2025企業(yè)合同審核與執(zhí)行細則

2025企業(yè)合同審核與執(zhí)行細則第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)合同審核與執(zhí)行流程，提高合同管理效率，明確合同各方權(quán)利義務，確保合同履行的合法性、合規(guī)性和有效性，特制定本細則。第二條本細則適用于企業(yè)在日常經(jīng)營活動中所簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務合同、合作合同、租賃合同等。所有合同的簽訂、審核、執(zhí)行和管理均應遵循本細則的規(guī)定。第三條企業(yè)合同的審核與執(zhí)行應堅持合法性原則、公平性原則、效益性原則和風險控制原則。合同審核部門及相關(guān)人員應嚴格履行職責，確保合同內(nèi)容合法、條款明確、責任清晰。第四條企業(yè)合同管理實行分級管理和審批制度，合同的簽訂、審核及執(zhí)行應嚴格按照本細則規(guī)定的權(quán)限和程序進行。第二章合同審核流程第五條合同審核程序分為初審、復審和終審三個階段。初審由合同起草部門負責，復審由法律事務部門負責，終審由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表負責。第六條合同初審（一）合同起草部門應在合同簽訂前對合同內(nèi)容進行初步審核，確保合同內(nèi)容符合企業(yè)經(jīng)營目標和業(yè)務需求。（二）初審內(nèi)容包括：合同主體的合法性：審核合同相對方的營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人證件明等資料，確保相對方具備合同履行能力。合同內(nèi)容的完整性：審核合同是否包含必要的條款，如標的、數(shù)量、質(zhì)量、價款、履行期限、履行地點、履行方式、違約責任、爭議解決等。合同條款的合理性：審核合同條款是否公平、合理，是否存在顯失公平或損害企業(yè)利益的情況。第七條合同復審（一）法律事務部門負責對初審通過的合同進行復審，重點審核合同的法律風險和合規(guī)性。（二）復審內(nèi)容包括：合同是否違反國家法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部管理制度；合同條款是否清晰、明確，是否存在歧義或漏洞；合同的違約責任和爭議解決條款是否合理；合同是否需要備案或履行審批程序。第八條合同終審（一）企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表對復審通過的合同進行終審，并簽署最終意見。（二）終審內(nèi)容包括：合同是否符合企業(yè)的戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃；合同的經(jīng)濟效益是否合理；合同風險是否可控。第九條合同審核意見的處理（一）審核過程中發(fā)現(xiàn)合同存在問題的，審核部門應提出修改意見并退回起草部門進行修改；（二）審核意見有爭議的，可提交企業(yè)合同管理委員會進行審議；（三）審核通過的合同，由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表簽署生效。第三章合同執(zhí)行管理第十條合同簽署后，企業(yè)應指定專人負責合同的執(zhí)行工作，確保合同按約定內(nèi)容履行。第十一條合同執(zhí)行計劃（一）合同執(zhí)行部門應在合同簽訂后七個工作日內(nèi)制定合同執(zhí)行計劃，明確合同履行的時間節(jié)點、責任分工和監(jiān)控措施。（二）執(zhí)行計劃應包括以下內(nèi)容：合同的主要條款；各方的權(quán)利與義務；執(zhí)行的時間表；風險評估及應對措施。第十二條合同執(zhí)行監(jiān)督（一）企業(yè)合同管理部負責對合同執(zhí)行情況進行監(jiān)督，定期檢查合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時報告企業(yè)管理層。（二）合同執(zhí)行監(jiān)督內(nèi)容包括：合同履行進度是否符合計劃；合同履行是否存在問題，如對方違約、履行困難等；合同履行過程中是否需要變更或補充。第十三條合同變更管理（一）合同履行過程中，如需變更合同內(nèi)容，應由合同執(zhí)行部門提出變更申請，按照本細則規(guī)定的審核流程進行審批。（二）變更申請應包括以下內(nèi)容：變更的原因；變更的具體內(nèi)容；變更對合同履行的影響；變更后的責任劃分。第十四條合同終止管理（一）合同履行完畢后，合同執(zhí)行部門應向企業(yè)合同管理部提交合同履行完畢報告，經(jīng)審核后終止合同關(guān)系。（二）合同提前終止的，應由合同執(zhí)行部門提出終止申請，按照本細則規(guī)定的審核流程進行審批。第四章合同的驗收與付款第十五條合同履行完畢后，企業(yè)應組織相關(guān)職能部門對合同履行結(jié)果進行驗收，確保合同履行符合約定要求。第十六條合同驗收程序（一）合同執(zhí)行部門應在合同履行完成后編制驗收申請，提交相關(guān)職能部門進行驗收。（二）驗收內(nèi)容包括：合同約定的標的物是否符合質(zhì)量要求；合同約定的數(shù)量是否準確；合同約定的履行方式是否符合要求；合同履行的其他約定是否得到滿足。第十七條合同付款管理（一）合同履行完畢并經(jīng)驗收合格后，合同執(zhí)行部門應編制付款申請，提交財務部門進行審核。（二）付款審核內(nèi)容包括：合同是否按約定履行完畢；合同價款是否正確；付款方式是否符合合同約定；是否需要履行其他付款條件。第十八條付款支付（一）財務部門審核通過后，按照企業(yè)財務管理制度進行合同價款的支付。（二）付款支付憑證應完整保存，作為合同履行的檔案資料。第五章合同的變更與終止第十九條合同履行過程中，如遇不可抗力、重大情勢變更或其他法律規(guī)定的情況，可以依法對合同內(nèi)容進行變更或終止。第二十條合同變更（一）合同變更應由合同執(zhí)行部門提出書面申請，說明變更原因及變更內(nèi)容，提交企業(yè)合同管理部進行審核。（二）合同變更審核通過后，由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表簽署書面變更協(xié)議，并按照本細則規(guī)定的執(zhí)行流程進行履行。第二十一條合同終止（一）合同終止應由合同執(zhí)行部門提出書面申請，說明終止原因及終止內(nèi)容，提交企業(yè)合同管理部進行審核。（二）合同終止審核通過后，由企業(yè)法定代表人或授權(quán)代表簽署書面終止協(xié)議，并按照本細則規(guī)定的執(zhí)行流程進行處理。第六章違約責任與爭議解決第二十二條合同履行過程中，如出現(xiàn)違約行為，合同執(zhí)行部門應立即通知對方并采取相應措施，防止損失擴大。第二十三條違約責任（一）合同相對方違約的，企業(yè)有權(quán)根據(jù)合同約定追究其違約責任，包括但不限于要求賠償損失、支付違約金等。（二）企業(yè)自身違約的，合同執(zhí)行部門應承擔相應的責任，并采取補救措施，減少損失。第二十四條爭議解決（一）合同履行過程中發(fā)生爭議的，雙方應通過友好協(xié)商解決。（二）協(xié)商不成的，合同約定的爭議解決方式包括訴訟或仲裁，具體方式應在合同中明確約定。第七章附則第二十五條本細則由企業(yè)合同管理部負責解釋和修訂。第二十六條本細則自發(fā)布之日起實施，有效期為五年，到期后根據(jù)實際情況進行修訂。第八章合同履行檔案管理第二十七條合同履行過程中，所有合同文件、審批記錄、執(zhí)行計劃、驗收報告、付款憑證等資料應由合同管理部統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不得少于十年。第二十八條合同檔案管理應做到分類明確、查閱方便，確保檔案資料的安全性和完整性。第九章合同管理委員會的職責第二十九條合同管理委員會是企業(yè)合同管理的最高決策機構(gòu)，負責審議重大合同的簽訂、變更和終止，協(xié)調(diào)解決合同履行中的重大問題。第三十條合同管理委員會的職責包括：（一）審議企業(yè)合同管理制度和流程；（二）審議重大合同的簽訂、變更和終止；（三）協(xié)調(diào)解決合同履行中的重大問題；（四）監(jiān)督合同管理部的工作。第十章合同管理績效考核第三十一條企業(yè)應建立合同管理績效考核制度，對合同管理部、合同執(zhí)行部門及有關(guān)人員的工作進行定期考核，確保合同管理工作的有效性和規(guī)范性。第三十二條合同管理績效考核內(nèi)容包括：（一）合同簽訂的合法性、合規(guī)性；（二）合同履行的進度和質(zhì)量；（三）合同管理的檔案記錄完整性；（四）合同履行中的風險控制情況。第三十三條合同管理績效考核結(jié)果應作為相關(guān)人員績效考核的重要依據(jù)，并作為員工晉升、獎懲的參考。第十一章合同管理的信息化第三十四條企業(yè)應建立合同管理信息化系統(tǒng)，實現(xiàn)合同的線上審核、執(zhí)行、驗收、付款和檔案管理，提高合同管理的效率和透明度。第三十五條合同管理信息化系統(tǒng)的功能應包括：（一）合同的起草、審核、簽署流程管理；（二）合同履行的計劃、監(jiān)督和驗收管理；（三）合同履行的付款管理；（四）合同履行的檔案管理。第十二章合同管理的培訓與教育第三十六條企業(yè)應定期組織合同管理相關(guān)培訓，提高全體員工的合同管理意識和能力。第三十七條合同管理培訓的內(nèi)容應包括：（一）合同法律法規(guī)知識；（二）合同管理流程和規(guī)范；（三）合同履行中的風險識別與控制；（四）合同管理信息化系統(tǒng)使用。第三十八條合同管理培訓應覆蓋企業(yè)全體職工，尤其是一線業(yè)務人員和管理人員，確保合同管理要求得到全面落實。第十三章合同管理的合規(guī)性檢查第三十九條企業(yè)應定期開展合同管理的合規(guī)性檢查，確保合同管理流程和執(zhí)行符合本細則的要求。第四十條合同管理合規(guī)性檢查的內(nèi)容包括：（一）合同簽訂的合規(guī)性；（二）合同執(zhí)行的規(guī)范性；（三）合同檔案管理的完整性；（四）合同管理信息化系統(tǒng)的使用情況。第四十一條合同管理合規(guī)性檢查結(jié)果應作為企業(yè)內(nèi)部審計和績效考核的重要依據(jù)，并納入企業(yè)年度工作報告。第十四章合同管理的應急機制第四十二條企業(yè)應建立合同管理的應急機制，應對合同履行過程中可能發(fā)生的突發(fā)事件和重大風險。第四十三條合同管理應急機制的內(nèi)容包括：（一）突發(fā)事件的預警和響應；（二）重大風險的應急預案；（三）應急資源的儲備和調(diào)配；（四）應急演練和評估。第四十四條合同管理應急機制應定期演練和評估，確保其有效性和可行性。第十五章合同管理的責任追究第四十五條對于違反本細則規(guī)定，導致合同履行出現(xiàn)問題，造成企業(yè)損失的，企業(yè)有權(quán)追究相關(guān)責任人的責任，包括但不限于經(jīng)濟賠償、行政處分等。第四十六條合同管理責任追究應遵循事實為依據(jù)，法律為準繩的原則，確保責任追究的公正性和合法性。第四十七條合同管理責任追究的結(jié)果應納入企業(yè)績效考核和人事檔案，作為員工晉升和獎懲的重要依據(jù)。第十六章合同管理的持續(xù)改進第四十八條企業(yè)應定期總結(jié)合同管理的經(jīng)驗和教訓，持續(xù)改進合同管理制度和流程，提高合同管理水平。第四十九條合同管理持續(xù)改進的內(nèi)容包括：（一）合同管理制度的優(yōu)化；（二）合同管理流程的完善；（三）合同管理信息化系統(tǒng)的升級；（四）合同管理培訓的加強。第五十條合同管理持續(xù)改進應緊密結(jié)合企業(yè)實際情況，確保改進措施的有效性和可行性。第十七章合同管理的國際合作第五十一條企業(yè)涉及國際合作的合同管理應特別注意國際法律法規(guī)和國際慣例，確保合同的合法性和合規(guī)性。第五十二條國際合作合同的管理應根據(jù)具體情況，建立專門的管理流程和風險控制機制，確保合同履行的順利進行。第五十三條企業(yè)應加強與國際法律事務機構(gòu)和專業(yè)咨詢機構(gòu)的合作，提高國際合作合同管理的專業(yè)水平。第十八章合同管理的創(chuàng)新與實踐第五十四條企業(yè)應鼓勵合同管理的創(chuàng)新與實踐，積極探索新的管理方法和技術(shù)手段，提升合同管理水平。第五十五條合同管理創(chuàng)新與實踐的內(nèi)容包括：（一）引入先進的合同管理理念；（二）應用最新的合同管理技術(shù)；（三）開發(fā)創(chuàng)新的合同管理模式；（四）總結(jié)和推廣合同管理的優(yōu)秀實踐。第五十六條合同管理創(chuàng)新與實踐應緊密結(jié)合企業(yè)實際情況，確保創(chuàng)新措施的可行性和實用性。第十九章合同管理的環(huán)保與社會責任第五十七條企業(yè)應注重合同管理中的環(huán)保要求和社會責任，確保合同履行符合可持續(xù)發(fā)展的要求。第五十八條合同管理中的環(huán)保與社會責任應包括：（一）合同履行中的環(huán)境保護；（二）合同履行中的社會責任；（三）合同履行中的倫理道德；（四