2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試考前習(xí)題

2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試考

前習(xí)題匯總

1.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個

基于企業(yè)資產(chǎn)價值的（）o

A.看跌期權(quán)

B.看漲期權(quán)

C.期權(quán)費(fèi)

D.初始股權(quán)投資

【答案】：B

【解析】：

B項(xiàng)，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率

模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸

關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借

款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就

是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務(wù)的價值，股東初始股權(quán)投

資可以看作期權(quán)費(fèi)。

2.商業(yè)銀行對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）,

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集應(yīng)遵循如下原則：①重要性原

則；②準(zhǔn)確性原則；③統(tǒng)一性原則；④謹(jǐn)慎性原則；⑤全面性原則。

3.下列關(guān)于收益率曲線的說法，正確的是（）。

A.是市場對未來經(jīng)濟(jì)狀況的判斷

B,是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷

C.是對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期的結(jié)果

D.是對通貨膨脹預(yù)期的結(jié)果

E.曲線形狀與收益率之間沒有直接關(guān)系

【答案】：B|C|D

【解析】：

收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形

狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判

斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報(bào)

等）的結(jié)果。

4.下列關(guān)于各種信用風(fēng)險組合模型的說法，正確的有（）o

A.CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk+模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種

狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計(jì)算過程中，CreditRisk+模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固

定不變的

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項(xiàng)，CreditMetrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計(jì)算非交易性資

產(chǎn)組合VaR這一難題；D項(xiàng)，CreditPortfolioView比較適合投機(jī)類型

的借款人，因?yàn)樵擃惤杩钊藢暧^經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。

5.風(fēng)險分散的原理是（）。

A.兩種資產(chǎn)之間的收益率變化完全正相關(guān)

B.用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險小于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

C.用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險大于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

D.用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險等于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

【答案】：B

【解析】：

因?yàn)橄嚓P(guān)系數(shù)一P<1，所以有：

則根據(jù)上述公式可得，當(dāng)兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)

（即PV1）時，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之

和，揭示了資產(chǎn)組合降低和分散風(fēng)險的數(shù)理原理。

6.下列關(guān)于客戶評級的說法，不正確的是（）。

A.評價主體是商業(yè)銀行

B.評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險

C.評價結(jié)果是信用等級和違約概率

D.評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項(xiàng)損失的大小

【答案】：D

【解析】：

客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價，反映

客戶違約風(fēng)險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是

客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）oD項(xiàng)，債項(xiàng)

評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量和評價，反映客戶違約后估計(jì)

的債項(xiàng)損失大小。

7.商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措

施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。

A.業(yè)務(wù)部門

B.風(fēng)險管理部門

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理委員會

【答案】：D

【解析】：

大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設(shè)立

了風(fēng)險管理相關(guān)委員會，對銀行風(fēng)險管理相關(guān)重要事項(xiàng)進(jìn)行討論、審

議或決策；在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政

策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進(jìn)行審議的風(fēng)險管理委員會。

8.下列關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法，正確的有（）o

A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理

B.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的

C.國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額

D.在我國，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

E.在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）

因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、

區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控

制

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

區(qū)域風(fēng)險限額管理與國家風(fēng)險限額管理有所不同。國外銀行一般不對

一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，而只是對較大的跨國區(qū)

域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設(shè)置信用風(fēng)險暴露的額度框架。我國

幅員遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)實(shí)施區(qū)域

風(fēng)險限額管理還是很有必要的。區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為

指導(dǎo)性的彈性限額，但當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、

社會環(huán)境等）因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營

管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴(yán)格地、

剛性地加以控制。

9.風(fēng)險暴露的類型包括（）o

A.公司風(fēng)險暴露

B.零售風(fēng)險暴露

C.主權(quán)風(fēng)險暴露

D.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露

E.股權(quán)風(fēng)險暴露

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行進(jìn)行內(nèi)部評級之前，首先要按照風(fēng)險暴露的屬性進(jìn)行風(fēng)險暴

露的科學(xué)、合理分類。風(fēng)險暴露主要包括公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴

露、主權(quán)風(fēng)險暴露、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露、股權(quán)風(fēng)險暴露以及其他風(fēng)險

暴露。

10.下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險治理

D.內(nèi)部環(huán)境

【答案】:C

【解析】：

內(nèi)部控制主要包括五大要素：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部

監(jiān)督、信息與溝通。

11.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說法，不正確的是（）o

A.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本

B.經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多

D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】：

經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本

數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持

有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟(jì)資本

是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資木，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水

平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，反之要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。

12.商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、

外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。

下列哪些屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件？（）

A.外包商不履責(zé)

B,控制和報(bào)告不力

C.失職違規(guī)

D.違反用工法

E.自然災(zāi)害

【答案】：A|E

【解析】：

外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包

商不履責(zé)等。B項(xiàng)屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險；CD兩項(xiàng)屬于人員

因素引發(fā)的操作風(fēng)險。

13.下列哪項(xiàng)不屬于適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理？（）

A.資木充足率預(yù)警管理

B.存貸比監(jiān)管預(yù)警管理

C.主要風(fēng)險暴露預(yù)警管理

D.撥備覆蓋比預(yù)警管理

【答案】：c

【解析】：

適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理通常會根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定

和實(shí)施不同的預(yù)警管理機(jī)制。例如，資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)

管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險監(jiān)測

預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險預(yù)警管理、重大風(fēng)險事件預(yù)

警管理等。C項(xiàng)屬于適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險執(zhí)行效果的預(yù)警管理。

14.下列可被商業(yè)銀行認(rèn)定違約的情形有（）。

A.銀行同意消極債務(wù)重組，造成債務(wù)規(guī)模減少

B.銀行認(rèn)為債務(wù)人即將破產(chǎn)或倒閉

C.銀行停止對貸款計(jì)息

D.銀行將貸款出售沒有造成損失

E.債務(wù)人欠息或手續(xù)費(fèi)90天（含）以上

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生

時，債務(wù)人即被視為違約：①債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期

90天以上，若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限

額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。②銀行認(rèn)定，除非采取

變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債

務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無法全額

償還對銀行的債務(wù)”：a.銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)

利息納入表外核算；b.發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化,

銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備；c.銀行將貸款

出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失；d.由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀

行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整；e.銀行

將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)；f.債務(wù)人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)

破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債

務(wù)；g.銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。

15.下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）o

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)

務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和

其他業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于中央銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控的三大貨幣政策工具（法

定存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)）之一。

16.在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布

的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR,這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】：

方差■協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報(bào)率滿

足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分

布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR的一種方法。

17.風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部()的需要。

A.資本管理

B.利潤管理

C.財(cái)務(wù)管理

D.風(fēng)險管理

E.運(yùn)營管理

【答案】：A|D

【解析】：

風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部風(fēng)險管理和資本管理的需要，充分考慮

銀行風(fēng)險管理的組織分工和管理流程，結(jié)合銀行的風(fēng)險文化確定相應(yīng)

的評估內(nèi)容。

18.()屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.公司存款

C.居民儲蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】：

通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因?yàn)槠滟Y金來源更加分散、同

質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高

的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風(fēng)險相

對較低。

19.可防止信貸風(fēng)險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（）o

A.單一客戶風(fēng)險限額

B.集團(tuán)客戶風(fēng)險限額

C.組合限額

D.區(qū)域風(fēng)險限額

【答案】：C

【解析】：

組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風(fēng)險控制的重要手

段之一。通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層血

的某些方面(如過度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等),

從而有效控制組合信用風(fēng)險。

20.銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括()o

A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

B.《中國人民銀行法》

C.《行政許可法》

D.《勞動法》

E.《商業(yè)銀行法》

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀

行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》。這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管部門依

法行使銀行監(jiān)管職能的基礎(chǔ)。此外，《物權(quán)法》《信托法》《票據(jù)法》

《公司法》《擔(dān)保法》《合同法》等法律也從不同角度對銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)經(jīng)營管理提出了基本法律要求。

21.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測/報(bào)告的具體內(nèi)容包括（）。

A.開發(fā)風(fēng)險計(jì)量模型

B.監(jiān)測各種風(fēng)險水平的變化和發(fā)展趨勢

C.隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果

D.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果

E.調(diào)整高風(fēng)險授信限額

【答案】：B|C|D

【解析】：

風(fēng)險監(jiān)測/報(bào)告包含風(fēng)險管理的兩項(xiàng)重要內(nèi)容：①監(jiān)測各種風(fēng)險水平

的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密

切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?，確保風(fēng)險在銀行設(shè)定的目標(biāo)范圍以

內(nèi)；②報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所

采取的風(fēng)險管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。

22.相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（）o

A.水泥業(yè)

B.鋼鐵業(yè)

C.汽車業(yè)

D.建筑業(yè)

【答案】：C

【解析】：

行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競

爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約

能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失，包括上下游

行業(yè)風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險。ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游

行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響相對較大。

23.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行符合下列哪些條件時，可以使用

標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險資木？（）

A.業(yè)務(wù)條線實(shí)施操作風(fēng)險管理的人力和物力匱乏

B.未建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報(bào)告路線

C.董事會和高級管理層了解操作風(fēng)險管理架構(gòu)，但不參與監(jiān)督執(zhí)行

D.銀行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效

E.有充足的資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：D|E

【解析】：

銀行實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)法必須至少符合監(jiān)管當(dāng)局的以下規(guī)定：①銀行的董事會

和高級管理層適當(dāng)積極參與操作風(fēng)險管理框架的監(jiān)督；②銀行的操作

風(fēng)險管理系統(tǒng)概念穩(wěn)健，執(zhí)行正確有效；③有充足的資源支持在主要

產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用標(biāo)準(zhǔn)法。

24.專業(yè)化的融資擔(dān)保公司可在余額不超過凈資產(chǎn)（）倍之內(nèi)承擔(dān)融

資擔(dān)保責(zé)任。

A.8

B.10

C.11

D.14

【答案】：B

【解析】：

一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔(dān)保公司，其可在余額不超過凈資

產(chǎn)10倍（小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50%以上且戶

數(shù)占比80%以上為15倍）之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。

25.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和

投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險點(diǎn)，對潛在風(fēng)險事項(xiàng)或因素進(jìn)

行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。

A.風(fēng)險事件

B.風(fēng)險特點(diǎn)

C.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

D.風(fēng)險類型

【答案】：D

【解析】：

新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險管理流程包括：新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別、新產(chǎn)

品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制。其中，新產(chǎn)品（業(yè)

務(wù)）風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合

產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點(diǎn)，對潛在風(fēng)險事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和

識別并查找出風(fēng)險原因的過程。

26.市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】：

市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

27,與一般企業(yè)相比,商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是（）。

A.低負(fù)債經(jīng)營

B.全負(fù)債經(jīng)營

C.中負(fù)債經(jīng)營

D.高負(fù)債經(jīng)營

【答案】：D

【解析】：

與其他一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的特殊性首先在于它以負(fù)債經(jīng)營為特

色，是高杠桿經(jīng)營的金融機(jī)構(gòu)，其資本占比較低，承擔(dān)著巨大的風(fēng)險。

同時，商業(yè)銀行在一國經(jīng)濟(jì)中具有重要地位，尤其是大型商'也銀行在

國民經(jīng)濟(jì)中要比一般企業(yè)重要得多。

28.商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險與控制自我評估時，針對經(jīng)營管理過程

中的操作風(fēng)險，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活

動后，仍然保留的那部分風(fēng)險是（）o

A.非系統(tǒng)性風(fēng)險

B.固有風(fēng)險

C.剩余風(fēng)險

D.系統(tǒng)性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

風(fēng)險與控制自我評估是主流的操作風(fēng)險評生工具，旨在防患于未然，

對操作風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的適當(dāng)程度及有效性進(jìn)行檢查和評估。商

業(yè)銀行對自身經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行識別，評估固有風(fēng)

險，再通過分析現(xiàn)有控制活動的有效性，評估剩余風(fēng)險，進(jìn)而提出控

制優(yōu)化措施的工作。C項(xiàng)，剩余風(fēng)險是指在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險可能

性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的風(fēng)險。

29.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為

損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類

貸款減少了15億元，則該銀行當(dāng)期可疑類貸款遷徙率為（）。

A.40%

B.25%

C.62.5%

D.37.5%

【答案】：A

【解析】：

可疑類貸款遷徙率=［期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸

款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）］義100%。其中，期初可疑

類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報(bào)告期末分類為損

失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸

款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等

原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率=［10/（40—15）］

X100%=40%。

30.現(xiàn)金流分為（）。

A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流

B.投資活動的現(xiàn)金流

C.融資活動的現(xiàn)金流

D.休閑活動的現(xiàn)金流

E.投機(jī)活動的現(xiàn)金流

【答案】:A|B|C

【解析】：

現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)

營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。

31.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險關(guān)系的表述，正確

的有（）o

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改

善其流動性

B.制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估流動性可能

造成的影響

C.市場風(fēng)險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風(fēng)險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有助于降低流動性風(fēng)險

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)，商業(yè)銀行承擔(dān)過高的信用風(fēng)險可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大

幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險。

32.商業(yè)銀行在識別和分析貸款風(fēng)險時，系統(tǒng)性風(fēng)險因素包括（

A.行業(yè)風(fēng)險因素

B.管理層風(fēng)險因素

C.區(qū)域風(fēng)險因素

D.企業(yè)產(chǎn)品銷售風(fēng)險因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

【答案】：A|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行在識別和分析貸款風(fēng)險時，系統(tǒng)性風(fēng)險主要包括：宏觀經(jīng)濟(jì)

因素、行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險。

33.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。

A.降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量

B.提高留存利潤

C.多計(jì)提超額貸款損失準(zhǔn)備

D.發(fā)行減記型資本債券

E.收購上市公司

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策，即增加

資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二

級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利

潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券

等。②分母對策，即降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足

率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降

低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。A項(xiàng)為分母對策；BC

兩項(xiàng)為分子對策。

34.下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨產(chǎn)品的說法，正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期合約是指交易雙方按事先約定價格,在未來某一日期交割一定

數(shù)量的標(biāo)的物的金融市場業(yè)務(wù)交易產(chǎn)品

B.遠(yuǎn)期合約和期貨合約通常在交易所內(nèi)進(jìn)行交易

C.期貨合約是非標(biāo)準(zhǔn)化合約

D.遠(yuǎn)期合約標(biāo)的物可以包括外匯、利率、商品等各類形式的基礎(chǔ)金融

產(chǎn)品

E.在商品風(fēng)險方面，通常采用各類商品期貨對沖未來的商品價格波動

風(fēng)險

【答案】:A|D|E

【解析】：

B項(xiàng)，遠(yuǎn)期合約通常在場外市場進(jìn)行交易，期貨合約通常在交易所內(nèi)

進(jìn)行交易；C項(xiàng)，期貨合約是具有標(biāo)準(zhǔn)期限、標(biāo)準(zhǔn)單位的標(biāo)準(zhǔn)化合約。

35.商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險主要有（）o

A.兼并失敗

B.系統(tǒng)建設(shè)失敗

C.產(chǎn)品研發(fā)失敗

D.市場份額受到侵蝕

E.進(jìn)入新市場失敗

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險類別包括：①產(chǎn)品研發(fā)失??；②系統(tǒng)建設(shè)失

??；③進(jìn)入新市場失敗；④兼并/收購失敗等。D項(xiàng)屬于競爭對手風(fēng)

險O

36.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用（）來計(jì)量市場風(fēng)險資本。

A.基本指標(biāo)法

B.內(nèi)部模型法

C.高級計(jì)量法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以采用

標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計(jì)量市場風(fēng)險資本要求。

37.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）o

A.政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境發(fā)生變化

B.實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏

C.整個戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證

D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

E.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程

中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響

的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整

體兼容性；②為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)

戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。

38.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中

觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之

中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。

A.具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因

此必須定期嚴(yán)格審核或修訂

B.信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計(jì)劃等可

能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險

C.進(jìn)入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)

略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

【答案】：D

【解析】：

D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，

并定期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會

審議、批準(zhǔn)，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略

規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利

益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。

39.為提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可

采取下列哪些方法？（）

A.調(diào)整風(fēng)險權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限

B.根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險差異，確定地方政府融資平臺貸款

的集中度風(fēng)險資本要求

C.通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求

D.根據(jù)個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風(fēng)險狀況，提高個人

住房抵押貸款資本要求

E.針對貸款行業(yè)集中度風(fēng)險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風(fēng)險資

本要求

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)通過調(diào)整風(fēng)險權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有

效期限等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)

容：①根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風(fēng)險差異，確定地方政府融資平臺

貸款的集中度風(fēng)險資本要求；②通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款

的資本要求；③針對貸款行業(yè)集中度風(fēng)險狀況，確定部分行業(yè)的貸款

集中度風(fēng)險資本要求；④根據(jù)個人住房抵押貸款用于購買非自住用房

的風(fēng)險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。

40.香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10%

B.15%

C.25%

D.40%

【答案】：C

12.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)

的流動資產(chǎn)）比率維持在（）以上。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

【答案】:A

【解析】：

香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香

港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動

資產(chǎn)）比率維持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)

債的10%,1個月內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的20%o

41.影響貸款最低定價的風(fēng)險成木的因素不包括（

A.違約概率

B.盈利率

C.違約損失率

D.違約風(fēng)險暴露

【答案】：B

【解析】：

貸款最低定價=（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本）/貸

款額。其中，風(fēng)險成本指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失=違約概

率X違約損失率X違約風(fēng)險暴露。

42.商業(yè)銀行可以采取以下哪項(xiàng)措施進(jìn)行操作風(fēng)險緩釋？（）

A.放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B.外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)

C.實(shí)行差錯率考核

D.改變市場定位

【答案】：B

【解析】：

對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降

低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、商業(yè)

保險和.業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。AD兩項(xiàng)是可規(guī)避的操作

風(fēng)險的應(yīng)對措施；C項(xiàng)是可降低的操作風(fēng)險的應(yīng)對措施。

43.風(fēng)險計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層

面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險控制

D.風(fēng)險加總

【答案】：D

【解析】：

風(fēng)險計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、

銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的風(fēng)險加

總。風(fēng)險加總的關(guān)鍵在于對相關(guān)性的考量，不同類型的風(fēng)險之間、風(fēng)

險參數(shù)之間、不同機(jī)構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性

成為風(fēng)險加總可信度的關(guān)鍵。

44.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價的說法，不正確的是（）o

A.交易賬簿中的項(xiàng)目通常只能按模型定價

B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計(jì)算或推

算出交易頭寸的價值

C.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬簿

D.國內(nèi)商業(yè)銀行的存貸款業(yè)務(wù)，通常采用攤余成本法計(jì)價

【答案】:A

【解析】：

A項(xiàng)，交易賬簿中的項(xiàng)目通常按市場價格計(jì)價，當(dāng)缺乏可參考的市場

價格時，可以按模型定價。

45.行為風(fēng)險的定義把放在了核心位置，體現(xiàn)了的風(fēng)險

管理理念。（）

A.金融機(jī)構(gòu)利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心

B.金融機(jī)構(gòu)利益，以客戶為核心

C.消費(fèi)者利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心

D.消費(fèi)者利益，以客戶為核心

【答案】：D

【解析】：

行為風(fēng)險的定義把消費(fèi)者利益放在了核心位置，體現(xiàn)了“以客戶為核

心”的風(fēng)險理念。整個行為風(fēng)險的識別、評估、監(jiān)測、報(bào)告、控制、

緩釋過程都圍繞消費(fèi)者或客戶利益是否受到損害展開。

46.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法，正確的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險管理的重要工具之一

B.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.商業(yè)銀行只需要對失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險獨(dú)立于市場、信用、操作、流動性等風(fēng)險單獨(dú)存在

【答案】：A

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具是經(jīng)濟(jì)資本配置，利用經(jīng)濟(jì)資本配置，可以

有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模。B項(xiàng)，董事會和高級管理

層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來

發(fā)展的行動指南；C項(xiàng)，無論成功與否，商業(yè)銀行都應(yīng)當(dāng)對戰(zhàn)略規(guī)劃

和實(shí)施方案的執(zhí)行效果進(jìn)行深入分析、客觀評估、認(rèn)真總結(jié)并從中吸

取教訓(xùn)；D項(xiàng)，與聲譽(yù)風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營的所

有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等

交織在一起。

47.()是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng),

以及外部事件給銀行造成損失的風(fēng)險。

A.操作風(fēng)險

B.國別風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：A

6.下列關(guān)于風(fēng)險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)

構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，從而降低風(fēng)險損失的管理理念的是()。

A.風(fēng)險是未來結(jié)果的不確定性

B.風(fēng)險是未來的期望收益

C.風(fēng)險是未來的盈利

D.風(fēng)險是損失的可能性

【答案】：A

【解析】：

風(fēng)險一般被定義為“未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性”。如果某

個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風(fēng)

險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無

法確定，則存在風(fēng)險。

48.下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險因素的是（）o

A.抵押

B質(zhì)押

C.優(yōu)先性

D.產(chǎn)品類別

【答案】：B

【解析】：

債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計(jì)量和評價，反映客戶違約后

的債項(xiàng)損失大小。債項(xiàng)特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、

地區(qū)、行業(yè)等。

49.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險的是（）。

A..業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

B.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動造成損失

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類有：①人員因素；②內(nèi)部流程；③

系統(tǒng)缺陷；④外部事件。A項(xiàng)屬于人員因素；BC兩項(xiàng)屬于外部事件;

D項(xiàng)屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中面臨的市場風(fēng)險。

50.處于聲譽(yù)風(fēng)險管理第一線的部門是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險管理部門

B.聲譽(yù)風(fēng)險審計(jì)部門

C.聲譽(yù)風(fēng)險監(jiān)測部門

D.聲譽(yù)風(fēng)險評估部門

【答案】：A

【解析】：

聲譽(yù)風(fēng)險管理部門處在聲譽(yù)風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了解各類利

益持有者所關(guān)注的問題，并且正確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策

或運(yùn)營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。

51.假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶，則這幾種貸款中風(fēng)險最

大的是（）o

A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40%

B.貸款金額為1000萬元且無任何擔(dān)保

C.貸款金額為1100萬元且有保證擔(dān)保

D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

【答案】：A

【解析】：

風(fēng)險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)量。A項(xiàng)，估計(jì)

貸款違約后的損失金額=2000X（1-40%）=1200（萬元）；B項(xiàng)，

可能產(chǎn)生的最大損失為1000萬元;C項(xiàng)，可能產(chǎn)生的最大損失為1100

萬元；D項(xiàng)，估計(jì)貸款違約后的損失金額=2200X（1-50%）=1100

（萬元）。由此可見，A項(xiàng)的貸款風(fēng)險最大。

52.下列關(guān)于銀行流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.利率上升會導(dǎo)致銀行融資成本上升，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險

B.支付結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)問題影響銀行現(xiàn)金收支，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險

C.不良貸款率上升會導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險

D.良好的聲譽(yù)能夠確保銀行資金的穩(wěn)定性，有助于降低流動性風(fēng)險

E.戰(zhàn)略決策失誤在長期內(nèi)會影響銀行流動性，短期內(nèi)沒有影響

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動性計(jì)劃不完善之外，信

用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不

足，甚至引發(fā)風(fēng)險擴(kuò)散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。E項(xiàng)，

戰(zhàn)略決策失誤不僅在長期內(nèi)會影響銀行的流動性，短期內(nèi)也可能影

響。

53.按照風(fēng)險來源的不同，利率風(fēng)險可以分為（）o

A.重新定價風(fēng)險

B.股票風(fēng)險

C.基準(zhǔn)風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

E.流動性風(fēng)險

【答案】：A|C|D

【解析】：

利率風(fēng)險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能

性。利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定，'介風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、

基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。

54.商業(yè)銀行通常采用（）的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險規(guī)避

D.沖減利潤

E.提取損失準(zhǔn)備金

【答案】：D|E

【解析】：

在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損

失和災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式

應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。

55.下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確？（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的