財務(wù)印鑒管理制度規(guī)定

財務(wù)印鑒管理制度規(guī)定?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司財務(wù)印鑒的管理，規(guī)范印鑒的使用流程，確保公司資金安全，防范財務(wù)風(fēng)險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的財務(wù)印鑒管理。（三）定義1.財務(wù)印鑒：指公司財務(wù)專用章、法定代表人印章以及其他與財務(wù)相關(guān)的專用印章。2.財務(wù)專用章：用于公司各類財務(wù)票據(jù)、文件、報表等的簽章確認(rèn)。3.法定代表人印章：代表公司法定代表人行使職權(quán)的印章，用于特定財務(wù)事項的審批或簽章。二、印鑒的刻制與啟用（一）刻制1.財務(wù)印鑒的刻制必須由公司指定的部門統(tǒng)一辦理，一般由行政部門負(fù)責(zé)。2.刻制財務(wù)印鑒前，需填寫《財務(wù)印鑒刻制申請表》，詳細(xì)注明印鑒名稱、用途、樣式等信息，并經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核，報公司法定代表人批準(zhǔn)。3.刻制印鑒時，應(yīng)選擇具有資質(zhì)、信譽(yù)良好的印章制作單位，確保印鑒的質(zhì)量和安全性。（二）啟用1.新刻制的財務(wù)印鑒啟用前，必須進(jìn)行登記備案。登記內(nèi)容包括印鑒名稱、啟用日期、保管人等信息。2.財務(wù)印鑒啟用時，由行政部門負(fù)責(zé)將印鑒交接給財務(wù)部門，并辦理交接手續(xù)。交接雙方應(yīng)在《財務(wù)印鑒交接登記表》上簽字確認(rèn)。3.財務(wù)部門應(yīng)建立印鑒使用臺賬，記錄印鑒的啟用、使用、保管、交接等情況。三、印鑒的保管（一）保管原則1.財務(wù)印鑒必須由專人負(fù)責(zé)保管，實行分開保管制度，即財務(wù)專用章與法定代表人印章應(yīng)由不同的人員分別保管。2.保管人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和責(zé)任心，嚴(yán)格遵守印鑒保管規(guī)定，確保印鑒安全。（二）保管方式1.財務(wù)專用章應(yīng)保管在公司財務(wù)部門保險柜內(nèi)，由財務(wù)部門指定的專人負(fù)責(zé)保管。2.法定代表人印章應(yīng)保管在公司法定代表人或其授權(quán)的人員手中，或者根據(jù)公司規(guī)定保管在特定的安全場所。（三）保管人員職責(zé)1.保管人員應(yīng)妥善保管財務(wù)印鑒，不得將印鑒隨意轉(zhuǎn)借他人或帶出公司。2.每天下班前，保管人員應(yīng)將財務(wù)印鑒放入保險柜內(nèi)，并妥善保管保險柜鑰匙。3.保管人員應(yīng)定期檢查印鑒的保管情況，如發(fā)現(xiàn)印鑒損壞、丟失等情況，應(yīng)及時報告并采取相應(yīng)的措施。4.保管人員離職時，應(yīng)辦理印鑒交接手續(xù)，將印鑒移交給接替人員，并在《財務(wù)印鑒交接登記表》上簽字確認(rèn)。四、印鑒的使用（一）使用范圍1.財務(wù)印鑒僅用于公司正常的財務(wù)業(yè)務(wù)，包括但不限于開具支票、匯票、本票，簽署財務(wù)文件、報表、合同等。2.嚴(yán)禁將財務(wù)印鑒用于與公司財務(wù)業(yè)務(wù)無關(guān)的事項。（二）使用流程1.申請：使用財務(wù)印鑒時，應(yīng)填寫《財務(wù)印鑒使用申請表》，詳細(xì)注明使用日期、用途、金額、收款單位等信息，并經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字確認(rèn)。2.審批：《財務(wù)印鑒使用申請表》應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，一般由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核，報公司法定代表人批準(zhǔn)。3.用印：經(jīng)審批同意后，保管人員方可按照申請表上的內(nèi)容使用財務(wù)印鑒。用印時，應(yīng)在相關(guān)文件或票據(jù)上加蓋清晰、完整的印鑒，并確保印鑒與申請表上的內(nèi)容一致。4.登記：用印完畢后，保管人員應(yīng)在《財務(wù)印鑒使用登記簿》上記錄印鑒的使用日期、用途、金額、收款單位、審批人等信息，并簽字確認(rèn)。（三）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要使用財務(wù)印鑒，但無法按照正常審批流程進(jìn)行審批時，使用人員應(yīng)及時向財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)報告，并在事后補(bǔ)辦審批手續(xù)。2.對于涉及重大資金支出或重要財務(wù)事項的印鑒使用，應(yīng)實行雙人用印制度，即由財務(wù)專用章保管人員和法定代表人印章保管人員共同在相關(guān)文件或票據(jù)上加蓋印鑒。五、印鑒的變更與掛失（一）變更1.因公司名稱變更、法定代表人變更、財務(wù)印鑒損壞等原因需要變更財務(wù)印鑒時，應(yīng)按照本制度規(guī)定的刻制與啟用流程重新辦理印鑒刻制和啟用手續(xù)。2.變更財務(wù)印鑒前，應(yīng)及時通知公司各相關(guān)部門和客戶，確保財務(wù)工作的正常進(jìn)行。（二）掛失1.如發(fā)現(xiàn)財務(wù)印鑒丟失或被盜，保管人員應(yīng)立即向財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)報告，并采取以下措施：及時向公安機(jī)關(guān)報案，取得報案證明。在公司內(nèi)部發(fā)布印鑒掛失聲明，通知各相關(guān)部門和客戶。按照本制度規(guī)定的刻制與啟用流程重新辦理印鑒刻制和啟用手續(xù)。2.因印鑒掛失而產(chǎn)生的一切費(fèi)用和損失，由保管人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對財務(wù)印鑒的管理情況進(jìn)行審計，檢查印鑒的保管、使用、交接等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）日常檢查財務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對財務(wù)印鑒的保管和使用情況進(jìn)行檢查，確保印鑒管理規(guī)范、安全。檢查內(nèi)容包括印鑒保管是否妥善、使用流程是否合規(guī)、登記記錄是否完整等。（三）違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責(zé)任。七、附則（一）解釋