差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度

差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度?一、總則1.目的為了加強(qiáng)公司差旅費(fèi)的管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)需要出差的差旅費(fèi)報(bào)銷。3.基本原則差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)遵循勤儉節(jié)約、務(wù)實(shí)高效的原則，嚴(yán)格控制出差費(fèi)用支出。差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保報(bào)銷憑證真實(shí)、合法、有效。二、出差審批1.出差申請員工因公務(wù)需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時間、擬乘坐的交通工具等信息，并按照公司審批流程提交審批。2.審批流程部門負(fù)責(zé)人對本部門員工的出差申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核出差事由的合理性、出差時間的必要性等，簽署意見后提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作需要對出差申請進(jìn)行審批，對于涉及重大項(xiàng)目或重要業(yè)務(wù)的出差申請，可提交總經(jīng)理審批。經(jīng)審批通過的《出差申請表》作為差旅費(fèi)報(bào)銷的依據(jù)之一，員工應(yīng)妥善保管，以備報(bào)銷時使用。三、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1.交通費(fèi)用飛機(jī)票：根據(jù)出差的緊急程度和實(shí)際需要，經(jīng)審批后可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙。特殊情況需乘坐飛機(jī)頭等艙或公務(wù)艙的，需提前報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)?；疖嚻保涸瓌t上應(yīng)乘坐火車硬座、硬臥或動車二等座，如因出差時間較長或其他特殊原因需要乘坐火車軟臥的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意。長途汽車票：在不影響工作的前提下，應(yīng)優(yōu)先選擇公共交通出行。乘坐長途汽車時，應(yīng)選擇正規(guī)客運(yùn)公司的車輛，并保存好車票。市內(nèi)交通費(fèi)：出差期間的市內(nèi)交通費(fèi)用，按照出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，每人每天[X]元包干使用。特殊情況需乘坐出租車的，應(yīng)注明事由并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.住宿費(fèi)用根據(jù)出差目的地的不同，分為一類地區(qū)、二類地區(qū)和三類地區(qū)，具體劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：一類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。二類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。三類地區(qū)：[具體城市名稱]，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天[X]元。實(shí)際發(fā)生的住宿費(fèi)低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，按照實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷；高于上述標(biāo)準(zhǔn)的，按照標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出部分由個人自理。兩人及以上同性員工一同出差的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況安排合住，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)。如因特殊情況需要單獨(dú)住宿的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時注明原因。3.餐飲補(bǔ)貼出差期間的餐飲補(bǔ)貼按照出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，每人每天[X]元包干使用。員工在出差期間因工作需要宴請客戶的，應(yīng)提前填寫《宴請申請表》，注明宴請事由、對象、人數(shù)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息，并按照公司審批流程提交審批。經(jīng)批準(zhǔn)的宴請費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，不再享受餐飲補(bǔ)貼。4.其他費(fèi)用出差期間因工作需要發(fā)生的訂票費(fèi)、保險費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi)等其他費(fèi)用，憑有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)等，應(yīng)按照公司相關(guān)制度執(zhí)行，單獨(dú)報(bào)銷，不包含在差旅費(fèi)范圍內(nèi)。四、報(bào)銷憑證要求1.發(fā)票所有報(bào)銷憑證必須是合法有效的發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與實(shí)際業(yè)務(wù)相符，包括發(fā)票抬頭、日期、項(xiàng)目、金額、印章等。發(fā)票應(yīng)加蓋開票單位的發(fā)票專用章，發(fā)票字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)。如發(fā)票有誤，應(yīng)及時聯(lián)系開票單位重新開具。對于取得的增值稅專用發(fā)票，應(yīng)確保發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤，并在規(guī)定時間內(nèi)進(jìn)行認(rèn)證抵扣。2.其他憑證除發(fā)票外，還需提供其他相關(guān)憑證，如車票、機(jī)票、住宿發(fā)票、行程單、合同等，以證明出差的真實(shí)性和費(fèi)用的合理性。所有報(bào)銷憑證應(yīng)按照時間順序粘貼整齊，附在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》后面，并在報(bào)銷單上注明附件張數(shù)。五、報(bào)銷流程1.填寫報(bào)銷單員工出差結(jié)束后，應(yīng)及時整理出差期間的各項(xiàng)費(fèi)用憑證，按照費(fèi)用類別分別填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，并在報(bào)銷單上詳細(xì)注明出差日期、事由、目的地、各項(xiàng)費(fèi)用金額等信息。2.部門審核部門負(fù)責(zé)人對本部門員工的差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核出差事由的真實(shí)性、費(fèi)用支出的合理性、報(bào)銷憑證的完整性等，簽署意見后提交財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷單進(jìn)行審核，主要審核報(bào)銷憑證是否合法有效、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、報(bào)銷金額計(jì)算是否準(zhǔn)確等。對于不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證，財(cái)務(wù)部門有權(quán)要求員工補(bǔ)充或更正；對于超標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用支出，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。4.領(lǐng)導(dǎo)審批經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核通過的報(bào)銷單，按照公司審批流程提交分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，報(bào)銷單方可報(bào)銷。5.報(bào)銷支付財(cái)務(wù)部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批通過的報(bào)銷單，按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷支付。報(bào)銷款項(xiàng)原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到員工工資卡中，如因特殊情況需要現(xiàn)金支付的，需經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。六、其他規(guī)定1.出差期間因私繞道員工出差期間因私繞道的，繞道期間的交通、住宿等費(fèi)用由個人自理，公司只報(bào)銷從出差目的地直接返回公司的差旅費(fèi)。2.出差期間違反規(guī)定員工在出差期間應(yīng)遵守國家法律法規(guī)及公司各項(xiàng)規(guī)章制度，如有違反規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，由此產(chǎn)生的費(fèi)用由個人承擔(dān)，公司不予報(bào)銷。3.本制度的解釋與修訂本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。如有未盡事宜或與國家法律法規(guī)、公司實(shí)際情況不符