記賬實操-工程進(jìn)度款催促函

會計實操文庫1/9記賬實操-工程進(jìn)度款催促函[對方公司名稱]：您好！我司與貴司于[合同簽訂日期]簽訂了關(guān)于[醫(yī)藥項目名稱，如某醫(yī)藥生產(chǎn)基地建設(shè)項目、醫(yī)藥研發(fā)實驗室裝修項目等]的工程合同（合同編號：[具體合同編號]）。目前，該項目對于醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展以及滿足市場對醫(yī)藥產(chǎn)品的需求具有重要意義。截至[當(dāng)前日期]，依據(jù)合同約定及實際工程進(jìn)度，項目已完成[詳細(xì)進(jìn)度描述，如主體工程建設(shè)已完成80%，其中藥品生產(chǎn)車間的結(jié)構(gòu)搭建全部完工，正在進(jìn)行內(nèi)部設(shè)備安裝調(diào)試；醫(yī)藥研發(fā)實驗室的裝修工程已完成墻面處理、水電線路鋪設(shè)，即將進(jìn)入設(shè)備進(jìn)場階段等]。我們嚴(yán)格按照合同要求推進(jìn)工程，各項工作穩(wěn)步開展，質(zhì)量均符合相關(guān)醫(yī)藥行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范。按照合同中關(guān)于工程進(jìn)度款支付的條款（具體條款內(nèi)容：[引用合同中進(jìn)度款支付的對應(yīng)條款編號及簡要內(nèi)容，如合同第X條規(guī)定，工程完成至50%時，甲方應(yīng)在收到乙方付款申請后的15個工作日內(nèi)支付合同總價的30%作為工程進(jìn)度款]），貴司應(yīng)在項目達(dá)到當(dāng)前進(jìn)度時向我司支付相應(yīng)工程進(jìn)度款。目前，該筆進(jìn)度款金額為[具體金額]元，我司已于[首次申請付款日期]向貴司提交了付款申請及相關(guān)工程進(jìn)度證明材料，但至今仍未收到款項。工程進(jìn)度款的及時支付是保障項目順利推進(jìn)的關(guān)鍵。目前，因進(jìn)度款未到賬，已對項目造成了一定影響。例如，設(shè)備采購方面，部分關(guān)鍵醫(yī)藥生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)實驗設(shè)備供應(yīng)商因我司付款延遲，對發(fā)貨時間表示擔(dān)憂，可能影響設(shè)備按時進(jìn)場安裝，進(jìn)而延誤整個項目工期；人工費(fèi)用方面，施工團(tuán)隊因工資發(fā)放存在不確定性，工作積極性受到影響，給現(xiàn)場施工管理帶來一定挑戰(zhàn)。為確保項目能夠按計劃順利完工，不影響后續(xù)醫(yī)藥產(chǎn)品的生產(chǎn)與研發(fā)，滿足市場對醫(yī)藥產(chǎn)品的迫切需求，特致函貴司，請貴司在收到本函后的[限定日期，建議5-10個工作日]內(nèi)，盡快安排支付上述工程進(jìn)度款。若貴司對于付款事宜存在任何疑問或特殊情況，請及時與我司溝通（聯(lián)系人：[聯(lián)系人姓名]，聯(lián)系電話：[聯(lián)系電話]）。感謝貴司一直以來的合作與支持，希望我們能夠攜手解決此次進(jìn)度款支付問題，共同保障項目的順利進(jìn)行，為醫(yī)藥行業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)力量。[發(fā)函公司名稱][發(fā)函日期]財務(wù)部會計工作流程詳解一、?核心業(yè)務(wù)流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標(biāo)準(zhǔn)?。根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關(guān)原始單據(jù)?。賬務(wù)登錄?根據(jù)收付款憑證登錄?現(xiàn)金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結(jié)?。按記賬憑證登錄?明細(xì)分類賬?，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報表編制?期末根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬數(shù)據(jù)，編制?資產(chǎn)負(fù)債表?、?利潤表?、?現(xiàn)金流量表?及?所有者權(quán)益變動表??。二、?月度周期管理?月初重點工作?完成增值稅申報：核對銷項發(fā)票與進(jìn)項發(fā)票，計算應(yīng)納稅額?。處理費(fèi)用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來賬務(wù)等基礎(chǔ)賬目?。日常操作?持續(xù)制作?費(fèi)用憑證?、?成本憑證?，完成發(fā)票開具及往來賬務(wù)處理?。計提折舊、攤銷費(fèi)用（如水電費(fèi)、工資等），并進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)?。月末結(jié)賬?損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)?：將收入、成本、費(fèi)用等科目余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目?。對賬與調(diào)整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符，修正試算不平衡項?。三、?月末處理重點?計提與攤銷?計提職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊及稅費(fèi)（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長期待攤費(fèi)用及無形資產(chǎn)?。稅務(wù)處理?根據(jù)利潤總額計算企業(yè)所得稅，完成稅務(wù)申報憑證制作?。核對稅務(wù)申報數(shù)據(jù)與賬務(wù)記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時間順序編號并裝訂成冊，便于后續(xù)查閱?。四、?其他注意事項?分工協(xié)作?：大型企業(yè)需劃分會計、資金、成本費(fèi)用等崗位，明確職責(zé)邊界?。財務(wù)分析?：定期開展預(yù)算控制、財務(wù)預(yù)測及業(yè)績評價，支持管理決策?。軟件應(yīng)用?：熟練使用財務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理及報表生成，提高效率?。流程圖示簡化版原始憑證→記賬憑證→明細(xì)賬→科目匯總→總賬→財務(wù)報表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現(xiàn)金收付處理?收款?：根據(jù)會計開具的收據(jù)/發(fā)票收款，核對金額、簽名后蓋章（如“現(xiàn)金收訖”“轉(zhuǎn)賬”章），登錄現(xiàn)金流水賬并傳遞憑證至對應(yīng)會計崗?。付款?：審核付款憑證（如費(fèi)用報銷單、借款單）的真實性，確認(rèn)審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現(xiàn)金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業(yè)務(wù)處理?存取款?：按日計劃開具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，下午3:30前將超額現(xiàn)金送存銀行，并核對銀行賬戶余額?。轉(zhuǎn)賬結(jié)算?：簽發(fā)支票、匯票時需填寫付款申請書，核對賬戶信息并蓋章（財務(wù)章+法人章），登錄“支票領(lǐng)用登錄簿”?。二、?現(xiàn)金與票據(jù)管理?現(xiàn)金保管?每日盤存現(xiàn)金，確保賬實相符，編制《現(xiàn)金結(jié)報單》并留存?zhèn)洳?。大額現(xiàn)金支付需經(jīng)審批，優(yōu)先通過轉(zhuǎn)賬或匯兌處理?。票據(jù)管理?保管支票、發(fā)票、收據(jù)等空白票據(jù)，登錄使用情況，防止丟失或濫用?。收到銀行結(jié)算憑證（如進(jìn)賬單）時需核查信息，補(bǔ)填缺失內(nèi)容?。三、?報銷與借款流程?費(fèi)用報銷?審核報銷單：檢查發(fā)票真?zhèn)?、金額一致性、審批簽字，確保無涂改或混貼票據(jù)?。付款后加蓋“銀行付訖”或“現(xiàn)金付訖”章，登錄流水賬并傳遞憑證?。員工借款?借款人填寫《借款申請單》并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，出納核對無誤后付款，加蓋“付訖”章防止重復(fù)支付?。員工還款時需核對原借款單，沖銷往來賬務(wù)?。四、?月末重點工作?對賬與報表?核對銀行對賬單與日記賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》?。匯總現(xiàn)金、銀行流水賬數(shù)據(jù)，提交至?xí)媿徤韶攧?wù)報表?。票據(jù)歸檔?整理收據(jù)、付款憑證等原始單據(jù)，按時間順序裝訂成冊并移交會計存檔?。五、?風(fēng)險防控要點?現(xiàn)金安全?：