“二八模式”A.Ⅱ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ正確答案：D參考解析：業(yè)績報酬是指基金管理人在為基金創(chuàng)造了超額收益后，參與到基金的收益分配中來，按照約定的比例提取已經(jīng)實現(xiàn)的基金收益，作為對基金管理人創(chuàng)造超額收益的獎勵。比較常見的業(yè)績報酬分配模式為“二八模式”，即基金收益或超額收益的20%作為業(yè)績報酬分配至基金管理人，80%分配至基金投資者。(11.)關(guān)于股權(quán)投資基金管理人業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理制度的要求，下列表述錯誤的是()A.股權(quán)投資管理基金人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)的管理B.股權(quán)投資基金管理人不僅要建立各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度，并要有效實施C.股權(quán)投資基金管理人應(yīng)當(dāng)建立資金募集、投資運(yùn)作、信息披露、合規(guī)風(fēng)控、業(yè)務(wù)外包、會計核算、投資者適當(dāng)性管理等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理制度D.股權(quán)投資基金管理人不能同時管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同股權(quán)投資基金正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金管理人管理可能導(dǎo)致利益輸送或者利益沖突的不同股權(quán)投資基金的，應(yīng)當(dāng)建立防范利益輸送和利益沖突的機(jī)制。(12.)關(guān)于未在交易所上市的公司進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的表述錯誤的是()A.除公司章程另有約定，有限責(zé)任公司股權(quán)的外部轉(zhuǎn)讓需要征得其他股東過半數(shù)同意B.有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓分為內(nèi)部轉(zhuǎn)讓和外部轉(zhuǎn)讓。內(nèi)部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東之間的轉(zhuǎn)讓股權(quán)，外部轉(zhuǎn)讓是現(xiàn)有股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)C.有限責(zé)任公司股權(quán)內(nèi)部轉(zhuǎn)讓無需經(jīng)過轉(zhuǎn)讓雙方之外的其他股東同意D.非上市股份有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓需經(jīng)2/3以上股東同意正確答案：D參考解析：目前，我國《公司法》對非上市股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓并無特殊規(guī)定(13.)自《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》發(fā)布之日起，已登記的私募股權(quán)投資基金管理人未按時履行年度信息報送義務(wù)1次且未完成整改，根據(jù)相關(guān)規(guī)定、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將對該基金管理人采取下述哪個表述()A.列入異常機(jī)構(gòu)名單B.注銷基金管理人登記C.通過私募基金管理人平臺對外公示D.暫停受理該基金管理人的私募基金產(chǎn)品備案正確答案：D參考解析：已登記的基金管理人存在如下情況之一的，在完成整改前，中國基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機(jī)構(gòu)的私募基金產(chǎn)品備案申請：（1）基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務(wù)的；已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關(guān)規(guī)定，被列人企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴(yán)重違法企業(yè)公示名單的；（3）已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務(wù)報告的。(14.)關(guān)于全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的基本要求，以下表述準(zhǔn)確的是()A.業(yè)務(wù)明確，主營業(yè)務(wù)突出，最近兩年內(nèi)沒有發(fā)生重大變化B.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年，有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)折股整體改制為股份有限公司的，存續(xù)時間從改制時間起計算C.具有持續(xù)經(jīng)營和盈利的能力D.公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營正確答案：D參考解析：股份有限公司申請股票在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術(shù)企業(yè)，但應(yīng)當(dāng)符合下列條件：1.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年；有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算；2.業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力；3.公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營,4.股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī),5.主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)；6.全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求的其他條件。(15.)目前我國股權(quán)投資基金合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，表述錯誤的是()A.近三年年均收入不低于50萬的個人B.具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力的客戶C.資產(chǎn)不低于300萬的個人D.資產(chǎn)高于300萬的單位正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金的合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識S職力和風(fēng)險承擔(dān)能力，投資于單只基金的金額不低于100萬元且符合下列相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的單位和個人：（1）凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；（2）金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個人。金融資產(chǎn)包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益、期權(quán)權(quán)益等。此處的金融資產(chǎn)不包括房屋、土地、汽車等資產(chǎn)。(16.)新三板股票的轉(zhuǎn)讓方式主要包括做市轉(zhuǎn)讓和()A.協(xié)議轉(zhuǎn)讓B.競價轉(zhuǎn)讓C.私下轉(zhuǎn)讓D.直接轉(zhuǎn)讓正確答案：A參考解析：全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌股票轉(zhuǎn)讓可采取協(xié)議方式、做市方式或中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他轉(zhuǎn)讓方式。(17.)清算退出的流程不包括()。A.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案B.依法宣告破產(chǎn)C.了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)D.分配公司剩余財產(chǎn)正確答案：B參考解析：清算退出的流程包括清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案;了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù);分配公司剩余財產(chǎn)。(18.)采用上一年度凈利潤10倍的市盈率對一家企業(yè)進(jìn)行估值，基金本次投入金額為4000萬元人民幣，目標(biāo)企業(yè)上一年度的凈利潤為1000萬元人民幣。雙方于2017年3月正式簽署投資協(xié)議，同時目標(biāo)公司原股東承諾，若2019年9月份之前未能成功上市，則需按10%的年利率（單利）回購，計息期為自出資曰起至實際回購曰。若采用市盈率法，計算的是公司投資前估值，則本次基金投資將獲得目標(biāo)公司()股份。A.0.4B.0.2857C.0.25D.0.1正確答案：B參考解析：投前估值為0.1*10=1億元;基金獲取股份為0.4/1.4*100%二28.57%(19.)以下不屬于法律盡職調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容是()。A.公司的稅收及政府優(yōu)惠政策B.公司全體成員情況C.公司簽訂重大合同D.公司涉及訴訟及仲裁正確答案：B參考解析：法律盡職調(diào)查關(guān)注的重點(diǎn)問題包括：歷史沿革問題、主要股東情況、高級管理人員、重大合同、訴訟及仲裁、稅收及政府優(yōu)惠政策等。(20.)優(yōu)先認(rèn)購權(quán)是指目標(biāo)企業(yè)發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換債券時，作為老股東的股權(quán)投資人可以()。A.按照比例直接獲得新股的權(quán)利B.按照比例優(yōu)先于新進(jìn)投資人進(jìn)行認(rèn)購的權(quán)利C.始終優(yōu)先于新進(jìn)投資人進(jìn)行認(rèn)購的權(quán)利D.轉(zhuǎn)讓一部分股份的權(quán)利正確答案：B參考解析：優(yōu)先認(rèn)購權(quán)是指目標(biāo)企業(yè)發(fā)行新股或者可轉(zhuǎn)換債券時，股權(quán)投資基金將按其持股比例獲得同等條件下的優(yōu)先認(rèn)購權(quán)利。(21.)私募股權(quán)投資基金的主要參與者有哪些()。Ⅰ.基金投資者Ⅱ.基金管理人Ⅲ.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)Ⅳ.監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：私募股權(quán)投資基金的四大主要參與者包括基金投資者、基金管理人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)自律組織。(22.)以下關(guān)于合伙型基金的增值稅的說法錯誤的是()。A.合伙企業(yè)層面的項目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍B.項目退出收入通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，屬于增值稅征稅范圍C.若項目上市后通過二級市場退出，則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計繳增值稅D.普通合伙人或基金管理人作為收取管理費(fèi)及業(yè)績報酬的主體時，需按照適用稅率計繳增值稅和相關(guān)附加稅費(fèi)。正確答案：B參考解析：合伙型基金的增值稅：合伙企業(yè)層面的項目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍；項目退出收入如果是通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍；若項目上市后通過二級市場退出，則需按稅務(wù)監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求計繳增值稅。新版章節(jié)練習(xí)，考前壓卷，完整優(yōu)質(zhì)題庫+考生筆記分享，實時更新，軟件，，普通合伙人或基金管理人作為收取管理費(fèi)及業(yè)績報酬的主體時，需按照適用稅率計繳增值稅和相關(guān)附加稅費(fèi)。(23.)根據(jù)《合伙企業(yè)法》，相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他，所得采取()原則。A.免稅B.高稅率C.先稅后分D.先分后稅正確答案：D參考解析：根據(jù)《合伙企業(yè)法》，相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他，所得采取先分后稅原則。(24.)私募基金運(yùn)行期間，基金合同發(fā)生重大變化，管理人應(yīng)在()個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。A.10B.5C.2D.3正確答案：B參考解析：私募基金運(yùn)行期間，基金合同發(fā)生重大變化，管理人應(yīng)在5個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。(25.)在我國，以下內(nèi)容屬于影響股權(quán)投資基金組織形式選擇的主要因素有()。Ⅰ.與股權(quán)業(yè)務(wù)的適應(yīng)程度Ⅱ.基金稅負(fù)Ⅲ.資金規(guī)模Ⅳ.管理人資質(zhì)A.Ⅰ.ⅡB.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：A參考解析：影響組織形式選擇的因素眾多，主要包括法律依據(jù)、監(jiān)管要求、與股權(quán)投資業(yè)務(wù)的適應(yīng)程度及基金運(yùn)營實務(wù)的要求，以及稅負(fù)等。(26.)符合()的投資者投資股權(quán)投資基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數(shù)。Ⅰ.社會保障基金，企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金Ⅱ.依法設(shè)立并在中國證監(jiān)基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃Ⅲ.投資于所管理股權(quán)投資基金的，股權(quán)投資基金管理人及其從業(yè)人員Ⅳ.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：以合伙企業(yè)、契約等非法人形式，通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或間接投資于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)穿透核查最終投資者是否為合格投資者，并合并計算投資者人數(shù)。但是，符合本條第Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ項規(guī)定的投資者投資私募基金的，不再穿透核查最終投資者是否為合格投資者和合并計算投資者人數(shù)。(27.)采用()募集，基金管理人只可以募集其自己發(fā)起設(shè)立的基金，不可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品，即不允許基金管理人的代銷行為。A.委托募集方式B.間接募集方式C.自行募集方式D.委派募集方式正確答案：C參考解析：采用自行募集方式募集，基金管理人只可以募集其自己發(fā)起設(shè)立的基金，不可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品，即不允許基金管理人的代銷行為。(28.)有限合伙企業(yè)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)為()。A.風(fēng)控委員會B.咨詢委員會C.投資決策委員會D.合伙人會議正確答案：D參考解析：有限合伙企業(yè)最高權(quán)利機(jī)構(gòu)為合伙人會議。(29.)私募基金推介材料應(yīng)由()制作并使用。A.私募基金銷售機(jī)構(gòu)B.基金業(yè)協(xié)會C.私募基金托管人D.私募基金管理人正確答案：D參考解析：私募基金推介材料應(yīng)由私募基金管理人制作并使用。(30.)以下投資者中，()視為當(dāng)然合格投資者。Ⅰ.社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金和慈善基金等社會公益基金Ⅱ.依法設(shè)立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃Ⅲ.投資于所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員Ⅳ.中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他投資者A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：以下投資者視為當(dāng)然合格投資者:（1）社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金和慈善基金等社會公益基金（2）依法設(shè)立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃（3）投資于所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員（4）中國證監(jiān)會和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他投資者(31.)下列不屬于基金會計核算的是()。A.資產(chǎn)核算B.負(fù)債核算C.損益核算D.凈利潤核算正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金會計核算的主要內(nèi)容包括以下方面：資產(chǎn)核算、負(fù)債核算、損益核算、權(quán)益核算等。(32.)()開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險管理框架及制度，并根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍。A.基金托管人B.基金管理人C.投資者D.外包服務(wù)商正確答案：B參考解析：基金管理人開展業(yè)務(wù)外包應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險管理框架及制度，并根據(jù)審慎經(jīng)營原則制定其業(yè)務(wù)外包實施規(guī)劃，確定與其經(jīng)營水平相適宜的外包活動范圍。(33.)已分配收益倍數(shù)=1表示()。A.成本已經(jīng)收回B.投資者獲得超額收益C.還沒有收回所有成本D.沒有任何分紅正確答案：A參考解析：DPl等于1是損益平衡點(diǎn)，代表成本已經(jīng)收回。(34.)()不得成為普通合伙人。Ⅰ.國有獨(dú)資公司Ⅱ.國有企業(yè)Ⅲ.上市公司以及公益性的事業(yè)單位Ⅳ.社會團(tuán)體A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：國有獨(dú)資公司、國有企業(yè)、上市公司以及公益性的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得成為普通合伙人。(35.)下列關(guān)于個人獨(dú)資企業(yè)的表述正確的是()。A.個人獨(dú)資企業(yè)設(shè)立時，不需要有投資人申報的出資B.個人獨(dú)資企業(yè)的投資人一般是自然人，但也可以是法人C.個人獨(dú)資企業(yè)的投資人對企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任D.個人獨(dú)資企業(yè)不需要固定的經(jīng)營場所正確答案：C參考解析：個人獨(dú)資企業(yè)與其他企業(yè)設(shè)立時一樣，需要有出資及經(jīng)營場所，但是其投資人只能為自然人，且承擔(dān)無限責(zé)任。(36.)我國私募股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷了()歷史階段。A.五個B.兩個C.三個D.四個正確答案：C參考解析：我國私募股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展經(jīng)歷了三個歷史階段。(37.)關(guān)于私募基金管理人登記說法錯誤的是()A.申請登記期間，登記事項發(fā)生重大變化的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)及時告知基金業(yè)協(xié)會并變更申請登記內(nèi)容。B.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)向基金業(yè)協(xié)會履行基金管理人登記手續(xù)并申請成為基金業(yè)協(xié)會會員。C.登記申請材料不完備或不符合規(guī)定的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會的要求及時補(bǔ)正。D.私募基金管理人申請登記，應(yīng)當(dāng)通過私募基金登記備案系統(tǒng)，如實填報基金管理人基本信息、高級管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息。正確答案：C參考解析：登記申請材料不完備或不符合規(guī)定的，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的要求及時補(bǔ)正。(38.)對股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制的作用理解正確的是()。Ⅰ.促使管理人自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和理念Ⅱ.完全消除經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益Ⅲ.保障股權(quán)投資基金財產(chǎn)的安全、完整Ⅳ.確?；鹜顿Y者的財務(wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ正確答案：A參考解析：管理人內(nèi)部控制的作用主要包括：（1）保證管理人經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。（2）防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。（3）保障股權(quán)投資基金財產(chǎn)的安全、完整。（4）確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。(39.)以下哪項不是私募股權(quán)投資基金投資者關(guān)系管理的意義()。A.決定基金是否能順利募集B.影響管理人的口碑和后續(xù)募集與發(fā)展C.可以維持基金的穩(wěn)定性，避免投資者的不當(dāng)干預(yù)影響基金和管理人的正常運(yùn)作D.可以及時掌握基金資產(chǎn)的狀況“黑箱”操作給基金資產(chǎn)帶來的風(fēng)險正確答案：D參考解析：私募股權(quán)投資基金投資者關(guān)系管理的意義：（1）與投資者關(guān)系出來是否得當(dāng)決定基金是否能順利募集；（2）與投資者關(guān)系出來是否得當(dāng)影響管理人的口碑和后續(xù)募集與發(fā)展；（3）處理好與投資者關(guān)系，可以維持基金的穩(wěn)定性，避免投資者的不當(dāng)干預(yù)影響基金和管理人的正常運(yùn)作；(40.)私募基金管理人有銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取()等方式，對投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進(jìn)行評價。A.客戶走訪B.問卷調(diào)查C.電話訪問D.網(wǎng)絡(luò)調(diào)查正確答案：B參考解析：私募基金管理人有銷售私募基金的，應(yīng)當(dāng)采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力進(jìn)行評價。(41.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會出臺了()，對募集機(jī)構(gòu)的禁止性行為、以及募集媒介渠道進(jìn)行了較為詳細(xì)的規(guī)定。A.《私募投資基金推介行為管理辦法》B.《私募投資基金募集行為管理辦法》C.《私葛投資基金銷售行為管理辦法》D.《私募投資基金管理行為管理辦法》正確答案：B參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會出臺了《私募投資基金募集行為管理辦法》，對募集機(jī)構(gòu)的禁止性行為、以及募集媒介渠道進(jìn)行了較為詳細(xì)的規(guī)定。(42.)《企業(yè)所得稅法實施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)()年以上的，可以按照其投資額的()在股權(quán)持有滿()年的當(dāng)年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。A.1，70%，1B.2，70%，2C.1，80%，1D.2，80%，2正確答案：B參考解析：《企業(yè)所得稅法實施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權(quán)持有滿2年的當(dāng)年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，當(dāng)年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)抵扣。(43.)私募()應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案，如實填報、提供基本信息和資料。A.基金投資者B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金管理人正確答案：D參考解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案，如實填報、提供基本信息和資料。(44.)下列選項中屬于募集機(jī)構(gòu)的責(zé)任的是()。Ⅰ.恪盡職守、誠信信用、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突、履行說明義務(wù)、反洗錢義務(wù)Ⅱ.承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查、私募基金推介及合格投資者確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任Ⅲ.募集機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶資金、利用私募基金相關(guān)的未公開信息進(jìn)行交易等違法活動Ⅳ.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對投資者的商業(yè)秘密及個人信息嚴(yán)格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》第六條募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠信信用、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突、履行說明義務(wù)、反洗錢義務(wù)。承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查、私募基金推介及合格投資者確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任。募集機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶資金、利用私募基金相關(guān)的未公開信息進(jìn)行交易等違法活動第十條募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對投資者的商業(yè)秘密及個人信息嚴(yán)格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露(45.)外幣股權(quán)投資基金通常采取“兩頭在外”的方式。。第一，外幣股權(quán)投資基金無法在國內(nèi)以基金名義注冊法人實體，其()。第二，外幣股權(quán)投資基金在投資過程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對象，并在()。A.投資項目在境外，境外完成項目的投資退出B.經(jīng)營實體注冊在境外，境外完成項目的管理增值C.投資項目在境外，境外完成項目的管理增值D.經(jīng)營實體注冊在境外，境外完成項目的投資退出正確答案：D參考解析：外幣股權(quán)投資基金通常采取“兩頭在外”的方式。。第一，外幣股權(quán)投資基金無法在國內(nèi)以基金名義注冊法人實體，其經(jīng)營實體注冊在境外。第二，外幣股權(quán)投資基金在投資過程中，通常在境外設(shè)立特殊目的公司作為受資對象，并在境外完成項目的投資退出。(46.)并購方式實現(xiàn)退出的程序，可分為以下()步驟：Ⅰ、股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向。受讓方對目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查。Ⅱ、履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須符合《公司法》的規(guī)定，同時，部分股權(quán)并購交易需經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)后方可實施。Ⅲ、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標(biāo)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書，向受讓方簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中的相關(guān)內(nèi)容。Ⅳ、向工商行政管理部門申請公司變更登記A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：并購方式實現(xiàn)退出的程序，可分為6個步驟：（1）股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達(dá)成初步意向。（2）受讓方對目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查。（3）履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓必須符合《公司法》的規(guī)定，同時，部分股權(quán)并購交易需經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)后方可實施。（4）轉(zhuǎn)讓方與受讓方談判并簽署股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（5）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標(biāo)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權(quán)的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書，向受讓方簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊中的相關(guān)內(nèi)容。（6）向工商行政管理部門申請公司變更登記。(47.)私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后()內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。A.10日B.20個工作日C.10個工作日D.20日正確答案：B參考解析：私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。(48.)股權(quán)投資基金的合格投資者指的是具備()識別能力和()承擔(dān)能力。A.資產(chǎn)B.管理C.責(zé)任D.風(fēng)險正確答案：D參考解析：合格投資者應(yīng)具備相應(yīng)的風(fēng)險識別與風(fēng)險承擔(dān)能力。(49.)清算退出的流程()Ⅰ.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案Ⅱ.制訂清算方案Ⅲ.了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)，處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)Ⅳ.分配公司剩余財產(chǎn)A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ正確答案：B參考解析：清算退出的流程1.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案2.了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)，處理公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)3.分配公司剩余財產(chǎn)(50.)目前具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體不包括()。A.期貨公司B.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)C.證券公司D.基金登記機(jī)構(gòu)正確答案：D參考解析：具有基金銷售業(yè)務(wù)資格的主體包括商業(yè)銀行，證券公司、期貨公司、保險公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)等。(51.)社會團(tuán)體法人一般具有下述那些特點(diǎn)()Ⅰ.市場主體自愿成立Ⅱ.自愿成立的成員自愿出資成立自己的團(tuán)體財產(chǎn)或者基金Ⅲ.成員共同制定團(tuán)體的章程Ⅳ.以自己所有的財產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任Ⅴ.不以營利為目的A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ正確答案：B參考解析：這種法人—般具有下述特點(diǎn):（l）市場主體自愿成立;（2）自愿成立的成員自愿出資成立自己的團(tuán)體財產(chǎn)或者基金，該財產(chǎn)或者基金屬于團(tuán)體所有;（3）成員共同制定團(tuán)體的章程。（4）以自己所有的財產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任;（5）不以營利為目的(52.)私募投資基金管理人在開展業(yè)務(wù)外包的各個階段，關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效的()措施。A.監(jiān)管B.結(jié)合C.防護(hù)D.隔離正確答案：D參考解析：私募基金管理人在開展業(yè)務(wù)外包的各個階段，關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效的隔離措施。(53.)在()注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并已成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)（以下簡稱基金銷售機(jī)構(gòu)）可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。A.中國證券業(yè)協(xié)會B.證券交易所C.中國銀監(jiān)會D.中國證監(jiān)會正確答案：D參考解析：在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務(wù)資格并已成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)（以下簡稱基金銷售機(jī)構(gòu)）可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。(54.)以下關(guān)于內(nèi)部控制要素說法正確的是()Ⅰ.風(fēng)險評估，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。Ⅱ.信息與溝通，及時、準(zhǔn)確地收集傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。Ⅲ.內(nèi)部監(jiān)督對內(nèi)部控制建設(shè)與實施情況進(jìn)行周期性監(jiān)督檢查評價內(nèi)部控制的有效性發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷或因業(yè)務(wù)變化導(dǎo)致內(nèi)部需求有變化的應(yīng)當(dāng)及時加以改進(jìn)、更新。Ⅳ.控制活動，根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果采用相應(yīng)的控制措施將風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：⑴內(nèi)部環(huán)境，包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、治理結(jié)構(gòu)組織、人力資源政策和員工道德素質(zhì)內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基石。⑵風(fēng)險評估，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。⑶控側(cè)活動，根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果采用相應(yīng)的控制措施將風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)。⑷信息與溝通，及時、準(zhǔn)確地收集傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。⑸內(nèi)部監(jiān)督，對內(nèi)部控制建設(shè)與實施情況進(jìn)行周期性監(jiān)督檢查評價內(nèi)部控制的有效性發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷或因業(yè)務(wù)受化導(dǎo)致內(nèi)邵需求有變化的應(yīng)當(dāng)及時加以改進(jìn)更斷。(55.)我國股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)開展基金募集行為，需要在()登記成為基金管理人。A.基金業(yè)協(xié)會B.證券交易所C.中國證監(jiān)會D.基金管理公司所在地證監(jiān)局正確答案：A參考解析：我國股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)開展基金募集行為，需要在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記成為基金管理人。(56.)任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件()Ⅰ.凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定Ⅱ.設(shè)有專門的基全托管部門Ⅲ.有安全保管基金財產(chǎn)的條件Ⅳ.有安全高效的清算、交割系統(tǒng)Ⅴ.有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：任基金托管人，應(yīng)當(dāng)具備下列條件（l）凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定（2）設(shè)有專門的基全托管部門（3）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)（4）有安全保管基金財產(chǎn)的條件（5）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)（6）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施（7）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。(57.)私募基金管理人建立與實施有效的內(nèi)部控制的要素不包括()A.內(nèi)部監(jiān)督B.內(nèi)部環(huán)境C.風(fēng)險評估D.內(nèi)部控制正確答案：D參考解析：私募基金管理人建立與實施有效的內(nèi)部控制的要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。(58.)目前大量申請股權(quán)投資基金管理人登記的機(jī)構(gòu)欠缺誠信約束，提交申請材料不真實、不準(zhǔn)確、不完整，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理登記面臨較高()。A.系統(tǒng)風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.道德風(fēng)險D.政策風(fēng)險正確答案：C參考解析：目前大量申請股權(quán)投資基金管理人登記的機(jī)構(gòu)欠缺誠信約束，提交申請材料不真實、不準(zhǔn)確、不完整，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理登記面臨較高道德風(fēng)險。(59.)信托（契約）型基金由()之間所簽署的基金合同而設(shè)立。A.基金投資者、基金管理人、基金托管人B.基金投資者、基金管理人C.基金管理人、基金托管人D.基金投資者、基金托管人正確答案：A參考解析：信托（契約）型基金由基金投資者、基金管理人、基金托管人之間所簽署的基金合同而設(shè)立。(60.)合伙型基金的參與主體主要為()。A.普通合伙人、特殊合伙人及基金份額持有人B.普通合伙人、有限合伙人及基金份額持有人C.普通合伙人、特殊合伙人及基金管理人D.普通合伙人、有限合伙人及基金管理人正確答案：D參考解析：合伙型基金的參與主體主要為普通合伙人、有限合伙人及基金管理人。(61.)私募基金管理人委托未取得基金()資格的機(jī)構(gòu)募集私募基金的，中國基金業(yè)協(xié)會不予辦理私募基金備案業(yè)務(wù)。A.登記業(yè)務(wù)B.估值業(yè)務(wù)C.托管業(yè)務(wù)D.銷售業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》私募基金管理人委托未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)募集私募基金的，中國基金業(yè)協(xié)會不予辦理私募基金備案業(yè)務(wù)。(62.)在執(zhí)行反稀釋任務(wù)時，采取棘輪條款與采取加權(quán)平均條款所導(dǎo)致的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)()。A.變化差異巨大B.沒有變化C.沒有差異D.相同正確答案：A參考解析：在執(zhí)行反稀釋任務(wù)時，采取棘輪條款與采取加權(quán)平均條款所導(dǎo)致的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化差異巨大(63.)私募基金的基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的()Ⅰ.內(nèi)容Ⅱ.披露頻度Ⅲ.披露方式Ⅳ.披露責(zé)任Ⅴ.披露渠道A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ正確答案：C參考解析：基金合同中應(yīng)當(dāng)明確信息披露義務(wù)人向投資者進(jìn)行信息披露的內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責(zé)任以及信息披露渠道等事項。(64.)()是我國股權(quán)投資基金行業(yè)的自律機(jī)構(gòu)。A.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會B.中國證券業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.中國銀監(jiān)會正確答案：A參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國股權(quán)投資基金行業(yè)的自律機(jī)構(gòu)。(65.)主要對了解目標(biāo)企業(yè)主要財產(chǎn)及其所有權(quán)歸屬、企業(yè)對外投資及擔(dān)保的情況是盡職調(diào)查的()。A.人事調(diào)查B.法律調(diào)查C.財務(wù)調(diào)查D.業(yè)務(wù)調(diào)查正確答案：B參考解析：了解所有權(quán)歸屬、企業(yè)對外擔(dān)保等信息屬于盡職調(diào)查的法律調(diào)查。(66.)《服務(wù)辦法》包括以下哪些主要內(nèi)容()Ⅰ.基金募集Ⅱ.份額登記Ⅲ.估值核算Ⅳ.信息技術(shù)系統(tǒng)A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：為股權(quán)投資基金提供基金募集、投資顧問、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等服務(wù)業(yè)務(wù)，適用《服務(wù)辦法》(67.)人民幣股權(quán)投資基金分為()。Ⅰ.內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金Ⅱ.外資人民幣股權(quán)投資基金Ⅲ.合資人民幣股權(quán)投資基金A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：A參考解析：人民幣股權(quán)投資基金分為內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金和外資人民幣股權(quán)投資基金。(68.)我國法規(guī)規(guī)定公司型基金為有限公司的投資者人數(shù)不超過()人。A.50B.200C.10D.20正確答案：A參考解析：我國法規(guī)規(guī)定公司型基金為有限公司的投資者人數(shù)不超過50人。(69.)我國股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展在很大程度上體現(xiàn)了我國作為()經(jīng)濟(jì)形態(tài)的基本特點(diǎn)。A.新興加轉(zhuǎn)軌B.探索加深入C.新興加深入D.探索加轉(zhuǎn)軌正確答案：A參考解析：我國股權(quán)投資基金行業(yè)發(fā)展在很大程度上體現(xiàn)了我國作為新興加轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)形態(tài)的基本特點(diǎn)。(70.)通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。體現(xiàn)了私募基金內(nèi)部控制的()。A.執(zhí)行有效原則B.相互制約原則C.獨(dú)立性原則D.成本效益原則正確答案：A參考解析：執(zhí)行有效原則即通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。(71.)關(guān)于投資協(xié)議中包含競業(yè)禁止條款的目的，下列表述錯誤的是()。A.保證投資人不投資目標(biāo)公司的競爭方B.保障目標(biāo)公司利益不受損害C.保障目標(biāo)公司各方投資人的利益D.保護(hù)目標(biāo)公司商業(yè)機(jī)密不被泄露正確答案：A參考解析：競業(yè)禁止條款是指在投資協(xié)議中，股權(quán)投資基金為了確保目標(biāo)公司的良好發(fā)展和利益，要求目標(biāo)公司通過保密協(xié)議或其他方式，確保其董事或其他高管不得兼職與本公司業(yè)務(wù)有競爭的職位，同時，在離職后一段時期內(nèi)，不得加入與本公司有競爭關(guān)系的公司或從事與本公司有競爭關(guān)系的業(yè)務(wù)。本條款的目的是保證目標(biāo)公司的利益不受損害，從而保障投資者的利益。(72.)狹義的股權(quán)投資基金是指()。A.定增基金B(yǎng).基礎(chǔ)設(shè)施基金C.發(fā)起式基金D.并購基金正確答案：D參考解析：狹義的股權(quán)投資基金是指并購基金。(73.)下列關(guān)于私募基金的說法錯誤的是()。A.投資產(chǎn)品面向不超過200人的特定投資者發(fā)行B.是一類特殊的機(jī)構(gòu)投資者C.投資者通常是個人投資者，且投資者數(shù)量較多D.可以投資公募基金公司的產(chǎn)品正確答案：C參考解析：私募基金的投資者通常是機(jī)構(gòu)投資者，且投資者數(shù)量較少。(74.)境外股權(quán)投資基金采用外商直接投資方式投資于境內(nèi)企業(yè)的，其投資企業(yè)所在的行業(yè)應(yīng)滿足()的要求。A.《外資企業(yè)法》B.《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》C.《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》D.《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》正確答案：C參考解析：境外股權(quán)投資基金采用外商直接投資方式投資于境內(nèi)企業(yè)的，應(yīng)遵守我國《外資企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》、《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》以及《公司法》《證券法》等法律的規(guī)定，其投資企業(yè)所在的行業(yè)應(yīng)滿足《政府核準(zhǔn)的投資項目目錄》的要求。(75.)()就是根據(jù)企業(yè)目前所有資產(chǎn)的變賣價值來確定企業(yè)價值。A.現(xiàn)金流折現(xiàn)法B.成本法C.清算價值法D.股利貼現(xiàn)模型正確答案：C參考解析：清算價值法就是根據(jù)企業(yè)目前所有資產(chǎn)的變賣價值來確定企業(yè)價值。(76.)股權(quán)投資基金在投資者的資產(chǎn)配置中通常具有()的特點(diǎn)。A.低風(fēng)險、低期望收益B.低風(fēng)險、高期望收益C.高風(fēng)險、高期望收益D.高風(fēng)險、低期望收益正確答案：C參考解析：在整個金融資產(chǎn)類別中，股權(quán)投資基金屬于高風(fēng)險、高期望收益的資產(chǎn)類別。高風(fēng)險主要體現(xiàn)為投資項目的收益呈現(xiàn)出較大的不確定，高期望收益主要體現(xiàn)為在正常的市場環(huán)境中，股權(quán)投資基金作為一個整體，其能為投資者實現(xiàn)的投資回報率總體上處于一個較高的水平。(77.)我國《證券法》《基金法》規(guī)定，非公開募集投資者人數(shù)不得超過()A.200人B.300人C.100人D.1000人正確答案：A參考解析：不超過2OO人(78.)私募基金運(yùn)行期間。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起()個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。A.15B.20C.10D.5正確答案：C參考解析：私募基金運(yùn)行期間，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標(biāo)以及投資組合情況等信息。(79.)在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立()擔(dān)任。A.商業(yè)銀行B.保險公司C.基金管理公司D.信托公司正確答案：C參考解析：在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。(80.)私募股權(quán)投資基金按資金性質(zhì)分為()。A.人民幣基金和外幣基金B(yǎng).母基金和外部基金C.內(nèi)部基金和外部基金D.自然人基金和法人基金正確答案：A參考解析：人民幣基金和外幣基金(81.)基金業(yè)協(xié)會可以采取()等方式，對私募基金管理人提供的登記申請材料進(jìn)行核查。Ⅰ.約談高級管理人員Ⅱ.現(xiàn)場檢查Ⅲ.向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)Ⅳ.相關(guān)專業(yè)協(xié)會征詢意見A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：基金業(yè)協(xié)會可以采取約談高級管理人員、現(xiàn)場檢查、向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)、相關(guān)專業(yè)協(xié)會征詢意見等方式對私募基金管理人提供的登記申請材料進(jìn)行核查。(82.)投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后，基金管理人()的一系列活動。Ⅰ、積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營決策Ⅱ、為被投資企業(yè)實施風(fēng)險監(jiān)控Ⅲ、提供各項增值服務(wù)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：D參考解析：投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后，基金管理人積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營決策，為被投資企業(yè)實施風(fēng)險監(jiān)控，提供各項增值服務(wù)的一系列活動。(83.)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律法規(guī)和《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會可以依法對有關(guān)委任人員采取()A.罰款B.停業(yè)整頓C.公開譴責(zé)D.市場禁入措施正確答案：D參考解析：基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)及其他私募服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違反法律法規(guī)和《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會可以依法對有關(guān)責(zé)任人員采取市場禁入措施。(84.)股權(quán)投資基金在基金募集過程中，股權(quán)投資基金通常采用()。A.承諾募集制B.承諾分期制C.承諾兌現(xiàn)制D.承諾資本制正確答案：D參考解析：股權(quán)投資基金在基金募集過程中，股權(quán)投資基金通常采用承諾資本制。(85.)創(chuàng)業(yè)投資者包含創(chuàng)業(yè)投資者的股權(quán)參與，具體包括直接購買()等方式。Ⅰ.股票Ⅱ.認(rèn)股權(quán)證Ⅲ.可轉(zhuǎn)換債券Ⅳ.指數(shù)成分股A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：創(chuàng)業(yè)投資者包含創(chuàng)業(yè)投資者的股權(quán)參與，具體包括直接購買股票、認(rèn)證股權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券等方式。(86.)股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全相關(guān)機(jī)制，防范管理的各股權(quán)投資基金之間的()，公平對待管理的各股權(quán)投資基金，保護(hù)投資者利益。Ⅰ.利益輸送Ⅱ.利益沖突Ⅲ.利益分離A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：A參考解析：股權(quán)投資基金管理人應(yīng)建立健全相關(guān)機(jī)制，防范管理的各股權(quán)投資基金之間的利益輸送合利益沖突，公平對待管理的各股權(quán)投資基金，保護(hù)投資者利益。(87.)基金協(xié)會鼓勵最近()未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師參與出具法律意見書。A.1年B.2年C.3年D.5年正確答案：B參考解析：基金協(xié)會鼓勵最近兩年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師參與出具法律意見書。(88.)內(nèi)部收益率是指截至某一特定時點(diǎn)，基金資金流入現(xiàn)值加上資產(chǎn)凈值現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等，即()等于零時的折現(xiàn)率，體現(xiàn)了投資資金的時間價值。A.資產(chǎn)凈值B.現(xiàn)金流C.凈內(nèi)部收益率D.凈現(xiàn)值正確答案：D參考解析：內(nèi)部收益率，是指截至某一特定時點(diǎn)，基金資金流入現(xiàn)值加上資產(chǎn)凈值現(xiàn)值總額與資