會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用 （第二版）教案全套 鐘愛軍

-1-教案《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》APPLICATIONOFACCOUNTINGINFORMATIONSYSTEM

課程基本信息課程信息課程名稱：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用課程性質(zhì)：專業(yè)必修課授課班級(jí)：******學(xué)時(shí)：64（課堂講授：16；上機(jī)實(shí)驗(yàn)：48）考核方式：平時(shí)成績(jī)（30%，包含互動(dòng)與線上學(xué)習(xí)、課堂表現(xiàn)與測(cè)試、實(shí)驗(yàn)報(bào)告等）與期末成績(jī)（70%，驗(yàn)證性實(shí)驗(yàn)50%+期末測(cè)試20%）構(gòu)成主教材：鐘愛軍、郭黎、蘇龍編著，《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用》，高等教育出版社課堂教學(xué)章節(jié)內(nèi)容學(xué)時(shí)學(xué)習(xí)情境1會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用的基本認(rèn)知3學(xué)習(xí)情境2系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置1學(xué)習(xí)情境3總賬系統(tǒng)應(yīng)用3學(xué)習(xí)情境4報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用1學(xué)習(xí)情境5薪資管理系統(tǒng)應(yīng)用1學(xué)習(xí)情境6固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用1學(xué)習(xí)情境7應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)用2學(xué)習(xí)情境8應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)用1學(xué)習(xí)情境9供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用3合計(jì)16實(shí)驗(yàn)教學(xué)章節(jié)內(nèi)容學(xué)時(shí)學(xué)習(xí)情境1會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用的基本認(rèn)知1學(xué)習(xí)情境2系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置3學(xué)習(xí)情境3總賬系統(tǒng)應(yīng)用13學(xué)習(xí)情境4報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用3學(xué)習(xí)情境5薪資管理系統(tǒng)應(yīng)用3學(xué)習(xí)情境6固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用3學(xué)習(xí)情境7應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)用4學(xué)習(xí)情境8應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)用3學(xué)習(xí)情境9供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用15合計(jì)48說明：教學(xué)和實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)各學(xué)?？筛鶕?jù)實(shí)際情況自行調(diào)整。思政引領(lǐng)1.《中共中央關(guān)于進(jìn)一步全面深化改革推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化的決定（二〇二四年七月十八日中國(guó)共產(chǎn)黨第二十屆中央委員會(huì)第三次全體會(huì)議通過）》；2.《新會(huì)計(jì)法系列解讀（1-5）》

學(xué)習(xí)情境1會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用的基本認(rèn)知學(xué)習(xí)目標(biāo)1．掌握會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的相關(guān)概念2．了解會(huì)計(jì)信息化發(fā)展的歷程3．認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)信息化發(fā)展趨勢(shì)4．明確會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)建立和運(yùn)行管理要點(diǎn)5．了解會(huì)計(jì)軟件安裝方法6．熟知企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)4學(xué)時(shí)2教學(xué)方法視頻演示、PPT教學(xué)、課堂活動(dòng)、系統(tǒng)認(rèn)知3教學(xué)內(nèi)容會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)相關(guān)概念認(rèn)知中國(guó)會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展與展望企業(yè)信息系統(tǒng)的建立會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的運(yùn)行管理企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范與監(jiān)督管理4教學(xué)要求本章學(xué)習(xí)過程中，要求教師講清以上基本內(nèi)容并擴(kuò)展最新會(huì)計(jì)信息化法規(guī)等內(nèi)容5教學(xué)重點(diǎn)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與手工系統(tǒng)的區(qū)別、會(huì)計(jì)信息功能結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)施及運(yùn)行管理6教學(xué)難點(diǎn)如何建立與維護(hù)企業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)7思政元素熟知企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范，遵紀(jì)守法，堅(jiān)守會(huì)計(jì)職業(yè)道德8應(yīng)用實(shí)踐根據(jù)你所調(diào)研的會(huì)計(jì)軟件市場(chǎng)情況，結(jié)合本單元拓展閱讀，區(qū)分“會(huì)計(jì)軟件”、“ERP軟件”、“后ERP時(shí)代”等概念，并完成本單元的小論文作業(yè)：“談?wù)劶夹g(shù)進(jìn)步到會(huì)計(jì)工作的影響”，提交到作業(yè)區(qū)。9課后作業(yè)即測(cè)即評(píng)教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境1會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用的基本認(rèn)知教學(xué)引入通過小視頻引導(dǎo)學(xué)生對(duì)本門課程有個(gè)初步的印象和理解。主題討論：面臨財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展的新機(jī)遇和新挑戰(zhàn)，你準(zhǔn)備好了嗎？學(xué)習(xí)任務(wù)1-1會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)相關(guān)概念認(rèn)知會(huì)計(jì)電算化和會(huì)計(jì)信息化（一）會(huì)計(jì)電算化的含義（二）會(huì)計(jì)信息化（三）會(huì)計(jì)信息化與會(huì)計(jì)電算化的區(qū)別【區(qū)分】：1.目標(biāo)上的區(qū)別；2.理論基礎(chǔ)不同；3.技術(shù)環(huán)境的區(qū)別；4.功能范圍的不同；5.系統(tǒng)地位的不同；6.信息輸入的區(qū)別；7.數(shù)據(jù)處理的區(qū)別；8.信息輸出的區(qū)別。（四）會(huì)計(jì)信息化是社會(huì)發(fā)展的必然會(huì)計(jì)軟件會(huì)計(jì)軟件是指單位使用的專門用于會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的應(yīng)用軟件或者其功能模塊，包括一組指揮計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算與管理工作的程序、存儲(chǔ)數(shù)據(jù)以及有關(guān)資料。會(huì)計(jì)軟件的功能會(huì)計(jì)軟件的功能模塊會(huì)計(jì)軟件各模塊的數(shù)據(jù)傳遞會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）系統(tǒng)可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言（XBRL）會(huì)計(jì)智能化視頻分享：財(cái)務(wù)機(jī)器人應(yīng)用場(chǎng)景介紹主題討論：如果你的崗位被財(cái)務(wù)機(jī)器人取代，你會(huì)如何選擇？學(xué)習(xí)任務(wù)1-2中國(guó)會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展與展望一、中國(guó)會(huì)計(jì)信息化發(fā)展的歷史總結(jié)（一）自行開發(fā)和應(yīng)用的10年：緩慢起步階段（二）商品化軟件大發(fā)展的10年：快速發(fā)展階段（三）財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)一體化融合的10年：快速進(jìn)步階段中國(guó)會(huì)計(jì)電算化和信息化經(jīng)過30多年的發(fā)展，形成了一個(gè)初步繁榮的會(huì)計(jì)軟件市場(chǎng)，順應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，滿足了會(huì)計(jì)改革的需要，極大地減輕了廣大會(huì)計(jì)人員的勞動(dòng)強(qiáng)度，提高了會(huì)計(jì)工作效率和工作水平。（四）進(jìn)入全面推進(jìn)會(huì)計(jì)信息化建設(shè)階段在我國(guó)會(huì)計(jì)信息化事業(yè)發(fā)展的第三個(gè)10年結(jié)束之際，財(cái)政部果斷地指出，大力推進(jìn)會(huì)計(jì)信息化向標(biāo)準(zhǔn)化和國(guó)際化發(fā)展。（五）會(huì)計(jì)智能化（智能財(cái)務(wù)）楊帆啟航（把握當(dāng)前特征）人工智能的快速發(fā)展，觸發(fā)了新的應(yīng)用場(chǎng)景。大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來要求企業(yè)具有經(jīng)營(yíng)管理敏捷性和信息決策實(shí)時(shí)性，以數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)代企業(yè)需要從大數(shù)據(jù)環(huán)境下獲取決策信息。企業(yè)借助人工智能技術(shù)智能化地處理會(huì)計(jì)工作，挖掘數(shù)據(jù)背后隱含的秘密，讓數(shù)據(jù)通過洞察變成信息和知識(shí)，輔助管理決策。二、中國(guó)會(huì)計(jì)信息化事業(yè)發(fā)展展望（適應(yīng)未來發(fā)展）目前，因互聯(lián)網(wǎng)+會(huì)計(jì)而催生出的財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心作為一種新的財(cái)務(wù)管理模式正在許多跨國(guó)公司和國(guó)內(nèi)大型集團(tuán)公司中興起，同時(shí)，越來越多的小企業(yè)也將借助網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)開展會(huì)計(jì)工作，網(wǎng)絡(luò)會(huì)計(jì)和網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)將成為一種廣泛應(yīng)用模式?！緲淞⒛繕?biāo)】迎接新時(shí)代的挑戰(zhàn)，勤學(xué)苦練，立志成為會(huì)計(jì)信息化工作中的行家里手。學(xué)習(xí)任務(wù)1-3會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的建立思政小視頻：思政小視頻：走進(jìn)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心“工欲善其事，必先利其器”，只有掌握新技術(shù)，才能提高財(cái)務(wù)信息化應(yīng)用水平，進(jìn)而賦能經(jīng)濟(jì)管理新要求、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)新發(fā)展。一、會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)劃（一）建立會(huì)計(jì)信息化組織管理機(jī)構(gòu)（二）項(xiàng)目計(jì)劃和需求分析（三）制定會(huì)計(jì)信息化實(shí)施方案二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟件的選擇（一）配備會(huì)計(jì)軟件的方式1．購(gòu)買通用會(huì)計(jì)軟件2．租用網(wǎng)絡(luò)在線服務(wù)3．定制開發(fā)：（1）自行開發(fā)；（2）委托外部單位開發(fā)；（3）企業(yè)與外部單位聯(lián)合開發(fā)三、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的實(shí)施（關(guān)鍵概念）（一）購(gòu)置計(jì)算機(jī)硬件計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)，不同的單位應(yīng)根據(jù)未來發(fā)展的目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)力量大小和管理需要等因素確定計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備購(gòu)置計(jì)劃，對(duì)計(jì)算機(jī)硬件的檔次、網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)、外部設(shè)備以及它們的數(shù)量做出原則性規(guī)定。從計(jì)劃階段就對(duì)硬件系統(tǒng)提出規(guī)定，有助于從會(huì)計(jì)信息化工作的整體需要出發(fā)，做出合理的長(zhǎng)遠(yuǎn)安排，克服從眼前需要和局部需要出發(fā)的局限性，避免系統(tǒng)資源的浪費(fèi)。（二）購(gòu)置或開發(fā)會(huì)計(jì)軟件會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)所需要的軟件包括操作系統(tǒng)軟件、數(shù)據(jù)庫(kù)軟件、會(huì)計(jì)軟件以及其他工具軟件。操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)軟件一般采用購(gòu)買的方式，需要綜合考慮會(huì)計(jì)軟件配套需要以及硬件配置的兼容性。目前，配備會(huì)計(jì)軟件的方式主要有購(gòu)買通用會(huì)計(jì)軟件、自主開發(fā)、購(gòu)買通用軟件與自主開發(fā)相結(jié)合三種方式。如果采用購(gòu)買通用會(huì)計(jì)軟件的方式，那么應(yīng)該制定出軟件購(gòu)置計(jì)劃；如果選擇自主開發(fā)會(huì)計(jì)軟件，那么就要制定軟件開發(fā)計(jì)劃和可行性分析階段實(shí)施細(xì)則計(jì)劃等。（三）進(jìn)行系統(tǒng)初始化前的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備系統(tǒng)初始化工作是系統(tǒng)運(yùn)行的第一步，要做的事情就是進(jìn)行一些建賬的初始設(shè)置和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入，這就需要將準(zhǔn)備錄入計(jì)算機(jī)的有關(guān)手工數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、整理和審核。1．核對(duì)賬目2．制定科目體系3．確定輔助管理體系4．整理余額和發(fā)生額5．其他需要整理和明確的項(xiàng)目及內(nèi)容（四）系統(tǒng)試運(yùn)行各項(xiàng)工作準(zhǔn)備就緒，即可開始數(shù)據(jù)的錄入、校驗(yàn)、加工和輸出，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整、調(diào)試，并進(jìn)一步健全和完善會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，為保證系統(tǒng)正式投入運(yùn)行做好各種準(zhǔn)備。（五）系統(tǒng)正式投入運(yùn)行試運(yùn)行成功，可投入正式運(yùn)行。正式運(yùn)行期間，應(yīng)該做好系統(tǒng)運(yùn)行的各項(xiàng)安全管理和維護(hù)，抓好崗位責(zé)任制和操作管理制度的落實(shí)，做好數(shù)據(jù)的綜合利用和電子檔案管理。四、開展會(huì)計(jì)信息化工作應(yīng)注意的問題（一）領(lǐng)導(dǎo)要重視，支持須到位（二）必須樹立系統(tǒng)的觀念（三）必須加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作（四）必須重視會(huì)計(jì)信息化專業(yè)人才的培養(yǎng)（五）遵循循序漸進(jìn)的原則系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐了解當(dāng)前會(huì)計(jì)軟件市場(chǎng)情況，找出主流的會(huì)計(jì)軟件類型，比較與用友U8+V15.0版本的區(qū)別，找出系統(tǒng)的核心模塊以及應(yīng)用的內(nèi)容。學(xué)習(xí)任務(wù)1-4會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的運(yùn)行管理一、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理的內(nèi)容（關(guān)鍵概念）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行管理的主要目標(biāo)是要保證會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)正常地、安全地運(yùn)行。要保證會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)正常地、安全地運(yùn)行，需要解決兩個(gè)方面的問題：一是要建立適合本單位會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行的組織機(jī)構(gòu)和管理體制，包括職能部門或者職能小組的設(shè)立，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)工作人員的分工，以及崗位責(zé)任制的建立；二是要制定適合會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)運(yùn)行特點(diǎn)的會(huì)計(jì)管理制度，包括操作管理制度、維護(hù)管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度等。（一）組織管理會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)組織管理的目的就是要建立崗位責(zé)任制，以便做到事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查，有利于提高工作效率和工作質(zhì)量。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的組織管理就是設(shè)立會(huì)計(jì)信息化職能部門或者職能小組，定人定崗、明確分工，建立責(zé)任制。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)工作崗位是指直接管理、操作、維護(hù)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的工作崗位，一般可劃分如下：1．系統(tǒng)主管；2．?dāng)?shù)據(jù)錄入；3．審核記賬；4．系統(tǒng)維護(hù)；5．稽核；6．?dāng)?shù)據(jù)分析；7．會(huì)計(jì)檔案資料保管；8．軟件開發(fā)（二）操作管理1．明確規(guī)定操作人員的權(quán)限2．操作人員必須嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行操作3．操作人員上機(jī)必須進(jìn)行登記4．防范計(jì)算機(jī)病毒的措施（三）維護(hù)管理1．硬件設(shè)備的維護(hù)管理2．系統(tǒng)軟件的維護(hù)管理3．會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的維護(hù)管理4．會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全維護(hù)管理二、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制（一）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的意義（二）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的目標(biāo)（三）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的功能1．預(yù)防性控制功能2．檢測(cè)性控制功能3．糾正性控制功能（四）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的特點(diǎn)與手工會(huì)計(jì)相比，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制主要有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)：1．控制的方式發(fā)生變化2．控制的重點(diǎn)發(fā)生變化3．控制的范圍擴(kuò)大4．控制的風(fēng)險(xiǎn)增大（五）會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制的措施1．組織控制2．操作控制學(xué)習(xí)任務(wù)1-5企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范與監(jiān)督管理一、會(huì)計(jì)軟件和服務(wù)的規(guī)范二、企業(yè)會(huì)計(jì)信息化的工作規(guī)范三、會(huì)計(jì)信息化的監(jiān)督管理思政小思政小窗口：《會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范》導(dǎo)讀熟知企業(yè)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范，遵紀(jì)守法，堅(jiān)守會(huì)計(jì)職業(yè)道德。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)學(xué)習(xí)情境2系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置學(xué)習(xí)目標(biāo)1．了解期初建賬工作的特點(diǎn)2．能夠按照實(shí)際需要開展會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)備工作3．培養(yǎng)探索問題的興趣4．培養(yǎng)勤奮學(xué)習(xí)精神和合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)4學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容系統(tǒng)初始化概述系統(tǒng)管理的操作基礎(chǔ)設(shè)置4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：系統(tǒng)管理員和賬套主管的區(qū)別；建立賬套過程中的幾個(gè)核心參數(shù)（行業(yè)性質(zhì)、編碼方案等）；如何有效地劃分操作員的權(quán)限；輸出賬套與引入賬套的意義；基礎(chǔ)檔案設(shè)置的作用；基礎(chǔ)檔案設(shè)置的順序；5教學(xué)重點(diǎn)建立賬套、設(shè)置操作員、分配權(quán)限、備份賬套。6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“2-2系統(tǒng)管理”、實(shí)驗(yàn)“2-3基礎(chǔ)設(shè)置”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境2系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的系統(tǒng)管理設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V15軟件的系統(tǒng)管理設(shè)置的關(guān)鍵步驟是什么？假設(shè)完成新建賬套的工作后，是否所有用戶均可進(jìn)行賬套維護(hù)和修改？學(xué)習(xí)任務(wù)2-1系統(tǒng)初始化概述一、系統(tǒng)管理的功能二、系統(tǒng)管理操作流程新用戶與老用戶操作系統(tǒng)管理時(shí)，其流程有一定的差異性?！舅颊龑?dǎo)】辯證地看待世界和人生。三、基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容及其操作流程在進(jìn)行日常賬務(wù)處理以前，需要確定操作規(guī)則、進(jìn)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的設(shè)置，主要包括基本信息定義、基礎(chǔ)檔案定義、業(yè)務(wù)單據(jù)設(shè)計(jì)、權(quán)限定義等。四、Admin和賬套主管的權(quán)限區(qū)分主題討論：系統(tǒng)管理員與賬套主管權(quán)限的差異性體現(xiàn)在哪些方面？學(xué)習(xí)任務(wù)2-2系統(tǒng)管理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】系統(tǒng)管理主要解決賬套層面與用戶層面的管理。在開始同步學(xué)習(xí)本節(jié)內(nèi)容之前，請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，并準(zhǔn)備一個(gè)剩余空間不小于64G的U盤。一、用戶管理（重點(diǎn)掌握）（一）登錄系統(tǒng)管理業(yè)務(wù)2-1系統(tǒng)管理員登錄請(qǐng)以系統(tǒng)管理員Admin的身份登錄系統(tǒng)管理模塊?！咀⒁狻吭谟糜裊8系統(tǒng)的安裝過程中可以看出，整個(gè)系統(tǒng)是由數(shù)據(jù)層－應(yīng)用層－表示層構(gòu)成，用戶操作通過表示層實(shí)現(xiàn)，登錄時(shí)過程中需要確定三層架構(gòu)的連接關(guān)系。（二）用戶管理業(yè)務(wù)2-2增加用戶請(qǐng)以系統(tǒng)管理員身份添加用戶信息。【注意】業(yè)務(wù)提供了最基本的4個(gè)用戶，其中一個(gè)為賬套主管，其他三人根據(jù)崗位設(shè)置，在實(shí)際工作中需要根據(jù)工作任務(wù)設(shè)置更多的操作員，以滿足工作需要。此操作可一次全部錄入，也可分兩部分完成，在新建賬套之前只定義賬套主管，在完成賬套定義后再定義其他用戶，并結(jié)合賬套進(jìn)行權(quán)限劃分。二、賬套管理賬套管理包括新建賬套、修改賬套、刪除賬套，其中刪除賬套隱含在賬套輸出功能中，也可通過初始化對(duì)全部賬套進(jìn)行刪除。（一）新建賬套（重點(diǎn)掌握）業(yè)務(wù)2-3新建賬套新建賬套通過向?qū)б龑?dǎo)用戶操作，只有系統(tǒng)管理員才能操作此功能，在新建賬套時(shí)，需要設(shè)置賬套主管為某一用戶，因此，在新建賬套前需要先增加用戶。（二）修改賬套業(yè)務(wù)2-4修改賬套請(qǐng)對(duì)新建賬套中的設(shè)置錯(cuò)誤進(jìn)行修改。只有賬套主管才能修改自己管理的賬套，Admin無權(quán)修改賬套。注意觀察賬套主管登錄界面與Admin登錄界面有什么不同。如果沒有錯(cuò)誤，可不用修改，直接走完流程。三、權(quán)限管理（重點(diǎn)掌握）業(yè)務(wù)2-5設(shè)置用戶功能權(quán)限賬套主管已經(jīng)具有所有權(quán)限，不需要單獨(dú)設(shè)置權(quán)限，其他操作員需要設(shè)置對(duì)應(yīng)權(quán)限?！舅颊龑?dǎo)】提升學(xué)生善于動(dòng)手的能力。四、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)設(shè)置自動(dòng)備份計(jì)劃業(yè)務(wù)2-6設(shè)置自動(dòng)備份計(jì)劃按指定的時(shí)間規(guī)律對(duì)賬套或年度賬進(jìn)行輸出備份。在實(shí)際工作中可大大減輕管理人員工作量，在教學(xué)中由于用友軟件并非24小時(shí)運(yùn)行，此功能不能發(fā)揮作用。此功能系統(tǒng)管理員可定義賬套輸出與年度賬輸出，賬套主管只能定義年度賬輸出。（二）手動(dòng)賬套輸出業(yè)務(wù)2-7賬套輸出請(qǐng)對(duì)當(dāng)前賬套進(jìn)行賬套輸出，并壓縮后拷貝到自己的U盤或網(wǎng)盤中。請(qǐng)對(duì)當(dāng)前賬套進(jìn)行賬套輸出，并壓縮后拷貝到自己的U盤或網(wǎng)盤中。每次訓(xùn)練結(jié)束前，無論操作到什么進(jìn)度，請(qǐng)按此方法對(duì)已完成的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，以供下次課引入。（三）賬套引入業(yè)務(wù)2-8賬套引入請(qǐng)將賬套備份數(shù)據(jù)文件從網(wǎng)盤或U盤復(fù)制到本地磁盤，解壓后恢復(fù)到系統(tǒng)中。為了保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性，后面章節(jié)業(yè)務(wù)內(nèi)容開始前，需要將上一次的備份數(shù)據(jù)引入到系統(tǒng)中。系統(tǒng)管理員只能引入賬套，賬套主管只能引入年度賬，由于前期備份的數(shù)據(jù)為賬套，因此，需以Admin身份登錄系統(tǒng)進(jìn)行引入。系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐學(xué)習(xí)任務(wù)2-3基礎(chǔ)設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日。一、基本信息基本信息主要完成會(huì)計(jì)期間定義、系統(tǒng)啟用、編碼方案設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)精度設(shè)置。在開始基礎(chǔ)設(shè)置之前，需要登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（一）登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)業(yè)務(wù)2-9登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)2021年1月1日，賬套主管01登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。（二）會(huì)計(jì)期間當(dāng)有年度的會(huì)計(jì)期間在新建賬套時(shí)已建立，默認(rèn)是按自然月份起止日期進(jìn)行設(shè)置。如果有個(gè)性化的需求，可通過此功能對(duì)會(huì)計(jì)期間進(jìn)行調(diào)整，已使用過的會(huì)計(jì)期間起止日期不能調(diào)整。（三）系統(tǒng)啟用開始使用相關(guān)功能模塊開展工作之前，必須先啟用相應(yīng)模塊。系統(tǒng)啟用功能既可以在新建賬套時(shí)由系統(tǒng)管理員完成，也可由賬套主管通過企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)完成。業(yè)務(wù)2-10系統(tǒng)啟用啟用“GL總賬”、“AR應(yīng)收款管理”、“AP應(yīng)付款管理”、“FA固定資產(chǎn)”、“WA薪資管理”模塊，啟用日期為2021年1月1日。（四）編碼方案業(yè)務(wù)2-11核對(duì)編碼方案請(qǐng)核對(duì)編碼方案是否有誤。（五）數(shù)據(jù)精度在新建賬套時(shí)，如果數(shù)據(jù)精度有誤，可以在此重新設(shè)置，系統(tǒng)默認(rèn)數(shù)據(jù)精度為2，用戶可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，輸入核算時(shí)所要求的小數(shù)位數(shù)。如果沒有錯(cuò)誤，可以跳過此步。二、機(jī)構(gòu)人員信息機(jī)構(gòu)人員信息包括主要完成單位信息的定義，部門檔案的定義以及單位人員檔案的錄入。本單位信息本單位信息在新建賬套時(shí)錄入過一次，在開始業(yè)務(wù)后可隨時(shí)修改此信息，沒有限制。業(yè)務(wù)2-12核對(duì)本單位信息（二）部門檔案業(yè)務(wù)2-13部門檔案定義在定義部門編碼時(shí)，編碼規(guī)則必須符合編碼方案中的部門編碼方案，如果編碼方案有誤，請(qǐng)先修改編碼方案，再完成此操作。（三）人員檔案業(yè)務(wù)2-14人員檔案定義由于在定義個(gè)人檔案時(shí)需要調(diào)用人員類別信息，因此需先定義人員類別。三、客戶與供應(yīng)商檔案客戶與供應(yīng)商檔案用于定義與本企業(yè)有關(guān)業(yè)務(wù)往來的單位。建立單位檔案有利于對(duì)單位進(jìn)行規(guī)范化管理。客戶是指下游單位，是本企業(yè)的銷售對(duì)象。供應(yīng)商是指上游單位，是本企業(yè)的采購(gòu)對(duì)象。（一）客戶檔案 業(yè)務(wù)2-15客戶檔案定義由于在建立賬套時(shí)定義了客戶分類，因此需要先建立客戶分類，再定義客戶檔案。企業(yè)可以根據(jù)自身管理的需要，將客戶按行業(yè)、地區(qū)進(jìn)行分類。（二）供應(yīng)商檔案業(yè)務(wù)2-16供應(yīng)商檔案定義在建立賬套時(shí)選擇了供應(yīng)商分類，需要先建立供應(yīng)商分類，再定義供應(yīng)商檔案。思政小思政小窗口：系統(tǒng)觀之“真諦”故事；既要看到小事情，又要具備大的系統(tǒng)觀，不要一味貪心或只關(guān)注眼前得失，而是將目光放得更長(zhǎng)遠(yuǎn)，提升專注力。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)

學(xué)習(xí)情境3總賬系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．熟悉總賬系統(tǒng)的功能與操作流程2．掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的方法3．能夠熟練地進(jìn)行記賬憑證的填制和審核4．能夠采用合適的方法對(duì)錯(cuò)賬進(jìn)行更正5．掌握出納業(yè)務(wù)管理的方法6．正確進(jìn)行月末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的定義7．理解自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成的順序并能正確生成憑證8．掌握賬證查詢的各種方法9．培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性10．培養(yǎng)勤奮學(xué)習(xí)精神和合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)16學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容總賬系統(tǒng)的功能和操作流程總賬系統(tǒng)初始設(shè)置總賬系統(tǒng)日常賬務(wù)處理出納業(yè)務(wù)管理總賬月末賬務(wù)處理賬證查詢4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：會(huì)計(jì)科目編碼的原則及重要性；會(huì)計(jì)科目輔助核算設(shè)置的靈活運(yùn)用；設(shè)置憑證類別限制類型的作用設(shè)置總賬參數(shù)的意義；年初建賬和年中建賬對(duì)輸入初始余額的影響；填制憑證時(shí)各輔助核算科目的處理特點(diǎn)；計(jì)算機(jī)記賬與手工記賬的不同；計(jì)算機(jī)記賬的規(guī)范性問題；各種賬簿查詢的方便快捷之處；自動(dòng)銀行對(duì)賬和手工銀行對(duì)賬的區(qū)別；計(jì)算機(jī)結(jié)賬與手工結(jié)賬的區(qū)別；結(jié)賬的條件性；自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的設(shè)置與生成。5教學(xué)重點(diǎn)會(huì)計(jì)科目設(shè)置、憑證類別設(shè)置、項(xiàng)目目錄設(shè)置、輸入初始余額、填制憑證、審核憑證、記賬、、銀行對(duì)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、期末結(jié)賬。其中自動(dòng)轉(zhuǎn)賬是難點(diǎn)。6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”、“3-3總賬日常賬務(wù)處理”、“3-4出納業(yè)務(wù)管理”、“3-5總賬月末賬務(wù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境3總賬系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的總賬系統(tǒng)功能與初始設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V101軟件的總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的主要原理是什么，對(duì)后續(xù)操作產(chǎn)生哪些影響？假設(shè)錄入期初余額后，試算不平衡，怎么檢查錯(cuò)誤并修改？學(xué)習(xí)任務(wù)3-1總賬系統(tǒng)的功能與操作流程一、總賬系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)二、與其他系統(tǒng)的關(guān)系總賬系統(tǒng)既可以單獨(dú)使用，也可以與其他系統(tǒng)同時(shí)使用。三、總賬系統(tǒng)的操作流程主題討論：總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置包括哪些內(nèi)容？這些設(shè)置的用意是什么？學(xué)習(xí)任務(wù)3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，以模擬月初時(shí)間，并引入“2-3基礎(chǔ)設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-1設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)由于本項(xiàng)目所有的業(yè)務(wù)都是通過總賬模塊進(jìn)行處理，在填寫憑證時(shí)必須允許使用所有科目，因此，必須可以使用所有受控科目。二、外幣設(shè)置（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-2外幣設(shè)置，外幣美元符號(hào)為USD，采用固定匯率，匯率小數(shù)為4位數(shù)，記賬匯率為6.1000。外幣設(shè)置必須在會(huì)計(jì)科目定義之前完成，供會(huì)計(jì)科目定義時(shí)使用。三、會(huì)計(jì)科目定義（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-3會(huì)計(jì)科目定義表中的一級(jí)科目需要修改，二級(jí)科目需要增加。定義會(huì)計(jì)科目時(shí)，重點(diǎn)要認(rèn)真核對(duì)客戶、供應(yīng)商、個(gè)人、部門、項(xiàng)目、日記賬、銀行賬、數(shù)量、外幣、指定現(xiàn)金、指定銀行、指定現(xiàn)金流量等十二個(gè)屬性。四、定義項(xiàng)目檔案（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-4定義項(xiàng)目檔案定義項(xiàng)目檔案的內(nèi)容包括四個(gè)方面：定義項(xiàng)目大類，定義項(xiàng)目核算科目、定義項(xiàng)目分類、定義項(xiàng)目目錄。五、定義憑證類別（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-5定義憑證類別請(qǐng)依據(jù)表格完成憑證類別定義。憑證類別中的限制類型與限制科目構(gòu)成了憑證類別的判斷條件，在憑證保存時(shí)發(fā)揮作用，在憑證保存時(shí)將依據(jù)此處的條件進(jìn)行判別，如果不滿足將不能保存。六、錄入期初余額（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-6錄入期初余額，請(qǐng)依據(jù)期初余額表完成期初余額錄入工作。在開始日常業(yè)務(wù)之前，為保持業(yè)務(wù)工作的連續(xù)性，需要錄入所有日常業(yè)務(wù)的期初值，總賬模塊包括科目余額與輔助賬期初明細(xì)。【思政引導(dǎo)】掌握會(huì)計(jì)的專業(yè)技能。七、定義結(jié)算方式（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-7定義結(jié)算方式請(qǐng)依據(jù)表格信息完成結(jié)算方式定義。對(duì)應(yīng)票據(jù)類型全部為空。由于在科目定義中銀行存款科目設(shè)置了“銀行賬”屬性，啟用了銀行對(duì)賬功能，在填寫憑證時(shí)需要錄入結(jié)算方式，使用之前需要進(jìn)行定義。八、定義日常摘要業(yè)務(wù)3-8定義常用摘要請(qǐng)依據(jù)表格信息完成常用摘要定義。常用摘要定義好后，以后在需要填寫摘要的地方只需要填寫編碼即可，此功能只有在業(yè)務(wù)量比較大的環(huán)境下才會(huì)體現(xiàn)其優(yōu)勢(shì)。九、數(shù)據(jù)權(quán)限與金額權(quán)限（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-9數(shù)據(jù)權(quán)限定義02、04用戶具有所有科目的查賬和制單權(quán)限(科目權(quán)限)；03用戶對(duì)應(yīng)01、02用戶具有查詢、審核、棄審權(quán)限（用戶權(quán)限）。此業(yè)務(wù)需要根據(jù)科目、用戶業(yè)務(wù)對(duì)象分別進(jìn)行設(shè)置。與總賬有關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)象有科目、部門、供應(yīng)商檔案、客戶檔案、憑證類別、項(xiàng)目、業(yè)務(wù)員、用戶等。業(yè)務(wù)3-10金額權(quán)限定義此業(yè)務(wù)需先定義級(jí)別，再定義用戶與級(jí)別的對(duì)應(yīng)關(guān)系。【思政引導(dǎo)】會(huì)計(jì)的法律法規(guī)知識(shí)。學(xué)習(xí)任務(wù)3-3總賬系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-11填制憑證檢查當(dāng)前操作員，確認(rèn)操作員是否是02，如果不是，應(yīng)更換操作員。二、修改憑證（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-12修改憑證參照功能默認(rèn)按已錄入的值過濾顯示，當(dāng)參照對(duì)象已填寫值時(shí)，單擊參照按鈕只顯示過濾后的參照，如果要重新參照，應(yīng)先清除已填寫的值，再重新參照選擇?！舅颊龑?dǎo)】良好的職業(yè)道德和嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)。三、刪除憑證系統(tǒng)未提供直接刪除憑證的功能，必須通過先作廢、再整理完成。【相關(guān)說明】未審核的憑證可以通過此方法刪除，已審核或已出納簽字的憑證必須在取消審核及取消出納簽字后再刪除。如果在總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)中選中“自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)”與“系統(tǒng)編號(hào)”，那么在對(duì)作廢憑證整理時(shí)選擇不整理斷號(hào)，則填制憑證時(shí)可以由系統(tǒng)自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)，只能對(duì)未記賬憑證進(jìn)行憑證整理。作廢憑證不能修改、不能審核，但可以單擊“作廢/恢復(fù)”按鈕，取消“作廢”標(biāo)志，賬簿查詢時(shí)查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。四、憑證錄入技巧（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-13設(shè)置常用憑證可將當(dāng)前憑證直接保存為常用憑證，也可通過菜單入口單獨(dú)定義常用憑證。五、出納簽字（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-14出納簽字請(qǐng)對(duì)所有符合條件的憑證進(jìn)行出納簽字。要進(jìn)行出納簽字，應(yīng)滿足以下條件：進(jìn)行出納簽字的操作員已在系統(tǒng)管理中被賦予出納簽字權(quán)限，已經(jīng)在會(huì)計(jì)科目中進(jìn)行了“指定現(xiàn)金”和“指定銀行”的操作。在總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)中有一個(gè)“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”選項(xiàng)，如果選中，則出納簽字為必須操作流程。六、審核憑證（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-15審核憑證請(qǐng)對(duì)所有符合條件的憑證進(jìn)行審核。03用戶具有審核權(quán)限，并具有審核02填寫憑證的數(shù)據(jù)權(quán)限，因此可以正確完成審核操作。七、主管簽字（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-16主管簽字請(qǐng)對(duì)所有符合條件的憑證進(jìn)行主管簽字。在前面的業(yè)務(wù)中，并沒有設(shè)置“憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字”選項(xiàng)，因此主管簽字不是一個(gè)必須的操作流程。如果要完成主管簽字操作，必須由01操作員完成，與出納簽字不同，每一張憑證都參與主管簽字。八、記賬（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-17記賬請(qǐng)由操作員01對(duì)所有符合條件的憑證進(jìn)行記賬。如果期初余額試算平衡，記賬工作可正常完成?！舅颊龑?dǎo)】發(fā)現(xiàn)問題的敏感性。系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐學(xué)習(xí)任務(wù)3-4出納業(yè)務(wù)管理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“3-3日常賬務(wù)處理”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、登記支票登記簿（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-18支票登記由于在前面的業(yè)務(wù)中已設(shè)置了“支票控制”選項(xiàng)，凡是由企業(yè)開出支票的業(yè)務(wù)在填寫憑證時(shí)，會(huì)自動(dòng)填寫支票登記簿，也可在此處手工管理支票登記簿記錄。二、錄入銀行對(duì)賬期初（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-19錄入銀行對(duì)賬期初單位日記賬余額應(yīng)該與銀行存款期初余額相等，對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)表示已達(dá)銀行未達(dá)單位，日記賬期初未達(dá)項(xiàng)表示已達(dá)單位未達(dá)銀行。三、錄入銀行對(duì)賬單（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-20錄入銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬單由銀行提供，如果是電子檔，可直接導(dǎo)入，否則，只能手工錄入。四、銀行對(duì)賬（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-21銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬是為了找出已達(dá)賬，未達(dá)賬項(xiàng)無需勾選，“自動(dòng)對(duì)賬”可將銀行與單位都相同的記錄進(jìn)行勾選。五、輸出余額調(diào)節(jié)表業(yè)務(wù)3-22余額調(diào)節(jié)表查詢請(qǐng)查詢“100201工商銀行”1月份的余額調(diào)節(jié)表。對(duì)賬完成后，系統(tǒng)自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。六、核銷銀行賬當(dāng)銀行對(duì)賬已平，系統(tǒng)中已達(dá)賬項(xiàng)已沒有保留的必要時(shí)，可以通過核銷已達(dá)賬功能，清空用于對(duì)賬的日記賬已達(dá)賬項(xiàng)和銀行對(duì)賬單已達(dá)賬項(xiàng)，核銷銀行賬后刪除的已達(dá)賬項(xiàng)不可恢復(fù)，銀行對(duì)賬不平時(shí)，不能使用核銷功能。七、出納查詢業(yè)務(wù)3-16主管簽字請(qǐng)對(duì)所有符合條件的憑證進(jìn)行主管簽字。在前面的業(yè)務(wù)中，并沒有設(shè)置“憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字”選項(xiàng)，因此主管簽字不是一個(gè)必須的操作流程。如果要完成主管簽字操作，必須由01操作員完成，與出納簽字不同，每一張憑證都參與主管簽字?！舅颊龑?dǎo)】正確的職業(yè)觀念與職業(yè)操守。學(xué)習(xí)任務(wù)3-5期末賬務(wù)處理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“3-4出納業(yè)務(wù)管理”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、自定義轉(zhuǎn)賬（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-25自定義轉(zhuǎn)賬先定義記賬憑證轉(zhuǎn)賬模板，在模板中用數(shù)學(xué)表達(dá)式替代發(fā)生額，然后再通過此模板生成憑證。二、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-26對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)通過對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，需要分解為兩筆業(yè)務(wù)，首先將進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到未交增值稅，再將銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到未交增值稅，實(shí)現(xiàn)一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)。三、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-27銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)前面的設(shè)置沒有啟用供應(yīng)鏈系統(tǒng)相關(guān)模塊，并在科目設(shè)置時(shí)已將相關(guān)科目設(shè)置了數(shù)量核算屬性，可以正常結(jié)轉(zhuǎn)。四、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-28計(jì)算匯兌損益首先需要錄入最新的調(diào)整匯率，然后再生成匯兌損益調(diào)整憑證。五、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-29期間損益結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)于結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，必須注意前后數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)，與前面有關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)，前面的憑證沒有記賬，后面的憑證不能生成，否則將產(chǎn)生數(shù)據(jù)錯(cuò)誤。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)操作包括了財(cái)務(wù)費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、匯兌損益等科目，在開始結(jié)轉(zhuǎn)前，必須要對(duì)保證前面的憑證都已完成了記賬工作。六、綜合應(yīng)用（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)3-30綜合應(yīng)用此業(yè)務(wù)需要先通過自定義轉(zhuǎn)賬計(jì)提所得稅，然后通過損益結(jié)轉(zhuǎn)修正本年利潤(rùn)，最后通過對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)將凈利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。七、對(duì)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-31對(duì)賬為了保證賬證相符、賬賬相符，應(yīng)經(jīng)常使用“對(duì)賬”功能進(jìn)行對(duì)賬，此功能除了可以進(jìn)行對(duì)賬外，還可以進(jìn)行試算平衡運(yùn)算以及對(duì)數(shù)據(jù)自身進(jìn)行檢查。八、結(jié)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)3-32結(jié)賬由于前面的業(yè)務(wù)已啟用了其他模塊，但到目前為止沒有使用這些，如果總賬要結(jié)賬，必須對(duì)其他模塊進(jìn)行結(jié)賬，或者取消其他模塊的啟用狀態(tài)。九、查詢業(yè)務(wù)3-33查詢憑證查詢憑證功能可在查詢條件中設(shè)置查詢已記賬憑證、未記賬憑證，或按指定條件進(jìn)行查詢。業(yè)務(wù)3-34查詢總賬并聯(lián)查明細(xì)賬在查詢總賬時(shí)，如果想了解更詳細(xì)的情況，可直接聯(lián)查相關(guān)金額的明細(xì)賬。業(yè)務(wù)3-35查詢明細(xì)賬并聯(lián)查總賬與憑證在查詢明細(xì)賬時(shí)，可向上聯(lián)查總賬，向下聯(lián)查憑證。業(yè)務(wù)3-36查詢普通多欄賬多欄賬查詢有普通多欄賬與綜合多欄賬，普通多欄賬只能將某一個(gè)科目體系下的末級(jí)科目轉(zhuǎn)換成多欄賬，綜合多欄賬可指定多個(gè)科目體系，并可做簡(jiǎn)單運(yùn)算。業(yè)務(wù)3-37查詢輔助賬系統(tǒng)提供各類輔助賬查詢功能，方便快捷。思政小思政小窗口：瑞幸咖啡事件故事誠(chéng)信為本，操守為重；堅(jiān)持準(zhǔn)則，不做假賬。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)

學(xué)習(xí)情境4報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．能根據(jù)實(shí)際需要設(shè)計(jì)報(bào)表表樣2．能夠正確進(jìn)行報(bào)表公式設(shè)計(jì)3．能夠調(diào)用報(bào)表模板編制報(bào)表4．培養(yǎng)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)勤奮學(xué)習(xí)精神和合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)4學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程報(bào)表格式設(shè)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)處理4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：格式狀態(tài)與數(shù)據(jù)狀態(tài)；三種單元類型的區(qū)別；函數(shù)的分類及應(yīng)用；關(guān)鍵字的設(shè)置與輸入；引導(dǎo)輸入公式和直接輸入公式的應(yīng)用；計(jì)算公式、審核公式、舍位平衡公式的區(qū)別。5教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置關(guān)鍵字、定義計(jì)算公式、生成報(bào)表數(shù)據(jù)、利用模板生成報(bào)表6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“4-2利潤(rùn)表（自設(shè)計(jì)）”、“4-3資產(chǎn)負(fù)債表（調(diào)用模版）、利潤(rùn)表（調(diào)用模版）、現(xiàn)金流量表（調(diào)用模版）”、“4-3舍位平衡”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境4報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的報(bào)表系統(tǒng)的設(shè)計(jì)與管理，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V10軟件的報(bào)表設(shè)計(jì)時(shí)，能否自行選擇樣式？如果可以，該如何進(jìn)行處理？假設(shè)報(bào)表編制結(jié)果不平衡，該如何調(diào)整至平衡？學(xué)習(xí)任務(wù)4-1報(bào)表系統(tǒng)的功能和操作流程一、報(bào)表系統(tǒng)的功能UFO報(bào)表系統(tǒng)的主要功能有：提供各行業(yè)報(bào)表模板，文件管理功能，格式管理功能，數(shù)據(jù)處理功能，圖表功能，打印功能，二次開發(fā)功能。二、報(bào)表系統(tǒng)操作流程三、報(bào)表系統(tǒng)中的基本概念四、報(bào)表公式（重點(diǎn)）（一）報(bào)表公式分類UFO有三類公式：計(jì)算公式（單元公式）、審核公式、舍位平衡公式，公式的定義在格式狀態(tài)下進(jìn)行。（二）函數(shù)計(jì)算公式屬于數(shù)學(xué)表達(dá)式，可利用函數(shù)可以提高系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理能力，這里主要介紹常用函數(shù)，其他可參閱聯(lián)機(jī)幫助。1．統(tǒng)計(jì)函數(shù)（1）合計(jì)函數(shù)（2）求平均值函數(shù)（3）計(jì)數(shù)函數(shù)2．表操作函數(shù)（1）頁(yè)面號(hào)函數(shù)（2）本表他頁(yè)取數(shù)函數(shù)，返回符合條件的本表他頁(yè)數(shù)據(jù)區(qū)數(shù)字。3．賬務(wù)取數(shù)函數(shù)（1）期初函數(shù)（2）期末函數(shù)（3）發(fā)生額函數(shù)（4）凈發(fā)生額函數(shù)（5）條件發(fā)生函數(shù)（6）對(duì)方科目發(fā)生函數(shù)主題討論：UFO報(bào)表系統(tǒng)的函數(shù)包括哪些功能？這些功能發(fā)揮什么作用？學(xué)習(xí)任務(wù)4-2報(bào)表格式設(shè)計(jì)學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“3-5總賬期末賬務(wù)處理”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、自定義報(bào)表（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)4-1自定義報(bào)表設(shè)計(jì)按照?qǐng)D內(nèi)報(bào)表表樣文字與格式完成自定義設(shè)計(jì)。按照表格中的公式完成報(bào)表取數(shù)。本業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)重點(diǎn)和難點(diǎn)都是單元取數(shù)公式的設(shè)計(jì)，如果學(xué)過Excel，可以結(jié)合Excel進(jìn)行對(duì)比學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)任務(wù)4-3報(bào)表數(shù)據(jù)處理一、報(bào)表模板應(yīng)用（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)4-2編制資產(chǎn)負(fù)債表利用系統(tǒng)內(nèi)置的報(bào)表模板建立一張標(biāo)準(zhǔn)格式的資產(chǎn)負(fù)債表，修改部分取數(shù)公式，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)給關(guān)鍵字賦值并計(jì)算即可。業(yè)務(wù)4-3編制利潤(rùn)表利用系統(tǒng)內(nèi)置的報(bào)表模板建立一張標(biāo)準(zhǔn)格式的利潤(rùn)表，已包含全部取數(shù)公式，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)給關(guān)鍵字賦值并計(jì)算即可。業(yè)務(wù)4-4編制現(xiàn)金流量表利用系統(tǒng)內(nèi)置的報(bào)表模板建立一張標(biāo)準(zhǔn)格式的現(xiàn)金流量表，已包含全部取數(shù)公式，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)給關(guān)鍵字賦值并計(jì)算即可。業(yè)務(wù)4-5舍位平衡在報(bào)表數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)中，由于四舍五入等操作導(dǎo)致的誤差積累，需要通過調(diào)整數(shù)據(jù)關(guān)系使其重新達(dá)到平衡的過程。二、表頁(yè)管理業(yè)務(wù)4-6增加表頁(yè)請(qǐng)?jiān)黾拥诙?huì)計(jì)期間資產(chǎn)負(fù)債表表頁(yè)，并給關(guān)鍵字賦值，并計(jì)算。【思政引導(dǎo)】撒謊百害而無一利，誠(chéng)實(shí)守信才是正道。系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐思政小思政小窗口：樂視網(wǎng)財(cái)務(wù)造假案例故事嚴(yán)守會(huì)計(jì)職業(yè)道德和職業(yè)操守。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)學(xué)習(xí)情境5薪資管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．熟悉薪資管理系統(tǒng)的功能和操作流程2．正確進(jìn)行薪資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置3．掌握薪資管理業(yè)務(wù)處理的方法4．培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團(tuán)隊(duì)合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)4學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容薪資管理系統(tǒng)的功能和操作流程薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置薪資管理業(yè)務(wù)處理4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：建立工資賬套參數(shù)設(shè)置的意義；設(shè)置人員類別、工資類別的作用；設(shè)置工資項(xiàng)目和選擇工資項(xiàng)目的應(yīng)用區(qū)別；工資項(xiàng)目計(jì)算公式的設(shè)置；銀行代發(fā)設(shè)置的作用；工資費(fèi)用分配的設(shè)置。5教學(xué)重點(diǎn)建立工資賬套、設(shè)置工資項(xiàng)目、建立工資類別、工資數(shù)據(jù)變動(dòng)、工資費(fèi)用分配6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“5-2薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置”、“5-3薪資管理業(yè)務(wù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境5薪資管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的薪資管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V10軟件的薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置的主要原理是什么，對(duì)后續(xù)操作產(chǎn)生哪些影響？假設(shè)已按書中給出的相關(guān)公式輸入完畢，單擊公式確認(rèn)總出現(xiàn)公式輸入錯(cuò)誤，該如何處理？學(xué)習(xí)任務(wù)5-1薪資管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、薪資管理系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)二、薪資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系（一）薪資管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)將工資計(jì)提、分?jǐn)偨Y(jié)果自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)。（二）薪資管理系統(tǒng)與成本核算系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)向成本核算系統(tǒng)傳送人員的人工費(fèi)用。（三）薪資管理系統(tǒng)與UFO系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)向UFO傳遞數(shù)據(jù)。三、薪資管理系統(tǒng)應(yīng)用方案及操作流程主題討論：首次使用薪資管理系統(tǒng)需要準(zhǔn)備哪些資料和數(shù)據(jù)？學(xué)習(xí)任務(wù)5-2薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，以模擬月初時(shí)間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、建立工資賬套（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)5-1建立工資賬套第一次打開薪資管理，會(huì)自動(dòng)打開向?qū)?，引?dǎo)完成參數(shù)設(shè)置，建賬完成后，建賬參數(shù)可以在〖設(shè)置〗的〖選項(xiàng)〗中修改。二、設(shè)置人員附加信息業(yè)務(wù)5-2設(shè)置人員附加信息附加信息將在人員檔案中作為擴(kuò)展信息使用。三、定義工資項(xiàng)目（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)5-3定義工資項(xiàng)目由于目前還沒有定義工資類別，因此可直接開始定義工資項(xiàng)目。四、設(shè)置銀行名稱業(yè)務(wù)5-4設(shè)置銀行名稱定義銀行名稱的作用是為后面定義人員檔案中的銀行信息服務(wù)。五、新建工資類別（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)5-5新建工資類別不同的工資類別，可具有不同的工資項(xiàng)目，不同的計(jì)算公式，不同的人員，建立兩個(gè)工資類別的目的是為了練習(xí)多工資類別功能，后面重點(diǎn)演示在崗人員工資類別。六、設(shè)置人員檔案（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)5-6設(shè)置在崗人員檔案由于在新建賬套時(shí)已關(guān)閉了在崗人員工資類別，需要重新打開此工資類別，然后再定義人員檔案。七、設(shè)置工資類別的工資項(xiàng)目（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)5-7設(shè)置在崗人員工資項(xiàng)目在前面的業(yè)務(wù)中已定義了工資項(xiàng)目，此業(yè)務(wù)只需要將前面定義的相關(guān)項(xiàng)目調(diào)用過來即可。八、公式設(shè)置（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)5-8公式設(shè)置前面的業(yè)務(wù)已定義在職人員的項(xiàng)目以及人員檔案，并已打開了在職人員工資類別，可正常進(jìn)行公式設(shè)置，設(shè)置時(shí)注意公式的順序。【思政引導(dǎo)】應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況規(guī)劃設(shè)置企業(yè)內(nèi)部所有部門的名稱和簡(jiǎn)稱，規(guī)范人員類別的劃分形式。學(xué)習(xí)任務(wù)5-3薪資管理業(yè)務(wù)處理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“5-2薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、修改個(gè)人收入所得稅的計(jì)提基數(shù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)5-9修改個(gè)人所得稅計(jì)提基數(shù)要對(duì)某類人員進(jìn)行具體操作，必須先打開該類工資類別。二、工資變動(dòng)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)5-10錄入并計(jì)算工資數(shù)據(jù)第一次使用薪資系統(tǒng)必須將所有人員的基本工資數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，錄入完成后再計(jì)算并匯總。三、個(gè)人所得稅（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)5-11查詢個(gè)人所得稅只需要選擇對(duì)應(yīng)模板查詢即可，如果個(gè)人工資未達(dá)到扣稅標(biāo)準(zhǔn)，將不參與扣稅。四、銀行代發(fā)業(yè)務(wù)5-12查詢銀行代發(fā)一覽表如果需要銀行代發(fā)，只需要查詢銀行代發(fā)一覽表，然后通過“傳輸”功能導(dǎo)出銀行代發(fā)文件，將文件傳送給銀行即可。五、工資分?jǐn)偅ㄖ攸c(diǎn)）業(yè)務(wù)5-13工資分?jǐn)傇O(shè)置此業(yè)務(wù)完成了應(yīng)付工資的計(jì)提以及應(yīng)付福利費(fèi)計(jì)提參數(shù)設(shè)置。六、月末處理（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)5-15月末處理缺勤天數(shù)在每個(gè)月都沒有固定規(guī)律，需要作為清零項(xiàng)目處理，計(jì)算項(xiàng)目由其他項(xiàng)目計(jì)算得到，是否清零不受影響，其他項(xiàng)目的值保持不變，不需要清零。七、查詢業(yè)務(wù)5-16工資發(fā)放條查詢工資發(fā)放條顯示主要工資項(xiàng)目明細(xì)數(shù)據(jù)，其作用是發(fā)放給工資發(fā)放對(duì)象本人，供本人查看、留存?！舅颊龑?dǎo)】努力，不應(yīng)該只是擺個(gè)姿態(tài)，而是腳踏實(shí)地地行動(dòng)；培養(yǎng)學(xué)生探索鉆研的精神。系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐思政小思政小窗口：“收獲來自于耕耘，天下沒有不勞而獲的美事”故事一份耕耘一份收獲。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)學(xué)習(xí)情境6固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．熟悉固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程2．正確進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始設(shè)置3．掌握固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理的方法4．培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團(tuán)隊(duì)合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)4學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：建立固定資產(chǎn)賬套參數(shù)設(shè)置的意義；設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目和增減方式對(duì)應(yīng)科目的作用；輸入固定資產(chǎn)原始卡片必須填寫的項(xiàng)目；計(jì)提折舊憑證數(shù)據(jù)是如何生成的。5教學(xué)重點(diǎn)建立固定資產(chǎn)賬套、設(shè)置固定資產(chǎn)類別、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目、輸入固定資產(chǎn)原始卡片、新增固定資產(chǎn)、計(jì)提折舊。6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“6-2固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置”、“6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境6固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V10軟件的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置的主要原理是什么，對(duì)后續(xù)操作產(chǎn)生哪些影響？假設(shè)已按書中給出的相關(guān)數(shù)據(jù)完成期初卡片錄入，如何檢查數(shù)據(jù)是否正確？學(xué)習(xí)任務(wù)6-1固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)（一）系統(tǒng)初始化1．基礎(chǔ)設(shè)置包括卡片項(xiàng)目定義、卡片樣式定義、折舊方法定義、類別設(shè)置、部門設(shè)置、使用狀況定義、增減方式定義等部分。除資產(chǎn)類別設(shè)置沒有預(yù)置內(nèi)容外，其它部分都把常用的內(nèi)容預(yù)置出來，如果符合要求，可不再設(shè)置。2．原始卡片錄入原始卡片錄入是把使用系統(tǒng)前的原始資料錄入系統(tǒng)，以保持固定資產(chǎn)管理和核算的連續(xù)性和完整性。（二）日常操作1．卡片操作包括卡片錄入（包括原始卡片資料和新增資產(chǎn)卡片）、卡片修改、卡片刪除、資產(chǎn)減少、卡片查詢、卡片打印幾部分的操作。2．資產(chǎn)變動(dòng)操作因?yàn)橘Y產(chǎn)發(fā)生原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況調(diào)整、折舊方法調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、使用年限調(diào)整、類別調(diào)整、計(jì)提減值準(zhǔn)備、轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備、資產(chǎn)評(píng)估，需制作變動(dòng)單或評(píng)估單，該部分主要是制作變動(dòng)單和評(píng)估單的操作。3．月末處理包括與相關(guān)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳送、對(duì)賬、計(jì)提折舊、結(jié)賬、查看及打印報(bào)表等操作。二、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系三、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程主題討論：固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的控制參數(shù)主要包括哪些？學(xué)習(xí)任務(wù)6-2固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，以模擬月初時(shí)間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、建立固定資產(chǎn)賬套（（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-1建立固定資產(chǎn)賬套當(dāng)?shù)谝淮芜M(jìn)入固定資產(chǎn)時(shí)，會(huì)自動(dòng)引導(dǎo)完成固定參數(shù)設(shè)置，設(shè)置完成后，可到“選項(xiàng)”中進(jìn)行修改。二、設(shè)置選項(xiàng)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-2設(shè)置固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)本業(yè)務(wù)進(jìn)一步補(bǔ)充了固定資產(chǎn)系統(tǒng)參數(shù)，特別是入賬科目的設(shè)置，有利于固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)生成憑證時(shí)自動(dòng)帶出科目。三、設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目（（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-3設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目部門對(duì)應(yīng)折舊科目的定義有利于每月計(jì)提折舊時(shí)自動(dòng)生成折舊費(fèi)用的去向。四、設(shè)置固定資產(chǎn)類別（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-4設(shè)置固定資產(chǎn)類別只有先定義好固定資產(chǎn)類別，才能定義固定資產(chǎn)卡片。類別中的參數(shù)可作為默認(rèn)值帶入到固定資產(chǎn)卡片中。五、設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-5設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式固定資產(chǎn)增減方式的定義有利于當(dāng)固定資產(chǎn)增加或減少業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)自動(dòng)帶出對(duì)方科目。六、錄入固定資產(chǎn)原始卡片（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)6-6錄入固定資產(chǎn)原始卡片為保持固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的連續(xù)性，需要將已存在的固定資產(chǎn)作為期初值錄入到系統(tǒng)中，注意將使用年限折算成月份。七、與總賬對(duì)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-7與總賬對(duì)賬，請(qǐng)將固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)與總賬期初數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)賬。在期初卡片錄入完成后，務(wù)必要做一次對(duì)賬工作，以保證日常業(yè)務(wù)開始之前原始卡片的?！舅颊龑?dǎo)】應(yīng)用會(huì)計(jì)軟件操作的熟練性。學(xué)習(xí)任務(wù)6-3固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、固定資產(chǎn)卡片修改業(yè)務(wù)6-8卡片修改此卡片于月初作為期初卡片錄入，未做任何后續(xù)操作，可以直接修改。二、固定資產(chǎn)增加（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)6-9固定資產(chǎn)增加此業(yè)務(wù)是增加一臺(tái)全新的固定資產(chǎn)設(shè)備。三、固定資產(chǎn)變動(dòng)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-10固定資產(chǎn)變動(dòng)此業(yè)務(wù)對(duì)折舊方法進(jìn)行變動(dòng)。四、錄入當(dāng)月工作量業(yè)務(wù)6-11錄入當(dāng)月工作量奧迪A6的折舊方法已變更為工作量法，因此每月需要錄入此資產(chǎn)的工作量。五、計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備業(yè)務(wù)6-1計(jì)提本月折舊當(dāng)固定資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，按可回收金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提的減值準(zhǔn)備。六、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)6-13計(jì)提本月折舊在折舊費(fèi)用分配表界面，可以單擊“制單”按鈕制單，也可以以后利用“批量制單”功能進(jìn)行制單。七、固定資產(chǎn)減少（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-14固定資產(chǎn)減少此設(shè)備已計(jì)提了折舊，由于捐贈(zèng)原因?qū)е鹿潭ㄙY產(chǎn)減少。八、對(duì)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-15對(duì)賬請(qǐng)將固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)與總賬數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)賬前需要將固定資產(chǎn)傳遞到總賬中的憑證全部記賬，以更新總分類賬數(shù)據(jù)，否則將對(duì)賬不成功。九、結(jié)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)6-16結(jié)賬在參數(shù)中由于選擇了“在對(duì)賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項(xiàng)，因此，無論對(duì)賬是否正確，都可以結(jié)賬，但不鼓勵(lì)這么做，如果對(duì)賬不平，一定要找到原因進(jìn)行處理。【思政引導(dǎo)】學(xué)生解決問題的實(shí)踐性。系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐1系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐2系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐3思政小思政小窗口：“有一顆堅(jiān)持不懈、持之以恒的心”故事心正則行正，行正則果正。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)學(xué)習(xí)情境7應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．熟悉應(yīng)收款系統(tǒng)的功能和操作流程2．能夠正確進(jìn)行應(yīng)收款系統(tǒng)的初始設(shè)置3．掌握應(yīng)收款單據(jù)處理的方法4．培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)勤奮學(xué)習(xí)精神和合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)6學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容應(yīng)收款管理系統(tǒng)的功能和操作流程應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置應(yīng)收款單據(jù)處理4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化內(nèi)容；應(yīng)收發(fā)票的處理、收款單的處理、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理。5教學(xué)重點(diǎn)應(yīng)收發(fā)票的處理、收款單的處理、轉(zhuǎn)賬處理6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“7-2應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始設(shè)置”、“7-3應(yīng)收款單據(jù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境7應(yīng)收款管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的應(yīng)收管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V10軟件的應(yīng)收管理系統(tǒng)初始設(shè)置的主要原理是什么，對(duì)后續(xù)操作產(chǎn)生哪些影響？假設(shè)已按書中給出的相關(guān)數(shù)據(jù)完成期初錄入，但期初對(duì)賬時(shí)差額不為0，怎么辦？學(xué)習(xí)任務(wù)7-1應(yīng)收款系統(tǒng)的功能和操作流程一、應(yīng)收系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)二、與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)應(yīng)收款管理分析數(shù)據(jù)銷售管理應(yīng)付款管理轉(zhuǎn)賬處理發(fā)票單據(jù)財(cái)務(wù)分析核銷情況總賬管理憑證網(wǎng)上銀行導(dǎo)入/導(dǎo)出三、操作流程審核審核應(yīng)收單據(jù)處理收款單據(jù)處理審核核銷收款憑證應(yīng)收憑證主題討論：簡(jiǎn)要介紹一下應(yīng)收款系統(tǒng)業(yè)務(wù)基本內(nèi)容。學(xué)習(xí)任務(wù)7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，以模擬月初時(shí)間，并引入“3-2總賬系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-1參數(shù)設(shè)置應(yīng)收余額百分比法壞賬處理方式按比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，在發(fā)生壞賬時(shí)用準(zhǔn)備金進(jìn)行處理。二、設(shè)置存貨（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-2設(shè)置存貨分類業(yè)務(wù)7-3設(shè)置計(jì)量單位業(yè)務(wù)7-4設(shè)置存貨檔案三、設(shè)置會(huì)計(jì)科目（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)7-5科目設(shè)置本業(yè)務(wù)涉及到多個(gè)類別的科目設(shè)置，科目設(shè)置越詳細(xì)，日常業(yè)務(wù)生成憑證時(shí)越方便。四、設(shè)置壞賬準(zhǔn)備業(yè)務(wù)7-6設(shè)置壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備設(shè)置只有應(yīng)收模塊才有，應(yīng)付模塊無壞賬的概念，由于在參數(shù)中壞賬處理方式設(shè)置了“應(yīng)收余額百分比法”，需要定義壞賬計(jì)提的相關(guān)參數(shù)。五、單據(jù)編碼與格式設(shè)置（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)7-7單據(jù)編碼設(shè)置為記錄發(fā)票編號(hào)，取消了發(fā)票自動(dòng)編號(hào)；允許用戶手動(dòng)修改其他應(yīng)收單、收款單、付款單的編號(hào)；銷售類型的錄入有利于銷售模塊的發(fā)票生成憑證，在應(yīng)收模塊沒有作用，無需錄入。六、設(shè)置開戶銀行業(yè)務(wù)7-8設(shè)置本單位開戶銀行七、客戶檔案信息補(bǔ)充業(yè)務(wù)7-9客戶檔案信息補(bǔ)充補(bǔ)充客戶檔案的銀行信息用于銷售專用發(fā)票與票據(jù)管理。八、錄入期初余額（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)7-10錄入期初余額九、應(yīng)收系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-11期初對(duì)賬在正式日常業(yè)務(wù)開始之前，務(wù)必要做一次對(duì)賬工作?！舅颊龑?dǎo)】企業(yè)管理者了解自己企業(yè)的應(yīng)收款情況，做好控制。學(xué)習(xí)任務(wù)7-3應(yīng)收款單據(jù)處理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“7-2應(yīng)收系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、普通業(yè)務(wù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)7-12標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收業(yè)務(wù)二、其他業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-13其他應(yīng)收業(yè)務(wù)運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)比較特殊，當(dāng)運(yùn)費(fèi)開具了運(yùn)費(fèi)發(fā)票，就需要通過發(fā)票的形式錄入單據(jù)，當(dāng)沒有開具發(fā)票時(shí)，需要通過其他應(yīng)收單的形式錄入。此題以其他應(yīng)收單的形式錄入。三、現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-14現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)此業(yè)務(wù)用于與下一項(xiàng)目現(xiàn)收現(xiàn)付業(yè)務(wù)比較，體驗(yàn)業(yè)務(wù)處理的不同。四、退貨與退款業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-15退貨與退款業(yè)務(wù)此業(yè)務(wù)在錄入紅字發(fā)票時(shí)是數(shù)量為負(fù)數(shù)，錄入紅字收款單時(shí)需要在瀏覽狀態(tài)下通過“切換”功能轉(zhuǎn)換狀態(tài)。五、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)7-16應(yīng)收沖應(yīng)收業(yè)務(wù)此業(yè)務(wù)在應(yīng)收模塊完成，其本質(zhì)是將某個(gè)客戶的應(yīng)收款減少，將另一個(gè)客戶的應(yīng)收款增加，增減金額互抵，生成一張調(diào)賬憑證。六、壞賬業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)7-17壞賬業(yè)務(wù)在初始設(shè)置中，已設(shè)置壞賬處理方式為“應(yīng)收余額百分比法”，設(shè)置了壞賬準(zhǔn)備金的期初值以及計(jì)提參數(shù)，此業(yè)務(wù)包括了壞賬日常業(yè)務(wù)全部環(huán)節(jié)。七、票據(jù)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)7-18收到票據(jù)并貼現(xiàn)此業(yè)務(wù)主要完成票據(jù)增加與票據(jù)貼息。八、匯兌損益業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)7-19匯兌損益系統(tǒng)默認(rèn)按月末處理方式對(duì)外幣進(jìn)行處理。九、折扣業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)7-20折扣業(yè)務(wù)此業(yè)務(wù)經(jīng)歷了兩次折扣，第一次是在錄入發(fā)票時(shí)對(duì)總價(jià)進(jìn)行優(yōu)惠，第二次是在核銷時(shí)進(jìn)行折扣，需要分別錄入折扣金額?！舅颊龑?dǎo)】誠(chéng)信為本。思政小思政小窗口：四川長(zhǎng)虹應(yīng)收賬款管理案例故事反面現(xiàn)象：虛減了應(yīng)收賬款，并且少計(jì)提了壞賬，虛計(jì)利潤(rùn)，違犯了會(huì)計(jì)的謹(jǐn)慎性原則，并且喪失了誠(chéng)信。只要有決心，肯下功夫，多么難的事也能做成功。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)學(xué)習(xí)情境8應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．熟悉應(yīng)付款系統(tǒng)的功能和操作流程2．能夠正確進(jìn)行應(yīng)付款系統(tǒng)的初始設(shè)置3．掌握應(yīng)付款單據(jù)處理的方法4．培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團(tuán)隊(duì)合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)4學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能和操作流程應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置應(yīng)付款單據(jù)處理4教學(xué)要求教師授課過程中要講清的內(nèi)容：應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化內(nèi)容；應(yīng)付發(fā)票的處理、付款單的處理、轉(zhuǎn)賬處理、壞賬處理。5教學(xué)重點(diǎn)應(yīng)付發(fā)票的處理、付款單的處理、轉(zhuǎn)賬處理6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“8-2應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置”、“8-3應(yīng)付款單據(jù)處理”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境8應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的應(yīng)付管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V10軟件的應(yīng)付管理系統(tǒng)初始設(shè)置的主要原理是什么，對(duì)后續(xù)操作產(chǎn)生哪些影響？假設(shè)已按書中給出的相關(guān)數(shù)據(jù)完成期初錄入，但期初對(duì)賬時(shí)差額不為0，怎么辦？學(xué)習(xí)任務(wù)8-1應(yīng)付款系統(tǒng)的功能和操作流程一、應(yīng)付系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)二、與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系三、操作流程主題討論：簡(jiǎn)要介紹一下應(yīng)付款系統(tǒng)業(yè)務(wù)基本內(nèi)容。學(xué)習(xí)任務(wù)8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，以模擬月初時(shí)間，并引入“7-2應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)8-1參數(shù)設(shè)置二、設(shè)置核算規(guī)則（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)8-2設(shè)置基本科目業(yè)務(wù)8-3設(shè)置結(jié)算方式科目業(yè)務(wù)8-4設(shè)置賬齡區(qū)間業(yè)務(wù)8-5設(shè)置報(bào)警級(jí)別業(yè)務(wù)8-6設(shè)置單據(jù)三、錄入期初余額（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)8-7錄入期初余額由于應(yīng)付系統(tǒng)數(shù)據(jù)的輸入有形成應(yīng)付和付款結(jié)算兩個(gè)方面，因此，其期初值也會(huì)有這兩個(gè)方面，比如未核銷的采購(gòu)發(fā)票和預(yù)付款。四、應(yīng)付系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)8-8期初對(duì)賬在正式日常業(yè)務(wù)開始之前，務(wù)必要做一次對(duì)賬工作?！舅颊龑?dǎo)】企業(yè)管理者了解自己企業(yè)的應(yīng)付款情況，做好控制。學(xué)習(xí)任務(wù)8-3應(yīng)付款單據(jù)處理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“8-2應(yīng)收系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、普通業(yè)務(wù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)8-9標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付業(yè)務(wù)二、運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)8-10運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)三、現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)8-11現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)四、退貨與退款業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)8-12退貨與退款業(yè)務(wù)五、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)8-13預(yù)付沖應(yīng)付業(yè)務(wù)【思政引導(dǎo)】誠(chéng)信為本。思政小思政小窗口：騰訊與老干媽的爭(zhēng)議貨款事件反面現(xiàn)象：對(duì)法律訴訟的輕視；對(duì)于新供應(yīng)商的管理需要提高；合同公章或者供應(yīng)商管理控制的失敗。提高應(yīng)付賬款的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制。課后反思：?jiǎn)栴}思考課后作業(yè)：即測(cè)即評(píng)學(xué)習(xí)情境9供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)目標(biāo)1．熟悉供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程2．正確進(jìn)行供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的初始設(shè)置3．掌握供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)處理的方法4．培養(yǎng)會(huì)計(jì)軟件操作的規(guī)范性和發(fā)現(xiàn)問題的敏感性5．培養(yǎng)吃苦耐勞精神和團(tuán)隊(duì)合作精神教學(xué)安排序號(hào)項(xiàng)目?jī)?nèi)容1學(xué)時(shí)18學(xué)時(shí)2教學(xué)方法PPT教學(xué)、視頻演示、課堂活動(dòng)、實(shí)驗(yàn)訓(xùn)練3教學(xué)內(nèi)容供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置采購(gòu)業(yè)務(wù)處理銷售業(yè)務(wù)處理庫(kù)存業(yè)務(wù)處理存貨核算處理4教學(xué)要求如何進(jìn)行購(gòu)銷存參數(shù)設(shè)置；設(shè)置購(gòu)銷存基礎(chǔ)檔案；供應(yīng)商和客戶往來期初數(shù)據(jù)；購(gòu)銷存系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)可在哪些模塊錄入；購(gòu)銷存期初數(shù)據(jù)的審核與記賬。普通采購(gòu)業(yè)務(wù)三張主要單據(jù)采購(gòu)發(fā)票、采購(gòu)入庫(kù)單、付款單；三張主要單據(jù)的的流轉(zhuǎn)過程及生成的憑證；采購(gòu)現(xiàn)付業(yè)務(wù)如何處理；如何將采購(gòu)運(yùn)費(fèi)分配采購(gòu)成本中。普通銷售業(yè)務(wù)四張主要單據(jù)銷售發(fā)票、銷售發(fā)貨單及銷售出庫(kù)單、收款單；四張主要單據(jù)的的流轉(zhuǎn)過程及生成的憑證；銷售業(yè)務(wù)如何處理；如何進(jìn)行代墊運(yùn)費(fèi)處理。其他入庫(kù)業(yè)務(wù)處理、其他出庫(kù)業(yè)務(wù)處理、其他業(yè)務(wù)處理。暫估處理、調(diào)整業(yè)務(wù)、產(chǎn)品成本分配。5教學(xué)重點(diǎn)設(shè)置購(gòu)銷存基礎(chǔ)檔案、購(gòu)銷存系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入。普通采購(gòu)業(yè)務(wù)、采購(gòu)運(yùn)費(fèi)處理、采購(gòu)現(xiàn)付業(yè)務(wù)。普通銷售業(yè)務(wù)、代墊運(yùn)費(fèi)處理、銷售現(xiàn)收業(yè)務(wù)。材料出庫(kù)單填制及生成憑證；產(chǎn)成品入庫(kù)單填制及生成憑證。暫估業(yè)務(wù)；產(chǎn)品成本分配。6應(yīng)用實(shí)踐完成實(shí)驗(yàn)“9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置”、“9-3采購(gòu)業(yè)務(wù)處理”、“9-3銷售業(yè)務(wù)處理”、“9-3庫(kù)存業(yè)務(wù)處理”、“9-3存貨核算處理”。7課后作業(yè)問題思考、實(shí)訓(xùn)報(bào)告教學(xué)組織與設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)過程學(xué)習(xí)情境9供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用教學(xué)引入通過視頻向?qū)W生介紹用友ERP-U8V10的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的初始設(shè)置，并向?qū)W生提問：你認(rèn)為ERP-U8V10軟件的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置的主要原理是什么，對(duì)后續(xù)操作產(chǎn)生哪些影響？假設(shè)已按書中給出的相關(guān)數(shù)據(jù)完成期初供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)信息錄入，如何檢查數(shù)據(jù)是否正確？學(xué)習(xí)任務(wù)9-1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能和操作流程一、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)供應(yīng)鏈管理是用友管理軟件的重要組成部分，它突破了會(huì)計(jì)核算軟件單一財(cái)務(wù)管理的局限，實(shí)現(xiàn)了從財(cái)務(wù)管理到企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化全面的管理，實(shí)現(xiàn)了物流、資金流、信息流三流合一的管理。供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)包括采購(gòu)管理、銷售管理、庫(kù)存管理、存貨管理四大模塊，同時(shí)與應(yīng)收、應(yīng)付模塊配合，最終將憑證傳遞至總賬，同時(shí)，UFO報(bào)表可以從供應(yīng)鏈中取數(shù)，編制個(gè)性化報(bào)表。各模塊既可單獨(dú)使用，也可集成使用。二、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系三、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的操作流程主題討論：供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的控制參數(shù)主要包括哪些？學(xué)習(xí)任務(wù)9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月1日，以模擬月初時(shí)間，并引入“8-2應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、系統(tǒng)啟用（（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-1系統(tǒng)啟用增加啟用“SA銷售管理”“PU采購(gòu)管理”“ST庫(kù)存管理”“IA存貨核算”4個(gè)模塊，啟用日期為2021年1月1日。二、付款條件（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-2設(shè)置付款條件付款條件即為現(xiàn)金折扣，付款條件一旦被引用，便不能進(jìn)行修改和刪除。三、倉(cāng)庫(kù)檔案（（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-3設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔案此處設(shè)置的倉(cāng)庫(kù)可以是企業(yè)實(shí)際擁有的倉(cāng)庫(kù)，也可以是虛擬的倉(cāng)庫(kù)。四、設(shè)置收發(fā)類別（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-4設(shè)置收發(fā)類別收發(fā)類別是為了用戶對(duì)企業(yè)的出入庫(kù)情況進(jìn)行分類匯總、統(tǒng)計(jì)而設(shè)置的，用以表示材料的出入庫(kù)類型。五、設(shè)置采購(gòu)類型（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-5設(shè)置采購(gòu)類型采購(gòu)類型是用戶對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)所作的一種分類，是采購(gòu)單據(jù)上的必填項(xiàng)。六、設(shè)置銷售類型（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-6設(shè)置銷售類型銷售類型是用戶對(duì)銷售業(yè)務(wù)所作的一種分類，它是從銷售人員的角度對(duì)銷售單據(jù)進(jìn)行的分類。七、設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目分類及費(fèi)用項(xiàng)目定義（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-7設(shè)置費(fèi)用項(xiàng)目分類及費(fèi)用項(xiàng)目定義費(fèi)用項(xiàng)目主要用于處理在銷售活動(dòng)中支付的代墊費(fèi)用、各種銷售費(fèi)用等業(yè)務(wù)。八、設(shè)置發(fā)運(yùn)方式（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-8設(shè)置發(fā)運(yùn)方式發(fā)運(yùn)方式是指采購(gòu)業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)中存貨的運(yùn)輸方式。九、設(shè)置非合理?yè)p耗類型（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-5設(shè)置非合理?yè)p耗類型非合理?yè)p耗是指入庫(kù)單的數(shù)量小于采購(gòu)發(fā)票的數(shù)量，并且不屬于合理?yè)p耗，供采購(gòu)手工結(jié)算時(shí)使用。十、設(shè)置客戶檔案補(bǔ)充信息（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-10設(shè)置客戶檔案補(bǔ)充信息銀行賬號(hào)和默認(rèn)值是必填項(xiàng)，客戶的銀行賬號(hào)內(nèi)容在開具專用銷售發(fā)票時(shí)使用。十一、設(shè)置采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-11設(shè)置采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)處理日常采購(gòu)業(yè)務(wù)之前，確定采購(gòu)業(yè)務(wù)的范圍、類型以及隨各種采購(gòu)業(yè)務(wù)的核算要求。十二、設(shè)置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-12設(shè)置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)處理日常銷售業(yè)務(wù)之前，確定采購(gòu)業(yè)務(wù)的范圍、類型以及隨各種銷售業(yè)務(wù)的核算要求。十三、設(shè)置庫(kù)存管理系統(tǒng)參數(shù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-13設(shè)置庫(kù)存管理系統(tǒng)參數(shù)處理日常采購(gòu)業(yè)務(wù)之前，確定庫(kù)存業(yè)務(wù)的范圍、類型以及隨各種庫(kù)存業(yè)務(wù)的核算要求。十四、設(shè)置存貨核算系統(tǒng)參數(shù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-14設(shè)置存貨核算系統(tǒng)參數(shù)處理日常采購(gòu)業(yè)務(wù)之前，確定存貨業(yè)務(wù)的范圍、類型以及隨各種存貨業(yè)務(wù)的核算要求。十五、修改存貨檔案（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-15修改存貨檔案為了方便練習(xí)受托代銷和委托代銷，需將某個(gè)商品設(shè)置成受托代銷商品。十六、單據(jù)設(shè)置（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-16單據(jù)設(shè)置在不違反單據(jù)設(shè)置法規(guī)的基礎(chǔ)上對(duì)本單位業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行設(shè)置，使之符合企業(yè)實(shí)際要求，包括單據(jù)格式設(shè)置和單據(jù)編號(hào)設(shè)置。十七、設(shè)置存貨科目（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-17設(shè)置存貨科目設(shè)置存貨科目是指業(yè)務(wù)開始前對(duì)相關(guān)的存貨按照科目編碼規(guī)則進(jìn)行科目設(shè)置，以方便在日常業(yè)務(wù)中生成憑證時(shí)自動(dòng)填寫存貨科目。十八、設(shè)置對(duì)方科目（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-18設(shè)置對(duì)方科目設(shè)置入庫(kù)或出庫(kù)生成憑證時(shí)的對(duì)方科目，該科目與存貨科目配套使用。十九、期初數(shù)據(jù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-19期初數(shù)據(jù)為了保證業(yè)務(wù)的連續(xù)性，需要錄入采購(gòu)、銷售、庫(kù)存、存貨的期初值。二十、期初記賬（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-20期初記賬。將有關(guān)期初數(shù)據(jù)記入相應(yīng)的賬表中，它標(biāo)志著供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)各個(gè)子系統(tǒng)的期初工作全部結(jié)束，相關(guān)的參數(shù)和期初數(shù)據(jù)不能修改、刪除。如果供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)各個(gè)子系統(tǒng)集成使用，則期初記賬應(yīng)該遵循一定的順序。。【思政引導(dǎo)】應(yīng)用會(huì)計(jì)軟件操作的熟練性。系統(tǒng)認(rèn)知系統(tǒng)認(rèn)知：應(yīng)用實(shí)踐1學(xué)習(xí)任務(wù)9-3采購(gòu)業(yè)務(wù)處理學(xué)生按照以下步驟操作完成業(yè)務(wù)處理：【特別注意】請(qǐng)將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間修改為2021年1月31日，以模擬月末時(shí)間，并引入“9-2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置”文件夾下的備份賬套，以保持?jǐn)?shù)據(jù)的連續(xù)性。一、普通采購(gòu)業(yè)務(wù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-21普通采購(gòu)業(yè)務(wù)普通采購(gòu)業(yè)務(wù)是指當(dāng)月采購(gòu)業(yè)務(wù)已收到貨物，已收到采購(gòu)發(fā)票，并支付了貨款，沒有發(fā)生采購(gòu)費(fèi)用，沒有貨物損耗，貨物、發(fā)票、資金分開處理，價(jià)格在整個(gè)處理過程中沒有發(fā)生變化。二、現(xiàn)付業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-22現(xiàn)付業(yè)務(wù)現(xiàn)付業(yè)務(wù)是指在收到發(fā)票的同時(shí)支付貨款。現(xiàn)付業(yè)務(wù)與普通業(yè)務(wù)的不同之處在于不需要單獨(dú)填寫付款單，只需要在填寫發(fā)票的同時(shí)進(jìn)行支付，支付時(shí)可全額支付，也可部分支付，但不可超額支付。三、采購(gòu)費(fèi)用業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-23采購(gòu)費(fèi)用業(yè)務(wù)此類型的業(yè)務(wù)按普通采購(gòu)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行操作，在此基礎(chǔ)上，錄入發(fā)票時(shí)還需要錄入費(fèi)用發(fā)票，將費(fèi)用項(xiàng)目當(dāng)做存貨定義，并設(shè)置應(yīng)稅勞務(wù)屬性，在采購(gòu)結(jié)算時(shí)還需選擇費(fèi)用發(fā)票，并分?jǐn)傎M(fèi)用。四、損耗業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-24損耗業(yè)務(wù)損耗業(yè)務(wù)與普通采購(gòu)業(yè)務(wù)流程相同，但入庫(kù)數(shù)量與開票數(shù)量不同，只能通過手工結(jié)算，并填寫損耗信息。合理?yè)p耗將把成本分?jǐn)偟秸５娜霂?kù)存貨中，而非合理?yè)p耗直接扣除，另行處理。五、付款（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-25付款依據(jù)任務(wù)引例資料填寫付款單并進(jìn)行核銷，生成憑證，操作方法與普通業(yè)務(wù)流程相同。六、退貨業(yè)務(wù)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)9-26退貨業(yè)務(wù)退貨業(yè)務(wù)流程與普通業(yè)務(wù)原理相同，相當(dāng)于普通業(yè)務(wù)的紅字業(yè)務(wù)，在填寫單據(jù)時(shí)填寫紅字到貨單（即退貨單）、紅字入庫(kù)單、紅字發(fā)票、紅字付款單（即收款單），生成的憑證科目與普通業(yè)務(wù)相同，金額為紅字。七、暫估業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-27暫估業(yè)務(wù)一是貨到票未到，二是票到貨未到。第一種情況就是暫估業(yè)務(wù)，第二種情況可以采用壓?jiǎn)翁幚恚部梢凿浫氚l(fā)票，形成應(yīng)付款。八、固定資產(chǎn)采購(gòu)業(yè)務(wù)（關(guān)鍵）業(yè)務(wù)9-28固定資產(chǎn)采購(gòu)業(yè)務(wù)