《商業(yè)保理公司供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)操作指南》

DB4403/TXXX—XXXX

商業(yè)保理公司供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)操作指南

1范圍

本文件提供了商業(yè)保理公司開(kāi)展供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)的全周期業(yè)務(wù)流程操作、智能化科技應(yīng)用和服

務(wù)可視化的指導(dǎo)和建議。

本文件適用于商業(yè)保理企業(yè)開(kāi)展基于核心企業(yè)類型的供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的內(nèi)容通過(guò)文中的規(guī)范性引用而構(gòu)成本文件必不可少的條款。其中，注日期的引用文件，

僅該日期對(duì)應(yīng)的版本適用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本

文件。

GB/T35273—2020信息安全技術(shù)個(gè)人信息安全規(guī)范

3術(shù)語(yǔ)和定義

下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。

3.1

商業(yè)保理公司commercialfactoringcompany

以保理為主營(yíng)業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。

3.2

供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品supplychainfinanceproduct

以供應(yīng)鏈基礎(chǔ)資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流作為償付支持，按約定以還本付息等方式支付的證券化融資工

具。

注：包括但不限于在上?；蛏钲谧C券交易所發(fā)行的企業(yè)資產(chǎn)支持證券（ABS）、在銀行間市場(chǎng)發(fā)行的非金融企業(yè)資

產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)（ABN）等標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品和各類非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品。

3.3

供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)supplychainfinanceassetservice

基于應(yīng)收賬款債權(quán)的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品所提供的資產(chǎn)服務(wù)。

注：具體包括審核應(yīng)收賬款債權(quán)的真實(shí)性、合法性、有效性等，依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及產(chǎn)品相關(guān)方的要求對(duì)應(yīng)收賬款債權(quán)

資產(chǎn)進(jìn)行篩選，管理供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品存續(xù)期間的異常風(fēng)險(xiǎn)，以及敦促債務(wù)人（核心企業(yè)）或指定的還款方按照約定償付

應(yīng)收賬款等。

3.4

中登網(wǎng)zhongdengwang

中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)。

3.5

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)factoringsystem

商業(yè)保理公司用于提供供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)的專用信息化管理系統(tǒng)，又稱保理系統(tǒng)、保理平臺(tái)。

3.6

1

DB4403/TXXX—XXXX

債權(quán)人creditor

供應(yīng)商supplier

賣方seller

因提供商品、服務(wù)或者合規(guī)出租、出借、許可使用資產(chǎn)等商事合同而獲得的要求應(yīng)收賬款債務(wù)人支

付金錢(qián)價(jià)款的權(quán)利人。

3.7

債務(wù)人debtor

項(xiàng)目公司projectcompany

買(mǎi)方buyer

因接受商品、服務(wù)或者承租、借用、被許可使用資產(chǎn)等商事合同而應(yīng)當(dāng)向應(yīng)收賬款債權(quán)人支付金錢(qián)

價(jià)款的義務(wù)人。

3.8

核心企業(yè)coreenterprise

供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的核心信用主體，一般系應(yīng)收賬款債權(quán)債務(wù)人或應(yīng)收賬款債權(quán)的加入債務(wù)人/擔(dān)保

人等增信方。

4全周期業(yè)務(wù)流程操作

4.1全周期業(yè)務(wù)流程

供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)的全周期業(yè)務(wù)流程依次為準(zhǔn)入盡職調(diào)查（以下簡(jiǎn)稱“盡調(diào)”）階段、項(xiàng)目論證

及申報(bào)階段、資產(chǎn)收集階段、資產(chǎn)審核階段、轉(zhuǎn)讓支付階段、存續(xù)期階段和回款階段。商業(yè)保理公司宜

建立覆蓋全周期的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，依照業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)服務(wù)業(yè)務(wù)。

4.2準(zhǔn)入盡調(diào)階段

商業(yè)保理公司在準(zhǔn)入盡職調(diào)查階段的主要工作包括：

a)主體盡調(diào)，分為對(duì)債務(wù)人（核心企業(yè)）的盡調(diào)和對(duì)債權(quán)人（供應(yīng)商）的盡調(diào)，具體包括但不限

于：

1)對(duì)債務(wù)人（核心企業(yè)）：充分了解其償債能力和付款規(guī)范情況，重點(diǎn)關(guān)注核心企業(yè)償債能

力與盈利水平，關(guān)注核心企業(yè)的付款流程是否規(guī)范、清晰；掌握應(yīng)收賬款的審批、支付

流程和相關(guān)資料，明確資產(chǎn)性質(zhì)和特征；了解資信情況，有無(wú)不良信用記錄；

2)對(duì)債權(quán)人（供應(yīng)商）：確認(rèn)主體資格，核驗(yàn)供應(yīng)商是否為合法成立并存續(xù)的法人或其他機(jī)

構(gòu)；核實(shí)交易資格，核驗(yàn)供應(yīng)商是否具有訂立基礎(chǔ)交易合同所需的資質(zhì)、許可、批準(zhǔn)及/

或備案（如適用法律規(guī)定為必需）；償債能力和資信情況，有無(wú)不良信用記錄（有追索

權(quán)保理）；

b)貿(mào)易背景盡調(diào)，具體包括但不限于：

1)充分了解應(yīng)收賬款形成的行業(yè)背景，例如了解行業(yè)規(guī)則，重點(diǎn)關(guān)注該行業(yè)背景下應(yīng)收賬款

的交易特點(diǎn)、付款周期等關(guān)鍵環(huán)節(jié)；

2)通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、材料交叉驗(yàn)證等方式勘察核實(shí)，例如抽查基礎(chǔ)交易進(jìn)行實(shí)地走訪，對(duì)核心

企業(yè)、供應(yīng)商提供的信息、材料、數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉驗(yàn)證，核實(shí)交易行為是否真實(shí)存在，買(mǎi)

賣雙方的購(gòu)銷關(guān)系是否良好穩(wěn)定，產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、

壞賬率等情況。

4.3項(xiàng)目論證及申報(bào)階段

2

DB4403/TXXX—XXXX

商業(yè)保理公司在供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的項(xiàng)目論證及項(xiàng)目申報(bào)階段的主要工作包括但不限于：

a)配合項(xiàng)目相關(guān)方提供保理公司盡調(diào)資料；

b)從資產(chǎn)合規(guī)性及操作便利性的角度出發(fā)為產(chǎn)品方案提供相關(guān)意見(jiàn)；

c)為業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)主體提供適用的法律性文本模板，并提供相關(guān)意見(jiàn)。

4.4資產(chǎn)收集階段

商業(yè)保理公司在資產(chǎn)收集階段的主要工作包括但不限于：

a)獲取資產(chǎn)數(shù)據(jù)，宜從核心企業(yè)獲取資產(chǎn)數(shù)據(jù)以確保信息的真實(shí)性，同時(shí)確認(rèn)資產(chǎn)已通過(guò)核心企

業(yè)內(nèi)部審批流程但尚未支付且不曾收到過(guò)其他債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知，從源頭上防范重復(fù)融資或重復(fù)轉(zhuǎn)

讓風(fēng)險(xiǎn)；

b)與債權(quán)人及債務(wù)人溝通對(duì)接，宜設(shè)置專門(mén)人員對(duì)接債權(quán)人及債務(wù)人，按照規(guī)范化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)向其

提供服務(wù)，確保收集的資產(chǎn)符合監(jiān)管要求、入池標(biāo)準(zhǔn)要求。

4.5資產(chǎn)審核階段

4.5.1商業(yè)保理公司宜根據(jù)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定、項(xiàng)目相關(guān)方要求，并結(jié)合項(xiàng)目具體情況，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行審核。

資產(chǎn)審核應(yīng)以保證資產(chǎn)真實(shí)性、合法性和有效性，防范重復(fù)融資或重復(fù)轉(zhuǎn)讓等風(fēng)險(xiǎn)為目的，不應(yīng)以滿足

審核流程的完整為目的。

4.5.2資產(chǎn)審核的主要工作包括但不限于：

a)主體資格核查，核查債權(quán)人、債務(wù)人及債務(wù)增信方等是否為合法設(shè)立并有效存續(xù)的主體；

b)資質(zhì)核查，如果債權(quán)人或債務(wù)人履約需要國(guó)家明令要求具備的某種資質(zhì)時(shí)，應(yīng)通過(guò)相關(guān)公開(kāi)網(wǎng)

站進(jìn)行核實(shí)及要求其提供資質(zhì)證明文件，確認(rèn)其符合資質(zhì)要求；

c)貿(mào)易背景真實(shí)性核查，包括但不限于書(shū)面審查、第三方數(shù)據(jù)輔助核查、現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)等；

d)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓合法性核查，包括審查交易合同/轉(zhuǎn)讓文件是否存在轉(zhuǎn)讓限制及其違約責(zé)任條款、

完成轉(zhuǎn)讓通知手續(xù)等；

e)應(yīng)收賬款排他性查詢和登記，在中登網(wǎng)逐筆排查擬融資應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓/質(zhì)押記錄，對(duì)無(wú)權(quán)利

負(fù)擔(dān)的應(yīng)收賬款進(jìn)行登記；

f)應(yīng)收賬款特定化核查，各筆應(yīng)收賬款的資產(chǎn)要素、涉及的各項(xiàng)文件（基礎(chǔ)合同、發(fā)票、履約證

明文件、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓合同、債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)及通知回執(zhí)、確權(quán)文件等），相互區(qū)別及相互獨(dú)

立；

g)根據(jù)每個(gè)產(chǎn)品的監(jiān)管要求及各方對(duì)資產(chǎn)池集中度及關(guān)聯(lián)交易的要求，嚴(yán)格按比例控制入池應(yīng)收

賬款；

h)建立臺(tái)賬記錄每筆保理融資資產(chǎn)信息及金額，降低重復(fù)轉(zhuǎn)讓可能性。

4.5.3工程類資產(chǎn)審核涉及的業(yè)務(wù)資料清單的示例參見(jiàn)附表A.1，針對(duì)業(yè)務(wù)資料的具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

的示例參見(jiàn)附表A.2。

4.5.4商業(yè)保理公司宜設(shè)置初審、復(fù)審、抽查等多道審核程序，每道審核程序宜設(shè)置專人專崗。

4.6轉(zhuǎn)讓支付階段

商業(yè)保理公司就已通過(guò)資產(chǎn)審核的應(yīng)收賬款與債權(quán)人簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議，向債務(wù)人（包括債務(wù)加入方/

擔(dān)保方）進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知并取得債務(wù)人書(shū)面知悉確權(quán)文件和支付轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)。

4.7存續(xù)期階段

商業(yè)保理公司與供應(yīng)商約定需在融資產(chǎn)服務(wù)中履行存續(xù)期管理義務(wù)的，應(yīng)建立全面監(jiān)控的存續(xù)期管

理體系，主要工作包括但不限于：

a)組建存續(xù)期管理團(tuán)隊(duì)，明確團(tuán)隊(duì)的分工及職責(zé)；

3

DB4403/TXXX—XXXX

b)建立存續(xù)期管理制度體系，包括但不限于：

1)針對(duì)債務(wù)人(包括核心企業(yè)及項(xiàng)目公司)：實(shí)行定期或不定期實(shí)地走訪制，了解核心企業(yè)

及項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀及項(xiàng)目進(jìn)度等，同時(shí)關(guān)注并定期更新項(xiàng)目公司在重大訴訟、重大股

權(quán)變更及負(fù)面輿情等方面信息；

2)針對(duì)發(fā)行項(xiàng)目及基礎(chǔ)資產(chǎn)：標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品根據(jù)監(jiān)管要求，定期向監(jiān)管部門(mén)匯報(bào)產(chǎn)品的發(fā)行

情況和后續(xù)行安排，對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)的合法有效性進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控；非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品根據(jù)項(xiàng)目要

求而定；

c)記錄存續(xù)期管理結(jié)果；

d)根據(jù)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品的要求，如需出具資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)告應(yīng)出具報(bào)告。

4.8回款階段

商業(yè)保理公司在回款階段的主要工作包括但不限于：

a)基礎(chǔ)資產(chǎn)回款到期日前，按照服務(wù)協(xié)議約定，提示債務(wù)人及核心企業(yè)按時(shí)償付款項(xiàng)并跟蹤還款

進(jìn)度；

b)若發(fā)生核心企業(yè)或債務(wù)人到期未兌付的風(fēng)險(xiǎn)的情況，應(yīng)協(xié)助產(chǎn)品管理人或相關(guān)主體進(jìn)行追償。

5智能化科技應(yīng)用

5.1保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)

商業(yè)保理公司根據(jù)業(yè)務(wù)需求，可打造基于智能化科技的保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)，為開(kāi)展供應(yīng)鏈金融資產(chǎn)

服務(wù)提供保障。保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)通?；谥悄芑萍紝?shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)對(duì)接、數(shù)據(jù)處理、智能化自動(dòng)審核、電

子簽名的功能，同時(shí)商業(yè)保理公司應(yīng)為保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)搭建信息安全體系，保障信息安全。

5.2數(shù)據(jù)對(duì)接

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)可通過(guò)對(duì)接多個(gè)獨(dú)立、權(quán)威的數(shù)據(jù)源，獲取包括但不限于工商數(shù)據(jù)、發(fā)票數(shù)據(jù)、

訴訟信息、中登網(wǎng)數(shù)據(jù)、核心企業(yè)付款數(shù)據(jù)等信息。針對(duì)同類數(shù)據(jù)但對(duì)接多個(gè)數(shù)據(jù)源的情況，應(yīng)進(jìn)行統(tǒng)

一的接口管理，提供自動(dòng)重試、切換等機(jī)制。數(shù)據(jù)對(duì)接可應(yīng)用到以下方面：

a)與核心企業(yè)系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)直接從接口獲取真實(shí)的資產(chǎn)數(shù)據(jù)；

b)與中登網(wǎng)數(shù)據(jù)對(duì)接，根據(jù)業(yè)務(wù)需求可考慮搭建永久性本地中登數(shù)據(jù)庫(kù)，應(yīng)用技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)系

統(tǒng)自動(dòng)排查應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押記錄，并于查詢無(wú)異常的情況下實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化的批量自動(dòng)登

記，解決海量查詢和登記難題，防范權(quán)利瑕疵和重復(fù)轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)；

c)與提供工商數(shù)據(jù)、訴訟信息等的第三方數(shù)據(jù)平臺(tái)對(duì)接，定期更新核心企業(yè)及項(xiàng)目公司在重大訴

訟、重大股權(quán)變更及負(fù)面輿情等方面信息，并實(shí)現(xiàn)智能輸出結(jié)果。

5.3數(shù)據(jù)處理

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)可通過(guò)圖像識(shí)別、自然語(yǔ)言識(shí)別等技術(shù)，配合人工拆分錄入團(tuán)隊(duì)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，

提升資產(chǎn)審核和資產(chǎn)服務(wù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性，可應(yīng)用到以下方面：

a)發(fā)票數(shù)據(jù)處理：通過(guò)圖像識(shí)別技術(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)識(shí)別每張發(fā)票票面信息，自動(dòng)提取發(fā)票代碼、發(fā)

票號(hào)碼、開(kāi)票日期、不含稅金額等信息并自動(dòng)上傳發(fā)票查驗(yàn)接口，自動(dòng)判斷每張發(fā)票真實(shí)與否，

是否已被作廢等信息。通過(guò)圖像識(shí)別技術(shù)替代發(fā)票查詢?nèi)斯ぷ鳂I(yè)；

b)中登網(wǎng)數(shù)據(jù)處理：采用自然語(yǔ)言識(shí)別技術(shù)，構(gòu)建基于中登轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)描述的解析模型，

將通過(guò)中登網(wǎng)接口獲取的非標(biāo)準(zhǔn)化的基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押登記財(cái)產(chǎn)描述及附件轉(zhuǎn)化成標(biāo)準(zhǔn)化的

4

DB4403/TXXX—XXXX

中登數(shù)據(jù)，針對(duì)識(shí)別異常的中登數(shù)據(jù)輔以人工查詢判斷，通過(guò)人工錄入方式轉(zhuǎn)化成標(biāo)準(zhǔn)化中登

數(shù)據(jù)；

c)數(shù)據(jù)錄入：配合拆分錄入團(tuán)隊(duì)對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)資料進(jìn)行拆分錄入，為自動(dòng)審核提供運(yùn)行的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

5.4智能化自動(dòng)審核

保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)可通過(guò)使用規(guī)則引擎，實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)審核，把控資產(chǎn)審核質(zhì)量，降低及避免人工

失誤，同時(shí)滿足多樣化的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)需求，提高審核效率，智能化自動(dòng)審核的流程示意圖見(jiàn)圖1。實(shí)現(xiàn)智

能化自動(dòng)審核包括但不限于：

a)建立規(guī)則腳本庫(kù)：建立規(guī)則腳本庫(kù)是自動(dòng)化審單的基本前提，應(yīng)將資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)抽象為規(guī)則腳

本，并根據(jù)監(jiān)管規(guī)則的變化和審單標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整動(dòng)態(tài)修改、補(bǔ)充規(guī)則腳本，按不同項(xiàng)目建立不同

的動(dòng)態(tài)規(guī)則腳本庫(kù)；

b)獲取運(yùn)算數(shù)據(jù)：運(yùn)算數(shù)據(jù)主要來(lái)源于兩方面，一是通過(guò)數(shù)據(jù)對(duì)接數(shù)據(jù)源獲取的信息，二是通過(guò)

圖像/文件識(shí)別、拆分錄入團(tuán)隊(duì)錄入的信息；

c)使用規(guī)則引擎執(zhí)行審核：資產(chǎn)審核過(guò)程中，審核人員使用規(guī)則引擎，通過(guò)獲取的運(yùn)算數(shù)據(jù)，系

統(tǒng)即能自動(dòng)執(zhí)行并輸出審查結(jié)果。

圖1智能化自動(dòng)審核示意圖

5.5電子簽約

5

DB4403/TXXX—XXXX

商業(yè)保理公司可與電子簽約服務(wù)平臺(tái)展開(kāi)合作，在保理業(yè)務(wù)系統(tǒng)平臺(tái)引入電子簽約模塊，通過(guò)電子

簽約方式簽署供應(yīng)鏈金融服務(wù)過(guò)程的法律性文件。電子簽約解決方案應(yīng)具備以下特點(diǎn)：

a)電子簽名制作數(shù)據(jù)用于電子簽名時(shí)，屬于電子簽名人專有；

b)電子合同簽署時(shí)電子簽名制作數(shù)據(jù)僅由電子簽名人控制；

c)可驗(yàn)證電子合同和電子簽名的有效性。

5.6搭建信息安全體系

5.6.1信息安全體系的搭建可參考ISO27001:2013的內(nèi)容，通過(guò)PDCA循環(huán)的運(yùn)行模式建立、運(yùn)行、監(jiān)

視、評(píng)審、保持和改進(jìn)。

注：PDCA循環(huán)是管理學(xué)中的一個(gè)通用模型，指按照計(jì)劃（plan）,執(zhí)行（do）,檢查（check）和處理（action）的

循環(huán)順序，它反映了管理活動(dòng)的規(guī)律,是提高產(chǎn)品質(zhì)量,改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要方法。

5.6.2搭建信息安全體系的具體要求包括但不限于：

a)建立覆蓋數(shù)據(jù)周期的安全管理體系，根據(jù)數(shù)據(jù)的創(chuàng)建與接收、數(shù)據(jù)的分類與定密、數(shù)據(jù)的傳輸

與存儲(chǔ)、數(shù)據(jù)的使用與修改、數(shù)據(jù)的作廢與銷毀等不同階段制定特定的安全管理措施，從而建

立數(shù)據(jù)擁有者、數(shù)據(jù)管理者、數(shù)據(jù)訪問(wèn)者三個(gè)維度、覆蓋數(shù)據(jù)周期的安全管理體系；

b)建立資產(chǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行識(shí)別及建立資產(chǎn)清單，根據(jù)資產(chǎn)的保密性、完

整性、可用性屬性賦值判斷資產(chǎn)的重要等級(jí)，就重要資產(chǎn)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并建立風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

c)完善數(shù)據(jù)定密原則，根據(jù)“誰(shuí)創(chuàng)建誰(shuí)定密”的原則科學(xué)設(shè)置文件密級(jí)，通過(guò)密標(biāo)識(shí)、科學(xué)設(shè)置

訪問(wèn)修改權(quán)限，完善數(shù)據(jù)保管借閱制度、通過(guò)指紋鎖增強(qiáng)物理安全等措施加強(qiáng)數(shù)據(jù)的安全性；

d)制定信息安全風(fēng)險(xiǎn)具體管控措施，包括但不限于：

1)建立完善的體系制度：從資產(chǎn)管理、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、通信與操作安全、密碼與訪問(wèn)控

制、外部供應(yīng)商的安全、業(yè)務(wù)連續(xù)性與符合性的發(fā)展以及信息安全事件的管理等多角度

建立并持續(xù)完善體系制度；

2)制定可循環(huán)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施：根據(jù)資產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景的特性，制定對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，

并建立持續(xù)的預(yù)防、發(fā)現(xiàn)、控制和優(yōu)化的良性循環(huán)機(jī)制；

3)建立有效的特權(quán)用戶監(jiān)管機(jī)制：實(shí)行最小權(quán)限管理與定期復(fù)查機(jī)制，并實(shí)時(shí)保存用戶操

作記錄，采用堡壘機(jī)及時(shí)輸出監(jiān)管警報(bào)，從而實(shí)現(xiàn)全面有效的內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制；

e)完善個(gè)人信息保護(hù)機(jī)制，應(yīng)符合GB/T35273—2020規(guī)定的要求，對(duì)用戶注冊(cè)時(shí)所提交的法定代

表人及/或授權(quán)人員的個(gè)人信息、應(yīng)收賬款債權(quán)審核階段涉及的基礎(chǔ)文件及/或履約文件中所載

的個(gè)人信息（如有）等涉及個(gè)人信息處理的環(huán)節(jié)應(yīng)建立個(gè)人信息安全和隱私保護(hù)機(jī)制。

6服務(wù)的可視化

6.1商業(yè)保理公司宜按照相關(guān)方要求，根據(jù)每筆資產(chǎn)審核情況制作審核結(jié)果，供相關(guān)方查看，以實(shí)現(xiàn)

融資產(chǎn)服務(wù)流程和結(jié)果對(duì)于各市場(chǎng)參與主體的真實(shí)可見(jiàn)。

6.2商業(yè)保理公司可根據(jù)業(yè)務(wù)需求，考慮搭建資產(chǎn)查詢平臺(tái)連接各市場(chǎng)參與主體。資產(chǎn)查詢平臺(tái)宜實(shí)

現(xiàn)下列的一種或多種功能：

a)查閱和下載資產(chǎn)審核結(jié)果；

b)查閱相關(guān)基礎(chǔ)資產(chǎn)信息及資產(chǎn)池信息；

c)供各市場(chǎng)參與主體自主定義下載相關(guān)資產(chǎn)的資料。

6

DB4403/TXXX—XXXX

附錄A

（資料性）

資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（工程類）

工程類資產(chǎn)審核涉及的業(yè)務(wù)資料的見(jiàn)表A.1，針對(duì)業(yè)務(wù)資料的具體審核標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)表A.2。

表A.1業(yè)務(wù)資料清單

序號(hào)資料來(lái)源資料標(biāo)準(zhǔn)名稱資料要求份數(shù)

含統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或民辦非企業(yè)單位登記

1復(fù)印件1

證書(shū)（如需）

公開(kāi)型無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理合同（適用于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓業(yè)

2原件1

務(wù)）

3《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)下屬公司）原件1

供應(yīng)商《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)信用支持提供

4原件1

方）

5發(fā)票復(fù)印件1

6基礎(chǔ)交易合同、基礎(chǔ)交易補(bǔ)充合同（如有）復(fù)印件1

業(yè)務(wù)資質(zhì)證書(shū)（供應(yīng)商訂立、履行基礎(chǔ)交易合同所需的必

7復(fù)印件1

備資質(zhì)）

產(chǎn)值確認(rèn)文件&付款審批文件（確認(rèn)產(chǎn)值及/或本期實(shí)付金

8復(fù)印件1

額的文件，如進(jìn)度款審批表、結(jié)算文件）

供應(yīng)商（履約證

10形象進(jìn)度表（工程類需提供）復(fù)印件1

明材料）

11竣工驗(yàn)收文件（結(jié)算款需提供）復(fù)印件1

中登網(wǎng)查詢證明、中登網(wǎng)初始登記、中登網(wǎng)變更登記（如

12原件1

有）

13商業(yè)保理公司《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)下屬公司）原件1

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)信用支持提供

14原件1

方）

含統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的最新?tīng)I(yíng)業(yè)執(zhí)照或民辦非企業(yè)單位

15復(fù)印件1

登記證書(shū)（如需）

16《付款確認(rèn)書(shū)》（適用于向供應(yīng)商出具）

核心企業(yè)下屬原件1

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)》（適用于向供應(yīng)商出具，

17項(xiàng)目公司原件1

并抄送保理商）

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)》（適用于向保理商出具，

18原件1

并抄送計(jì)劃管理人）

產(chǎn)值確認(rèn)文件&付款審批文件（確認(rèn)產(chǎn)值及本期實(shí)付金額

19復(fù)印件1

核心企業(yè)下屬的文件，如進(jìn)度款審批表）

公司（履約證明

20形象進(jìn)度表（工程類需提供）復(fù)印件1

材料）

21竣工驗(yàn)收文件（結(jié)算款需提供）復(fù)印件1

7

DB4403/TXXX—XXXX

表A.1業(yè)務(wù)資料清單（續(xù)）

序號(hào)資料來(lái)源資料標(biāo)準(zhǔn)名稱資料要求份數(shù)

22《付款確認(rèn)書(shū)》或其他增信文件（適用于向供應(yīng)商出具）原件1

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)》（適用于向供應(yīng)商出具，

23核心企業(yè)信用原件1

并抄送保理商）

支持提供方

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)回執(zhí)》（適用于向保理商出具，

24原件1

并抄送計(jì)劃管理人）

表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

序號(hào)文件審核點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)項(xiàng)目要求提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照或通過(guò)全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)或第三

方工商信息數(shù)據(jù)服務(wù)商審核主體信息

1營(yíng)業(yè)執(zhí)照樣式

如需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照，營(yíng)業(yè)執(zhí)照樣式應(yīng)為三證合一版

若未三證合一則需提供因特殊領(lǐng)域而未辦理的證明文件

應(yīng)與保理系統(tǒng)的供應(yīng)商/項(xiàng)目公司名稱一致

應(yīng)與業(yè)務(wù)資料涉及的信息一致

2企業(yè)名稱

應(yīng)與全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)或第三方工商信息數(shù)據(jù)服務(wù)商的企業(yè)

01營(yíng)業(yè)執(zhí)照名稱一致

（供應(yīng)商/項(xiàng)應(yīng)與全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)或第三方工商信息數(shù)據(jù)服務(wù)商的公司

3住所

目公司，如住所一致，且住所在中國(guó)境內(nèi)（此處中國(guó)境內(nèi)不包括港澳臺(tái)地區(qū)）

需）標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品：應(yīng)為法人或其他機(jī)構(gòu)（非法人組織），不得為自然人、

個(gè)體工商戶

4類型

非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品：應(yīng)為法人或其他機(jī)構(gòu)（非法人組織）或個(gè)體工商戶，

不得為自然人

5營(yíng)業(yè)期限應(yīng)在有效期內(nèi)，成立日期應(yīng)不晚于合同簽署日

6登記狀態(tài)應(yīng)合法存續(xù)

應(yīng)完整清晰和信息齊全

7完整及清潔性

應(yīng)未限制使用途，或者實(shí)際使用途徑與限制途徑一致

應(yīng)完整清晰和信息齊全

8完整及清潔性

應(yīng)未限制使用途，或者實(shí)際使用途徑與限制途徑一致

統(tǒng)一社會(huì)信用代應(yīng)與保理系統(tǒng)的供應(yīng)商/項(xiàng)目公司名稱一致

902民辦非企碼、名稱、法定代應(yīng)與業(yè)務(wù)資料涉及的信息一致

業(yè)單位登記表人應(yīng)與第三方信息數(shù)據(jù)服務(wù)商（如有）的單位名稱一致

證書(shū)（如需）應(yīng)與第三方信息數(shù)據(jù)服務(wù)商（如有）的單位住所一致，且住所在中國(guó)

10住所

境內(nèi)（此處中國(guó)境內(nèi)不包括港澳臺(tái)地區(qū)）

發(fā)證日期、有效期

11應(yīng)在有效期（如有）內(nèi)，發(fā)證日期應(yīng)不晚于合同簽署日

（如有）

03公開(kāi)型無(wú)應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的供應(yīng)商名稱一致

12賣方/轉(zhuǎn)讓方

追索權(quán)國(guó)內(nèi)應(yīng)與《付款確認(rèn)書(shū)》的供應(yīng)商名稱一致

保理合同（適

13用于應(yīng)收賬保理商/受讓方應(yīng)為具體敘做保理業(yè)務(wù)的保理商

款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)）

8

DB4403/TXXX—XXXX

表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號(hào)文件審核點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

基礎(chǔ)交易合同名稱/編

14應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同上的合同名稱、合同編號(hào)一致

號(hào)

核心企業(yè)下屬公司（或

應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的供應(yīng)商名稱與核心企業(yè)下屬公司名稱一致

15買(mǎi)方名稱）、供應(yīng)商人

應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的雙方主體名稱一致

名稱（或賣方名稱）

16發(fā)票編號(hào)應(yīng)與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票編號(hào)保持一致

發(fā)票金額應(yīng)與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票金額（即價(jià)稅合計(jì)金額，

發(fā)票金額、發(fā)票金額合下同）保持一致

17

計(jì)（幣種/小寫(xiě)）發(fā)票金額合計(jì)應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的發(fā)票金額合計(jì)一致

“幣種/小寫(xiě)”為“人民幣/￥”

轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓金額合轉(zhuǎn)讓金額/轉(zhuǎn)讓金額/應(yīng)收賬款債權(quán)金額合計(jì)應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的應(yīng)

18計(jì)/應(yīng)收賬款債權(quán)金額收賬款債權(quán)金額/應(yīng)收賬款債權(quán)合計(jì)

（幣種/小寫(xiě)）“幣種/小寫(xiě)”為“人民幣/￥”

19應(yīng)收賬款債權(quán)到期日應(yīng)有到期日的約定（具體日期或約定條款）

20折價(jià)率應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的費(fèi)率一致

“折現(xiàn)期”從保理商向賣方指定的銀行賬戶實(shí)際支付應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓

21折現(xiàn)期價(jià)款之日起算（含該日），至應(yīng)收賬款債權(quán)到期日（以《付款確認(rèn)書(shū)》

上列明的到期日為準(zhǔn)）止（不含該日）

賣方指定收款人銀行戶名、賬戶、開(kāi)戶銀行應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的收款人銀行賬戶信息一

22

賬戶信息（如適用）致

如為線下簽署，應(yīng)加蓋清晰可見(jiàn)的供應(yīng)商和保理商公章或合同專用

章，兩頁(yè)以上需加蓋騎縫章

23簽約方落款

如為線上簽署，供應(yīng)商和保理商應(yīng)使用合法取得的電子簽名，并可

通過(guò)查驗(yàn)軟件驗(yàn)明電子簽名者身份

應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的付款確認(rèn)書(shū)編號(hào)一致

24付款確認(rèn)書(shū)編號(hào)

應(yīng)與《付款確認(rèn)書(shū)》的編號(hào)一致

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)信用支持提供方）的抬

頭應(yīng)與核心企業(yè)信用支持提供方名稱一致

2504應(yīng)收賬款抬頭

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)下屬公司）的抬頭應(yīng)與

債權(quán)轉(zhuǎn)讓通

保理系統(tǒng)顯示的核心企業(yè)下屬公司名稱一致

知書(shū)（致核心

基礎(chǔ)交易合同名稱/編

26企業(yè)信用支應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同上的合同名稱、合同編號(hào)一致

號(hào)

持提供方/核

核心企業(yè)下屬公司（或

心企業(yè)下屬應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的供應(yīng)商名稱與核心企業(yè)下屬公司名稱一致

27買(mǎi)方名稱）、供應(yīng)商人

公司，適用于應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的雙方主體名稱一致

名稱（或賣方名稱）

賣方通知）

28發(fā)票編號(hào)應(yīng)與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票編號(hào)保持一致

發(fā)票金額應(yīng)與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票金額保持一致

發(fā)票金額、發(fā)票金額合

29發(fā)票金額合計(jì)應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的發(fā)票金額合計(jì)一致，“幣種/小寫(xiě)”

計(jì)（幣種/小寫(xiě)）

為“人民幣/￥”

9

DB4403/TXXX—XXXX

表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號(hào)文件審核點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓金額

轉(zhuǎn)讓金額/轉(zhuǎn)讓金額合計(jì)/應(yīng)收賬款債權(quán)金額應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的應(yīng)

30合計(jì)/應(yīng)收賬款債權(quán)

收賬款債權(quán)金額/應(yīng)收賬款債權(quán)合計(jì)；“幣種/小寫(xiě)”為“人民幣/￥”

金額（幣種/小寫(xiě)）

應(yīng)收賬款債權(quán)到期

31應(yīng)有到期日的約定（具體日期或約定條款）

日

如為線下簽署，應(yīng)加蓋清晰可見(jiàn)的供應(yīng)商印章，兩頁(yè)以上需加蓋騎縫

章

32具函方落款

如為線上簽署，則供應(yīng)商應(yīng)使用合法取得的電子簽名，并可通過(guò)查驗(yàn)

軟件驗(yàn)明電子簽名者身份

應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的付款確認(rèn)書(shū)編號(hào)一致

33付款確認(rèn)書(shū)編號(hào)

應(yīng)與《付款確認(rèn)書(shū)》的編號(hào)一致

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)信用支持提供方）的抬頭

應(yīng)與核心企業(yè)信用支持提供方名稱一致

34抬頭

《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)》（致核心企業(yè)下屬公司）的抬頭應(yīng)與保

理系統(tǒng)顯示的核心企業(yè)下屬公司名稱一致

基礎(chǔ)交易合同名稱/

35應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同上的合同名稱、合同編號(hào)一致

編號(hào)

核心企業(yè)下屬公司

05應(yīng)收賬款

（或買(mǎi)方名稱）、供應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的供應(yīng)商名稱與核心企業(yè)下屬公司名稱一致

36轉(zhuǎn)讓通知書(shū)

應(yīng)商人名稱（或賣方應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的雙方主體名稱一致

（致核心企

名稱）

業(yè)信用支持

37發(fā)票編號(hào)應(yīng)與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票編號(hào)保持一致

提供方/核心

發(fā)票金額應(yīng)與供應(yīng)商提供的發(fā)票上的發(fā)票金額保持一致

企業(yè)下屬公發(fā)票金額、發(fā)票金額

38發(fā)票金額合計(jì)應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的發(fā)票金額合計(jì)一致，“幣種/小寫(xiě)”

司，適用于保合計(jì)（幣種/小寫(xiě)）

為“人民幣/￥”

理商通知）

轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓金額

轉(zhuǎn)讓金額/轉(zhuǎn)讓金額合計(jì)/應(yīng)收賬款債權(quán)金額應(yīng)與保理系統(tǒng)顯示的應(yīng)

39合計(jì)/應(yīng)收賬款債權(quán)

收賬款債權(quán)金額/應(yīng)收賬款債權(quán)合計(jì)；“幣種/小寫(xiě)”為“人民幣/￥”

金額（幣種/小寫(xiě)）

應(yīng)收賬款債權(quán)到期

40應(yīng)有到期日的約定（具體日期或約定條款）

日

如為線下簽署，則應(yīng)加蓋清晰可見(jiàn)的保理商印章，兩頁(yè)以上需加蓋騎

縫章；

41具函方落款

如為線上簽署，則保理商應(yīng)使用合法取得的電子簽名，并可通過(guò)查驗(yàn)

軟件驗(yàn)明電子簽名者身份。

42發(fā)票編號(hào)應(yīng)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的發(fā)票編號(hào)一致

應(yīng)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致或?yàn)樵妹?/p>

43銷售方

06發(fā)票應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的賣方一致或?yàn)樵妹?/p>

應(yīng)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的核心企業(yè)下屬公司名稱一致或?yàn)樵妹?/p>

44購(gòu)買(mǎi)方

應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的買(mǎi)方一致或?yàn)樵妹?/p>

10

DB4403/TXXX—XXXX

表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號(hào)文件審核點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

45密碼區(qū)密碼區(qū)應(yīng)不為空白或者發(fā)票查驗(yàn)為真

應(yīng)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的發(fā)票金額一致

發(fā)票金額合計(jì)應(yīng)小于或等于基礎(chǔ)交易合同的合同金額

46發(fā)票金額

發(fā)票金額合計(jì)應(yīng)大于或等于該筆應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓金額

應(yīng)查詢發(fā)票真?zhèn)?，并且查?yàn)為真

發(fā)票備注的工程名稱、施工地點(diǎn)應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同、進(jìn)度款申請(qǐng)書(shū)/

審批表、材料三方驗(yàn)收單等基礎(chǔ)交易要素（如工程名稱、施工地點(diǎn)等）

47備注欄信息

相互匹配

與轉(zhuǎn)讓資料的信息具有關(guān)聯(lián)性及匹配度

發(fā)票應(yīng)有監(jiān)制章，紙質(zhì)發(fā)票的發(fā)票聯(lián)應(yīng)有發(fā)票專用章或代開(kāi)發(fā)票專用

48印章

章，紙質(zhì)發(fā)票的記賬聯(lián)、存根聯(lián)及電子發(fā)票可無(wú)發(fā)票專用章

基礎(chǔ)交易合同的審核內(nèi)容應(yīng)包含合同封面、協(xié)議書(shū)、標(biāo)的頁(yè)造價(jià)頁(yè)、

基礎(chǔ)交易合同完整付款條件及支付頁(yè)、雙方簽章頁(yè)，以上要求完整且清晰

49

性與清晰性采購(gòu)框架協(xié)議（集采協(xié)議）需提供與之相配套的收料單/三方驗(yàn)收單/

報(bào)價(jià)單/采購(gòu)訂單（視情況而定）

合同封面的合同名稱與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的合同名稱一致

合同封面的合同編號(hào)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的合同編號(hào)一致

合同封面的買(mǎi)方與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的核心企業(yè)下屬公司名稱一

50合同封面致或?yàn)樵妹?/p>

合同封面的賣方與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致或?yàn)樵?/p>

名

若基礎(chǔ)交易合同為補(bǔ)充合同，需要確定是否存在原合同

如基礎(chǔ)交易合同為法定招投標(biāo)的項(xiàng)目，則應(yīng)提供中標(biāo)文件，且簽署日

期/開(kāi)工日期不得早于中標(biāo)確認(rèn)時(shí)間

51簽署日期、開(kāi)工日期

供應(yīng)商/核心企業(yè)下屬公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的成立日期應(yīng)不晚于合同簽署

07基礎(chǔ)交易

日期與開(kāi)工日期

合同

標(biāo)的頁(yè)中應(yīng)清晰列明合同金額/標(biāo)的，包括但不限于工程范圍、建筑

高度、建筑面積等

基礎(chǔ)交易合同載明的工程內(nèi)容如需要供應(yīng)商具備工程施工資質(zhì)、設(shè)計(jì)

協(xié)議書(shū)/標(biāo)的頁(yè)/造

52資質(zhì)等，應(yīng)與供應(yīng)商已提供的資質(zhì)文件相匹配

價(jià)頁(yè)

合同標(biāo)的/造價(jià)金額應(yīng)大于或等于應(yīng)收賬款債權(quán)金額

合同標(biāo)的/造價(jià)金額應(yīng)大于或等于發(fā)票合計(jì)金額

合同金額的大小寫(xiě)金額應(yīng)一致

應(yīng)不涉及預(yù)付款、定金、訂金、融資補(bǔ)貼款

53付款條件及支付頁(yè)如為勞務(wù)施工費(fèi)應(yīng)不包括建筑材料款、周轉(zhuǎn)材料款及大中型施工機(jī)械

設(shè)備費(fèi)用。

若為線下鮮章簽約，則雙方簽章頁(yè)甲乙方蓋章需與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資

料中的核心企業(yè)下屬公司名稱和供應(yīng)商名稱一致，雙方蓋章應(yīng)清晰可見(jiàn)

54簽約方落款

若為線上簽約，即使用其合法取得的電子簽名進(jìn)行確認(rèn)，則需可通過(guò)

查驗(yàn)軟件驗(yàn)證電子章的有效性。

11

DB4403/TXXX—XXXX

表A.2具體資產(chǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)（續(xù)）

序號(hào)文件審核點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)

核心企業(yè)下屬公司應(yīng)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的核心企業(yè)下屬公司名稱一致

55

名稱應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的買(mǎi)方名稱一致

供應(yīng)商名稱（施工應(yīng)與保理系統(tǒng)/轉(zhuǎn)讓資料中的供應(yīng)商名稱一致

56

單位）應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同的賣方名稱一致

合同名稱/項(xiàng)目名

57與基礎(chǔ)交易合同的合同名稱/項(xiàng)目名稱/工程名稱相匹配

稱/工程名稱

58合同編號(hào)應(yīng)與基礎(chǔ)交易合同上的合同編號(hào)一致

第X期（201X年X

59應(yīng)與其他履約證明材料保持一致，或資料交叉驗(yàn)證可判斷相互匹配

月工程款）

不應(yīng)超產(chǎn)值的100%支付；

應(yīng)符合以下情形：

①若本期應(yīng)付進(jìn)度款金額依據(jù)本期產(chǎn)值計(jì)算，則本期已完成工程造價(jià)

60支付比例

≥本期應(yīng)付進(jìn)度款金額；

②若本期應(yīng)付進(jìn)度款金額包含往期未付金額或者調(diào)高支付比例，則本

08產(chǎn)值確認(rèn)期累積已完成工程造價(jià)-至上期累積已付款金額≥本期應(yīng)付進(jìn)度款金額。

文件&付款審本期累計(jì)已完成工

61“本期累計(jì)已完成工程造價(jià)”應(yīng)大于等于“本期累積應(yīng)付金額”

批文件（進(jìn)度程造價(jià)

款審批表）“本期已完成工程造價(jià)”應(yīng)不小于“本期應(yīng)付進(jìn)度款金額”，但如存

本期已完成工程造

62在此前累計(jì)的應(yīng)付未付的工程造價(jià)于本期支付的，則存在“本期已完成

價(jià)

工程造價(jià)”小于“本期應(yīng)付進(jìn)度款金額”的情況

本期調(diào)整后的實(shí)付進(jìn)度款金額=本期實(shí)付進(jìn)度款金額+本期價(jià)格調(diào)整金

額=本期應(yīng)付進(jìn)度款金額-罰金及相關(guān)扣款+本期價(jià)格調(diào)整金額

本期調(diào)整后的實(shí)付“本期調(diào)整后的實(shí)付進(jìn)度款金額”應(yīng)不小于該筆業(yè)務(wù)申請(qǐng)的應(yīng)收賬款

63

進(jìn)度款金額債權(quán)金額

若本期調(diào)整后的實(shí)付進(jìn)度款金額包含“本期價(jià)格調(diào)整金額”，則需提

供基礎(chǔ)交易合同關(guān)于價(jià)格調(diào)整的條款頁(yè)面或者價(jià)格調(diào)整補(bǔ)充協(xié)議

審批記錄中的應(yīng)付/實(shí)付工程款金額信息應(yīng)與支付情況明細(xì)表的數(shù)據(jù)

64審批記錄（如有）保持一致

有完整的審批流程完成或有文件走完審批的標(biāo)志

請(qǐng)款依據(jù)（款項(xiàng)性請(qǐng)款依據(jù)需結(jié)合合同支付條款判斷本次申請(qǐng)應(yīng)收賬款債權(quán)金額不涉及

65

質(zhì)）預(yù)付款/定金/訂金/保理貼息款

66