公司內(nèi)部信息傳遞管理手冊

公司內(nèi)部信息傳遞管理手冊

1.1.1內(nèi)部信息傳遞管理目標(biāo)

（1）確保內(nèi)部信息符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險控制要求

以及科學(xué)規(guī)范；

（2）全面反映企業(yè)經(jīng)營生產(chǎn)管理相關(guān)信息，并符合全

面預(yù)算的要求；

（3）使企業(yè)各責(zé)任中心及各職能部門都有自己的明確

目標(biāo)，有利于控制風(fēng)險并進行業(yè)績考核；

（4）企業(yè)內(nèi)部報告簡潔明了、通俗易懂；

（5）內(nèi)部報告在企業(yè)內(nèi)部流轉(zhuǎn)及時、安全、有效；

（6）內(nèi)部報告流轉(zhuǎn)符合規(guī)范；

（7）內(nèi)部報告得到有效使用；

（8）防止泄露商業(yè)秘密；

（9）為經(jīng)營生產(chǎn)等活動提供歷史數(shù)據(jù)信息；

（10）方便內(nèi)部報告查閱。

L1.2內(nèi)部信息傳遞主要風(fēng)險

（1）收集的信息過于散亂，不能突出重點；

（2）內(nèi)容準(zhǔn)確性差，導(dǎo)致信息進行的決策容易誤導(dǎo)經(jīng)

營活動；

（3）獲取信息的成本過高，違反了成本效益原則；

（4）內(nèi)部報告未能根據(jù)各內(nèi)部使用單位的需求進行編

制，內(nèi)容部完整，編制不及時，未經(jīng)審核即向有關(guān)部門傳遞;

（5）缺乏內(nèi)部報告?zhèn)鬟f流程；

（6）內(nèi)部報告未按流程進行傳遞，導(dǎo)致在傳遞過程中

出現(xiàn)細(xì)漏;

（7）內(nèi)部報告流轉(zhuǎn)不及時，導(dǎo)致企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能及時做

出決策；

（8）在管理決策時，沒有充分使用內(nèi)部報告提供的信

息，內(nèi)部報告未能用于風(fēng)險識別和控制；

（9）企業(yè)缺少內(nèi)部報告管理制度；

（10）內(nèi)部報告的保管雜亂無序，對重要的資料保管期

限過短；

（11）保密措施不嚴(yán)，泄露公司商業(yè)機密；

（12）缺乏有效的監(jiān)督檢查；

（13）當(dāng)發(fā)現(xiàn)泄密時，不能及時采取合理的補救措施；

（14）存檔混亂，不易查閱。

1.1.3內(nèi)部信息傳遞控制流程

（1）內(nèi)部報告形成管理流程

①業(yè)務(wù)流程圖

內(nèi)部報告形成管理流程

總經(jīng)理標(biāo)合管理部負(fù)貢人綜合管理部部門領(lǐng)導(dǎo)各職能部門

（開始）

▼

建立內(nèi)部報

審核<

告指標(biāo)體系

Q

細(xì)化分解內(nèi)

A部報告控制

目標(biāo)

▼

制定內(nèi)部報

告編制規(guī)范

收集整理內(nèi)

“外部信息

CI

匯總分析內(nèi)

外部信息

_______X_______

起草內(nèi)部報

印兒審核/<

1告

g

將內(nèi)部報告

A納入企業(yè)信

息平臺

▼

結(jié)束

②風(fēng)險控制矩陣

控制控制活動控制協(xié)風(fēng)險控制文檔

事項主體控水平

1、綜合管理部應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)

部報告管理制度，報分管

領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、為了便于內(nèi)部報告查

閱、對比分析，改善內(nèi)部

報告格式，提高內(nèi)部報告

的有效性，綜合管理部應(yīng)

按類別保管內(nèi)部報告，對

影響較大、金額較高的內(nèi)

相《XX公司公

為部報告一般要嚴(yán)格保管，

段綜合關(guān)文管理辦法》

D1如企業(yè)重大重組方案等，低

控管理部（參照XX文

制對不同類別的報告應(yīng)按影

部門件）

響程度規(guī)定其保管年限，

只有超過保管年限的內(nèi)部

報告方可予以銷毀，對影

響重大的內(nèi)部報告應(yīng)當(dāng)永

久保管，如公司章程及相

應(yīng)的修改等，有條件的企

業(yè)應(yīng)當(dāng)建立電子內(nèi)部報告

管理庫，分性質(zhì)，按照類

別、時間、保管年限、影

響程度及保密要求等分門

類別的儲存電子內(nèi)部報

告O

3、內(nèi)部報告根據(jù)對公司經(jīng)

營決策的影響程度劃分密

級等級。

4、制定嚴(yán)格的內(nèi)部報告保

密制度，明確保密內(nèi)容、相《XX公司公

保密措施、密級程度和傳綜合關(guān)文管理辦法》

D2低

遞范圍，防止泄露商業(yè)秘管理部（參照XX文

密；使用內(nèi)部報告的各職部rj件）

能部門及相關(guān)人員必須嚴(yán)

格執(zhí)行保密要求，無論有

意或者無意外協(xié)重要信息

者，都將追究其責(zé)任。

5、一旦發(fā)生泄密事件，企

業(yè)保障科及時采取補救措相《XX公司公

綜合

施，盡可能將損失降到最關(guān)文管理辦法》

D3管理低

低。部（參照XX文

部

6、綜合管理部編寫泄密事門件）

件處理報告報上級領(lǐng)導(dǎo)。

（2）內(nèi)部報告?zhèn)鬟f管理流程

①業(yè)務(wù)流程圖

內(nèi)部報告?zhèn)鬟f管理流程

公司領(lǐng)導(dǎo)綜合管理部部門領(lǐng)導(dǎo)各職能部門

開始

,-----------1-----------

起草內(nèi)部報

審核<

告

根據(jù)意見修

“改內(nèi)部報告

▼

提交修改后

的內(nèi)部報告

進一步完善

A內(nèi)部報告

el

_______X_______

提交最終的

審核<

內(nèi)部報告

形成正式的

,Ar內(nèi)1U就P報7K告口文人

件

g

▼

結(jié)束

②風(fēng)險控制矩陣

控制控制協(xié)風(fēng)險

控制活動控制文檔

事項主體控水平

1、各部門起草內(nèi)部報告文

件后，首先提交部門領(lǐng)導(dǎo)《XX公司公

各職

進行審核，審核內(nèi)部報告文管理辦法》

D1能部低

內(nèi)容是否真實、全面、完（參照XX文

門

整，并根據(jù)部門領(lǐng)導(dǎo)提出件）

的意見后修改內(nèi)部報告。

2、公司領(lǐng)導(dǎo)對各部門提出

的內(nèi)部報告進行審批并對

介

段報告提出要求，主要是內(nèi)

控部報告控制目標(biāo)是否科

制各

學(xué)，以滿足其經(jīng)營決策、《XX公司公

綜合職

業(yè)績考核、公司價值與風(fēng)文管理辦法》

D2管理能低

險評估需要；綜合管理部（參照XX文

部部

對內(nèi)部報告編寫格式是否件）

門

規(guī)范，如報告名、文件號、

執(zhí)行范圍、報告內(nèi)容、起

草或制定部門、報送或抄

送部門以及時效要求等內(nèi)

容是否符合編制要求。

3、內(nèi)部報告修改完畢后應(yīng)

提交公司領(lǐng)導(dǎo)進行審核，《XX公司公

各職

對于重要信息，還應(yīng)當(dāng)委文管理辦法》

D3能部中

派專門人員對其傳遞過程（參照XX文

門

進行復(fù)核，確保信息準(zhǔn)確件）

傳遞給使用者。

（3）內(nèi)部報告使用管理流程

①業(yè)務(wù)流程圖

內(nèi)部報告使用管理流程

總經(jīng)理綜合管理部負(fù)貨人綜合管理部各職能部門

開始

______X______

編制內(nèi)部報

審核.—

ft

將內(nèi)部報告

—?納入信息平

臺

指定害人負(fù)內(nèi)部報告在

貨內(nèi)部報告—>規(guī)定范困內(nèi)

管理流轉(zhuǎn)

利用內(nèi)部報

復(fù)核內(nèi)部報

告進行風(fēng)險4-4—

告?zhèn)鬟f流程

評估

▼

確定風(fēng)險應(yīng)

審核<.提出建議

對策略

解決內(nèi)部報

?告中反映的

問題

????????????????????????????????????????????????????????????

及時更新企

■

業(yè)信息系統(tǒng)

a

7

（W束）

②風(fēng)險控制矩陣

控制控制協(xié)風(fēng)險

控制活動控制文檔

事項主體控水平

1、綜合管理部應(yīng)充分利用

信息化技術(shù)強化內(nèi)部報告

信息集成和共享，將內(nèi)部

報告納入企業(yè)統(tǒng)一信息平

臺，構(gòu)建科學(xué)的內(nèi)部報告

網(wǎng)絡(luò)體系。

2、企業(yè)按照職責(zé)分工和權(quán)相《XX公司公

介綜合

段限指引中規(guī)定的報告?zhèn)鬟f關(guān)文管理辦法》

2D1管理低

控信息，但要保證傳遞的及部（參照XX文

制部

時性，重要信息應(yīng)當(dāng)及時門件）

傳遞給董事會、監(jiān)事和經(jīng)

理層；企業(yè)各管理層對內(nèi)

部報告的流轉(zhuǎn)應(yīng)做好記

錄，對于按照流轉(zhuǎn)制度進

行操作的事件，應(yīng)當(dāng)調(diào)查

原因，并作相應(yīng)處理。

3、企業(yè)管理層通過內(nèi)部報

告提供的信息對企業(yè)生產(chǎn)

經(jīng)營管理中存在的風(fēng)險進

行評估，準(zhǔn)確識別和系統(tǒng)

分析企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的內(nèi)

外部風(fēng)險，涉及突出問題

和重大風(fēng)險的應(yīng)當(dāng)啟動應(yīng)

急預(yù)案。相《XX公司公

綜合

4、企業(yè)各級管理人員充分關(guān)文管理辦法》

D2管理低

利用內(nèi)部報告進行有效決部（參照XX文

部

策，確定風(fēng)險應(yīng)對策略，門件）

管理和指導(dǎo)企業(yè)日常經(jīng)營

活動，及時反映全面預(yù)算

執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部

相關(guān)部門和各單位的運營

進度，嚴(yán)格績效考核和責(zé)

任追究，確保企業(yè)實現(xiàn)發(fā)

展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)。

5、綜合管理部、技術(shù)中心相《XX公司公

綜合

及時更新信息系統(tǒng)，確保關(guān)文管理辦法》

D3管理低

內(nèi)部報告有效安全的傳部（參照XX文

部

遞；綜合管理部在實際工rj件）

作中嘗試精簡信息系統(tǒng)處

理程序，使信息在企業(yè)內(nèi)

部更快的傳遞；對于重要

緊急信息，可以越級向董

事會、監(jiān)事或經(jīng)理層報告，

便于相關(guān)負(fù)責(zé)人迅速做出

決策。

（4）內(nèi)部報告保管流程

①業(yè)務(wù)流程圖

內(nèi)部報告保管流程

總經(jīng)理各職能部門

綜合管理部負(fù)送人綜合管理部

—

開始

▼

制定內(nèi)部報

宙卅<____宙楊?

甲nt-y甲IX告管理制度

分類保管內(nèi)

4部報告文件

資料

▼

劃分并確定

密級

J姓:必守住

a較僅乂ir

執(zhí)行保密要

監(jiān)督檢查—\____求__h

發(fā)現(xiàn)泄密■7C

采取我救措

施

編寫加密事

否

中mv市l(wèi)V域惚/KY件處理報告.反饋信息

?仔檔營埋，

g

▼

結(jié)束

②風(fēng)險控制矩陣

控制控制協(xié)風(fēng)險

控制活動控制文檔

事項主體控水平

1、綜合管理部應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)

部報告管理制度，報分管

領(lǐng)導(dǎo)以及總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、為了便于內(nèi)部報告查

閱、對比分析，改善內(nèi)部

報告格式，提高內(nèi)部報告

《XX公司公

的有效性，綜合管理部

相文管理辦法》

介應(yīng)按類別保管內(nèi)部報告，綜合

段關(guān)（參照XX文

D1對影響較大、金額較局的管理低

控部件）

制內(nèi)部報告一般要嚴(yán)格保部

門《保密工作管

管，如企業(yè)重大重組方案