特許金融分析師考試實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)試題及答案

特許金融分析師考試實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)試題及答案姓名：____________________

一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20分）

1.下列哪個(gè)不是特許金融分析師（CFA）的四大基礎(chǔ)學(xué)科？

A.企業(yè)財(cái)務(wù)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表分析

C.風(fēng)險(xiǎn)管理

D.經(jīng)濟(jì)學(xué)原理

參考答案：C

2.以下哪個(gè)是CFA考試中的第一級(jí)考試？

A.Level2

B.Level1

C.Level3

D.以上都不對(duì)

參考答案：B

3.下列哪個(gè)不是CFA協(xié)會(huì)的道德準(zhǔn)則？

A.誠(chéng)信

B.獨(dú)立

C.私有信息

D.尊重

參考答案：C

4.CFA協(xié)會(huì)的“職業(yè)道德準(zhǔn)則”強(qiáng)調(diào)以下哪項(xiàng)？

A.利益沖突

B.尊重隱私

C.以上都是

D.以上都不是

參考答案：C

5.在CFA考試中，哪一科目包含最多的數(shù)學(xué)和財(cái)務(wù)建模問(wèn)題？

A.企業(yè)財(cái)務(wù)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表分析

C.量化分析

D.投資組合管理

參考答案：C

6.以下哪個(gè)不是CFA協(xié)會(huì)認(rèn)可的金融分析師的資質(zhì)？

A.CFA

B.CFP

C.CPA

D.FRM

參考答案：C

7.CFA協(xié)會(huì)的考試費(fèi)用大約是多少？

A.1500元

B.2500元

C.3500元

D.4500元

參考答案：B

8.CFA協(xié)會(huì)要求考生在報(bào)名參加考試時(shí)必須擁有哪些資質(zhì)？

A.學(xué)歷證明

B.工作經(jīng)驗(yàn)證明

C.以上都是

D.以上都不是

參考答案：C

9.在CFA考試中，考生可以攜帶哪些資料進(jìn)入考場(chǎng)？

A.草稿紙

B.筆

C.手表

D.電子設(shè)備

參考答案：B

10.以下哪個(gè)不是CFA考試中的Level2科目？

A.企業(yè)財(cái)務(wù)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表分析

C.金融市場(chǎng)與工具

D.投資組合管理

參考答案：C

二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分）

11.CFA考試包含以下幾個(gè)等級(jí)：

A.Level1

B.Level2

C.Level3

D.以上都不是

參考答案：ABC

12.以下哪些是CFA考試的基本要求？

A.考生需具備相應(yīng)的學(xué)歷背景

B.考生需具備相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)

C.考生需參加CFA協(xié)會(huì)的道德準(zhǔn)則培訓(xùn)

D.以上都是

參考答案：D

13.CFA協(xié)會(huì)要求考生在報(bào)名參加考試時(shí)需要提供以下哪些材料？

A.身份證明

B.學(xué)歷證明

C.工作經(jīng)驗(yàn)證明

D.以上都是

參考答案：D

14.以下哪些是CFA協(xié)會(huì)道德準(zhǔn)則的基本原則？

A.誠(chéng)信

B.公正

C.尊重

D.利益沖突

參考答案：ABCD

15.以下哪些是CFA考試中Level2科目？

A.企業(yè)財(cái)務(wù)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表分析

C.金融市場(chǎng)與工具

D.投資組合管理

參考答案：ABCD

三、判斷題（每題2分，共10分）

16.CFA考試只針對(duì)金融行業(yè)從業(yè)人員開(kāi)放。（）

參考答案：×

17.CFA協(xié)會(huì)要求考生在考試期間不能攜帶任何形式的電子設(shè)備。（）

參考答案：√

18.CFA協(xié)會(huì)的道德準(zhǔn)則對(duì)考生在投資過(guò)程中如何處理利益沖突有詳細(xì)規(guī)定。（）

參考答案：√

19.CFA協(xié)會(huì)要求考生在考試過(guò)程中不得作弊。（）

參考答案：√

20.CFA考試合格后，考生將自動(dòng)獲得特許金融分析師（CFA）資格。（）

參考答案：×

四、簡(jiǎn)答題（每題10分，共25分）

21.簡(jiǎn)述CFA考試中“企業(yè)財(cái)務(wù)”科目主要考察的知識(shí)點(diǎn)。

答案：企業(yè)財(cái)務(wù)科目主要考察考生對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的分析能力，包括但不限于以下幾個(gè)方面：

（1）財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和理解；

（2）財(cái)務(wù)比率分析；

（3）現(xiàn)金流量分析；

（4）財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和估值；

（5）財(cái)務(wù)決策和公司治理。

22.解釋CFA考試中“財(cái)務(wù)報(bào)表分析”科目中的“比率分析”概念，并舉例說(shuō)明。

答案：比率分析是財(cái)務(wù)報(bào)表分析中的一種重要方法，通過(guò)計(jì)算和分析財(cái)務(wù)報(bào)表中的各項(xiàng)比率，來(lái)評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。比率分析主要包括以下幾種類型：

（1）流動(dòng)性比率：如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等，用于評(píng)估企業(yè)的短期償債能力；

（2）盈利能力比率：如毛利率、凈利率等，用于評(píng)估企業(yè)的盈利能力；

（3）運(yùn)營(yíng)效率比率：如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，用于評(píng)估企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率；

（4）財(cái)務(wù)杠桿比率：如資產(chǎn)負(fù)債率、權(quán)益乘數(shù)等，用于評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；

（5）市場(chǎng)價(jià)值比率：如市盈率、市凈率等，用于評(píng)估企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值。

例如，毛利率的計(jì)算公式為：（銷售收入-銷售成本）/銷售收入，通過(guò)計(jì)算毛利率可以了解企業(yè)在銷售過(guò)程中所獲得的利潤(rùn)水平。

23.簡(jiǎn)述CFA考試中“金融市場(chǎng)與工具”科目中關(guān)于衍生品的基本概念。

答案：衍生品是一種金融合約，其價(jià)值依賴于或派生于另一種資產(chǎn)的價(jià)值?；靖拍畎ǎ?/p>

（1）遠(yuǎn)期合約：雙方約定在未來(lái)某一特定日期按約定價(jià)格買賣某種資產(chǎn)；

（2）期貨合約：標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約，在交易所進(jìn)行交易；

（3）期權(quán)合約：賦予持有者在未來(lái)某一特定日期或之前以約定價(jià)格買入或賣出某種資產(chǎn)的權(quán)利；

（4）互換合約：雙方約定在未來(lái)一定期限內(nèi)交換一系列現(xiàn)金流；

（5）信用違約互換（CDS）：一種信用衍生品，用于轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。

衍生品的主要功能包括風(fēng)險(xiǎn)管理、投資策略和套利等。

五、論述題

題目：論述CFA考試對(duì)金融分析師職業(yè)發(fā)展的重要性及其影響。

答案：CFA考試對(duì)金融分析師的職業(yè)發(fā)展具有重要意義，其影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.資質(zhì)認(rèn)證：CFA考試是全球金融界公認(rèn)的權(quán)威資質(zhì)認(rèn)證，通過(guò)CFA考試可以獲得CFA資格，這為金融分析師的職業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的背書(shū)。

2.知識(shí)體系：CFA考試涵蓋了金融領(lǐng)域的廣泛知識(shí)，包括財(cái)務(wù)報(bào)表分析、企業(yè)財(cái)務(wù)、金融市場(chǎng)與工具、投資組合管理、量化分析等，這些知識(shí)對(duì)于金融分析師來(lái)說(shuō)是必不可少的。

3.職業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力：CFA資格持有者在求職時(shí)具有更高的競(jìng)爭(zhēng)力，雇主更傾向于招聘具備CFA資格的候選人，因?yàn)檫@意味著他們具備扎實(shí)的金融知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

4.職業(yè)發(fā)展：CFA資格持有者通常能夠在金融行業(yè)獲得更快的職業(yè)晉升，從初級(jí)職位逐步晉升到高級(jí)職位，如投資經(jīng)理、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。

5.國(guó)際認(rèn)可：CFA資格在全球范圍內(nèi)得到廣泛認(rèn)可，持有CFA資格的金融分析師可以在國(guó)際金融市場(chǎng)上自由流動(dòng)，這對(duì)于那些尋求跨國(guó)職業(yè)發(fā)展的個(gè)人來(lái)說(shuō)是一個(gè)巨大的優(yōu)勢(shì)。

6.道德準(zhǔn)則：CFA考試強(qiáng)調(diào)職業(yè)道德的重要性，要求考生遵守嚴(yán)格的道德準(zhǔn)則，這有助于培養(yǎng)金融分析師的職業(yè)操守和責(zé)任感。

7.終身學(xué)習(xí)：CFA考試是一個(gè)持續(xù)的學(xué)習(xí)過(guò)程，要求考生不斷更新知識(shí)，這有助于金融分析師保持對(duì)行業(yè)動(dòng)態(tài)的敏感性和適應(yīng)性。

試卷答案如下：

一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共20分）

1.答案：C

解析思路：A、B、D都是CFA考試的四大基礎(chǔ)學(xué)科之一，而C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)管理”是CFA考試的一個(gè)重要組成部分，但并非四大基礎(chǔ)學(xué)科。

2.答案：B

解析思路：CFA考試分為三個(gè)等級(jí)，Level1是入門級(jí)，Level2是中級(jí)，Level3是高級(jí)，因此Level1是CFA考試中的第一級(jí)。

3.答案：C

解析思路：CFA考試的道德準(zhǔn)則包括誠(chéng)信、獨(dú)立、客觀、專業(yè)、尊重、保密等，而“私有信息”并不是CFA考試的道德準(zhǔn)則之一。

4.答案：C

解析思路：CFA考試的道德準(zhǔn)則強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信、公正、尊重和利益沖突的處理，這些原則共同構(gòu)成了CFA考試道德準(zhǔn)則的核心。

5.答案：C

解析思路：CFA考試中的量化分析科目包含最多的數(shù)學(xué)和財(cái)務(wù)建模問(wèn)題，因?yàn)樗罂忌邆漭^強(qiáng)的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)分析能力。

6.答案：C

解析思路：CFA是特許金融分析師的縮寫，CFP是注冊(cè)金融規(guī)劃師的縮寫，CPA是注冊(cè)會(huì)計(jì)師的縮寫，F(xiàn)RM是金融風(fēng)險(xiǎn)管理師的縮寫，只有CFA是CFA協(xié)會(huì)認(rèn)可的金融分析師資質(zhì)。

7.答案：B

解析思路：CFA考試的費(fèi)用因地區(qū)而異，但大約在2500元左右，這是大多數(shù)地區(qū)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

8.答案：C

解析思路：CFA考試要求考生具備相應(yīng)的學(xué)歷背景和工作經(jīng)驗(yàn)，這是報(bào)名參加考試的基本要求。

9.答案：B

解析思路：CFA考試中，考生可以攜帶草稿紙和筆進(jìn)行計(jì)算，但不得攜帶任何形式的電子設(shè)備。

10.答案：C

解析思路：CFA考試中的Level2科目包括企業(yè)財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、金融市場(chǎng)與工具和投資組合管理，因此C選項(xiàng)“投資組合管理”是Level2科目之一。

二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共15分）

11.答案：ABC

解析思路：CFA考試包含Level1、Level2和Level3三個(gè)等級(jí)，因此A、B、C選項(xiàng)都是正確的。

12.答案：D

解析思路：CFA考試的基本要求包括學(xué)歷背景、工作經(jīng)驗(yàn)和道德準(zhǔn)則培訓(xùn)，這些都是報(bào)名參加考試的基本條件。

13.答案：D

解析思路：CFA考試報(bào)名時(shí)需要提供身份證明、學(xué)歷證明和工作經(jīng)驗(yàn)證明，這些都是報(bào)名的基本材料。

14.答案：ABCD

解析思路：CFA考試的道德準(zhǔn)則包括誠(chéng)信、公正、尊重和利益沖突的處理，這些原則都是道德準(zhǔn)則的基本組成部分。

15.答案：ABCD

解析思路：CFA考試中的Level2科目包括企業(yè)財(cái)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)表分析、金融市場(chǎng)與工具和投資組合管理，這些都是Level2的主要科目。

三、判斷題（每題2分，共10分）

16.答案：×

解析思路：CFA考試不僅針對(duì)金融行業(yè)從業(yè)人員開(kāi)放，也歡迎其他領(lǐng)域的專業(yè)人士報(bào)考。

17.答案：√

解析思路：CFA考試的