財政與金融課件第四章 金融機(jī)構(gòu)

1、第十章金融機(jī)構(gòu)，第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)概述，金融機(jī)構(gòu)：以任何方式吸收資金，以任何方式運(yùn)用資金的金融企業(yè)。金融機(jī)構(gòu)分類：我國金融機(jī)構(gòu)體系：由中國人民銀行主導(dǎo)，商業(yè)銀行為主體，各種金融機(jī)構(gòu)并存，分工合作。中國的兩種茄子貨幣和兩種茄子貨幣制度共同存在的內(nèi)地和香港是一國兩制、人民幣和港幣、第一和第二、相對獨立、人民銀行和香港金融監(jiān)督局合作提供相互支持，將雙方債券、債務(wù)視為對外關(guān)系，按照國際慣例處理，內(nèi)地金融機(jī)構(gòu)必須遵守香港法律，不享有特權(quán)。金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中發(fā)揮了重要作用。洗錢是指通過金融機(jī)關(guān)的各種手段隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的犯罪、恐怖活動、走私犯罪和貪污賄賂、詐騙、逃稅、侵犯國有資產(chǎn)等其他犯罪的違法收

2、入和收益，隱瞞其來源和性質(zhì)，形式合法化的行為。銀行性金融機(jī)構(gòu)、銀杏、專業(yè)銀行集中經(jīng)營指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，提供專業(yè)金融服務(wù)。4、政策性銀杏政策性銀行是由政府投資建立的，根據(jù)政府的決定和意向，在特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)專門從事政策性金融業(yè)務(wù)的銀行。(威廉莎士比亞，政策上、政策上、政策上、政策上、政策上、政策上)不以營利為目的，作為政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、實行宏觀調(diào)控的機(jī)構(gòu)。業(yè)務(wù)在特定領(lǐng)域也稱為政策專門銀行?；咎卣鳎赫刂?、非營利、融資非商業(yè)性、工作專業(yè)性、信用創(chuàng)造的差別性、信用創(chuàng)造的差別性是不能創(chuàng)造信用，與商業(yè)銀行功能上的最大差異。一般不辦理活期存款業(yè)務(wù)，資金來源是財政支出和債券發(fā)行，其負(fù)債是銀行體系已經(jīng)創(chuàng)造的貨幣

3、，因此沒有增加衍生存款和貨幣供給的功能，也不實行存款準(zhǔn)備金制度。資金來源：政府資金發(fā)行債券吸收存款借入資金借入外資，中國國家開發(fā)銀行：任務(wù)特殊經(jīng)營目標(biāo)特殊融資原則特殊政策銀杏(1)，開發(fā)銀行：為經(jīng)濟(jì)開發(fā)提供器官投資貸款。例如，世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、2003年國家開發(fā)銀行在銀行間市場發(fā)行了5億美元的金融債券，是我國金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的第一批國內(nèi)外幣債券(美國美元債券)。資金來源：借款政府資金發(fā)行政府擔(dān)保的債券向中央銀行及其他金融機(jī)構(gòu)貸款，提供一些吸收存款，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，政策政策銀行(2)，農(nóng)業(yè)政策政策銀行：為農(nóng)業(yè)提供低利率中長期優(yōu)惠貸款，促進(jìn)和保護(hù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營。功能：發(fā)行金融債券融通資金，提供

4、貸款保證、保險其他服務(wù)處理；政策銀杏(3)，進(jìn)出口政策銀行：促進(jìn)進(jìn)出口，國際收支平衡曹征，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，政策銀杏業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：1貸款2投資3抵押債務(wù)業(yè)務(wù)：1政府供應(yīng)商金2取得社會保障體系和郵政儲蓄系統(tǒng)貸款3金融市場貸款4國際貸款，非銀行性保險公司是除銀行外的重要金融機(jī)構(gòu)，資金來源：保險基金，投資有價證券，保險業(yè)務(wù)種類：(1)按保險對象分類：人身保險財產(chǎn)保險責(zé)任保險信用保險，(2)保險人員是否承擔(dān)全部責(zé)任，保險再保險，(3經(jīng)營：)債務(wù)人向保險人擔(dān)保自己的信用風(fēng)險。原保險也被稱為毒寶。保險人獨自承擔(dān)保險風(fēng)險責(zé)任，并承諾要賠償?shù)乃袚p失。再保險(也稱為再保險，保險人的保險):保險人將保險業(yè)務(wù)的部分或

5、全部轉(zhuǎn)讓給其他保險人，再保險。共同保險：兩個或更多保險人聯(lián)合對一個保險標(biāo)的承擔(dān)保險責(zé)任。保險公司分類：財產(chǎn)保險公司生命保險公司火災(zāi)和事故保險公司信用存款保險公司，我國三大保險公司中國人民保險公司：專門從事國內(nèi)外各種保險和再保險業(yè)務(wù)的國家保險公司，最大的專業(yè)保險公司。中保財產(chǎn)保險有限公司中保生命保險有限公司中國財險有限公司，中國平安保險公司：招安商局，工商銀行，遠(yuǎn)洋運(yùn)輸總公司，深圳市財政部合資的股份公司，業(yè)務(wù)范圍包括除再保險以外的所有商業(yè)保險領(lǐng)域。中國太平洋保險公司：是投資事務(wù)所的商業(yè)保險公司，第二家全國保險公司主要在沿海開發(fā)地區(qū)大眾城市發(fā)展業(yè)務(wù)。(b)信用合作社是吸收城市手工業(yè)者和農(nóng)民的存款，

6、處理貸款業(yè)務(wù)的信用組織。含義：類型：資金來源：道具生產(chǎn)者繳納的股票和存款，資金運(yùn)營：從農(nóng)民貸款中購買政府債券轉(zhuǎn)移，(3)金融公司，(4)信托投資公司，(5)租賃公司，經(jīng)營部分銀行業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)具有利用專家和專業(yè)投資公司專業(yè)性的社會化和專業(yè)化委托理財?shù)膬?yōu)點，是各國金融投資的重要形式。信托業(yè)務(wù)起源于英國。信托公司的特點：1，不從事企業(yè)貸款，經(jīng)營投資業(yè)務(wù)，收益高，風(fēng)險大，程序繁瑣，管理復(fù)雜。2.收益歸受益人，赤字由受益人或委托人負(fù)擔(dān)，受托人沒有過失，沒有損失風(fēng)險，對受益人或委托人收取手續(xù)費。3.信托關(guān)系人以委托人、受托人、受益人的身份圍繞信托財產(chǎn)建立信托關(guān)系，稱為徐璐信托關(guān)系人。信托的功能：1

7、金融管理功能2資金融通功能3信用服務(wù)功能，我國信托投資現(xiàn)狀3360信托是一種新型金融產(chǎn)品，具有一定的風(fēng)險，信托產(chǎn)品的收益率高于銀行利率。是投資者將手中的資金或財產(chǎn)委托信托投資公司籌集資金進(jìn)行理財?shù)漠a(chǎn)品。適用于高收入者。與國債和開放基金相比，加入信托計劃的門檻較高，至少5萬韓元以上，按1萬韓元的倍數(shù)購買。目前信托產(chǎn)品范圍涵蓋房地產(chǎn)融資、股權(quán)融資、債券購買等多個領(lǐng)域，其風(fēng)險介于銀杏存款和開放式基金之間。信托產(chǎn)品的預(yù)期收益率能否兌現(xiàn)取決于企業(yè)的經(jīng)營狀況。企業(yè)發(fā)生意外赤字，信托買方只能從擔(dān)保公司獲得本金，擔(dān)保公司破產(chǎn)，血本可能不回來。，(6)專門從事證券公司、各種證券經(jīng)營及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，含義：主

8、要業(yè)務(wù)：有價證券自營證券的委托買賣、有價證券收購有價證券，證券公司隨著證券市場的發(fā)展繼續(xù)擴(kuò)大。1987年第一家深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)證券公司1987-89開始：業(yè)務(wù)單一1990-95的快速增長期：第一個增資增資增資增股高潮，注冊資本原為2.5-50倍1992年證券監(jiān)督會1996-01合并改編，系統(tǒng)內(nèi)合并：數(shù)量下降，規(guī)模大幅增加99(1)基金成為證券市場上最重要的機(jī)構(gòu)投資者。(2)有助于改善投資者結(jié)構(gòu)。(3)為投資者提供新的投資工具。(4)有利于社會保障體制創(chuàng)新。98年成立了國泰基金管理公司和南方基金管理公司。金泰開院證券投資基金成立2001年首次發(fā)行開放基金和安創(chuàng)新基金，自我國4家金融資產(chǎn)管理公司成立以

9、來，處置了不良資產(chǎn)5286.8億韓元。累計回收現(xiàn)金1054.8億韓元，占階段性不良資產(chǎn)處置的20.0%。中國第一家保險資產(chǎn)管理公司中國保山管理有限公司在上海落戶。長城(農(nóng)行)、東方(行)華融(公行)、辛達(dá)(建設(shè)行)、(8)金融資產(chǎn)管理公司、金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢、我國現(xiàn)行金融機(jī)構(gòu)體系、中國人民銀行、股票制商業(yè)銀行、國際金融機(jī)構(gòu)分布最廣第一，商業(yè)銀行的發(fā)生和地位商業(yè)銀行起源于中世紀(jì)意大利威尼斯。當(dāng)時貨幣兌換上演中，將存款貸款、兌換、結(jié)算業(yè)務(wù)改為一家早期銀行。意大利語班科英語銀行。英國于1694年創(chuàng)立了世界上第一家以經(jīng)營工商信用為主的股份制商業(yè)銀行英格蘭銀行。地位：時間，規(guī)模，經(jīng)營范圍，功能分工型：分

10、離型特征：專業(yè)短期工商信貸業(yè)務(wù)(70年前英國、美國、日本)2，萬能型：綜合型特征：所有銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(德國)，3，商業(yè)銀行類型，4，經(jīng)營原則，(1)設(shè)立一家股份公司某自然人或某集團(tuán)收購多家銀行，收購具有決定性表決權(quán)的股票，實現(xiàn)對控股銀行業(yè)務(wù)及經(jīng)營政策的控制。5，外部組織形式，6商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)，P333，4，表外業(yè)務(wù)：1，擔(dān)保類業(yè)務(wù)2，承諾類業(yè)務(wù)3，金融衍生交易類業(yè)務(wù)，權(quán)益，商業(yè)銀行資本金為所有者的負(fù)債，商業(yè)銀行的經(jīng)營者。各國對商業(yè)銀行有注冊資本最低要求，我國為10億元。巴塞爾協(xié)議規(guī)定，資本充足率必須在8以上。資本充足率是資本和資產(chǎn)的比率，是資產(chǎn)負(fù)債比率管理的核心。中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行

11、的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不利用自己的資金，作為中間人代理客戶，負(fù)責(zé)支付和委托，收取手續(xù)費的各種業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)不是商業(yè)銀行從事的賬面資產(chǎn)和負(fù)債金額的變動，而是指改變當(dāng)期損益和運(yùn)營費用，提高銀杏資產(chǎn)收益的業(yè)務(wù)。第四節(jié)中央銀行，1，中央銀行的發(fā)生和類型，2，中央銀行的性質(zhì)和功能，3，中央銀行的業(yè)務(wù)，4，中央銀行的金融監(jiān)督，1，中央銀行的發(fā)生和類型，(1)中央銀行的客觀經(jīng)濟(jì)條件：(2) 1694倫敦商人1833-63自由銀行制度1863銀行持有的政府公債發(fā)行銀行券1907金融危機(jī)1913聯(lián)邦儲備法集中存款準(zhǔn)備金，直接用法律規(guī)定第二次世界大戰(zhàn)間第二次高潮，中央銀行的特殊職能(最終借款人)，3，加強(qiáng)時期，1

12、，舊歐洲國家中央銀行國有化改革，原股票轉(zhuǎn)換局，或規(guī)定新銀行、一元式中央銀行制、(3)中央銀行的類型、3、準(zhǔn)中央銀行制、4、跨國中央銀行制、中央銀行等金融管理機(jī)構(gòu)，設(shè)立執(zhí)行部分中央銀行的功能，并授權(quán)一些商業(yè)銀行執(zhí)行部分中央銀行的功能。多個國家聯(lián)合組成中央銀行，牙齒中央銀行是在成員國范圍內(nèi)全部或部分行使中央銀行職能的制度。二元型中央銀行制，2，二元型中央銀行制，P240，歐洲中央銀行，歐洲中央銀行(ECB)根據(jù)1992年馬斯垂克條約于1998年七月一日建立，以前安裝在法蘭克福歐洲貨幣局。歐洲中央銀行的功能：“保持貨幣穩(wěn)定”、主導(dǎo)利率管理、貨幣儲備和發(fā)行、建立歐洲貨幣政策其職責(zé)和結(jié)構(gòu)以德國聯(lián)邦銀行為

13、模型，獨立于歐盟機(jī)構(gòu)和各國政府。歐洲中央銀行是世界上第一家管理超國家貨幣的中央銀行。獨立是它的突出特征，不接受歐盟領(lǐng)導(dǎo)層的指示，不受各國政府的監(jiān)督。作為歐盟內(nèi)部唯一可以發(fā)行歐元的機(jī)構(gòu)，在1999年1月1日歐元正式出臺后，11個歐元政府失去了制定貨幣政策的權(quán)限，必須實施歐洲中央銀行制定的貨幣政策。歐洲中央行為委員會的決定采用簡單的多數(shù)結(jié)算，每個委員只有一票。貨幣政策的權(quán)力集中，但具體執(zhí)行仍由各歐元區(qū)中央銀行負(fù)責(zé)。各歐元區(qū)中央銀行仍持有自己的外匯儲備。歐洲中央銀行只有500億歐元的儲備，各成員國中央銀行根據(jù)本國歐元區(qū)內(nèi)人口的比例和國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例提供。第二，中央銀行的性質(zhì)和功能，(1)中央銀行的

14、性質(zhì)1，國家機(jī)構(gòu)的組成部分2，它仍然不以銀杏(特殊金融機(jī)構(gòu))(1)盈利為目的。(2)不經(jīng)營一般銀杏業(yè)務(wù)，與政府和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金往來；(3)使用經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段，對金融領(lǐng)域、整個經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域進(jìn)行管理、教練、控制和調(diào)控。(4)獨家貨幣發(fā)行權(quán)。，發(fā)行銀杏，銀杏銀杏，政府銀杏，第二，中央銀行的職能，中央銀行的職能政府銀杏，服務(wù)的職能代理國庫，暫時為財政進(jìn)步政府的金融顧問和參謀代表政府調(diào)節(jié)從事國際金融活動調(diào)整的職能，以調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)曹征存款準(zhǔn)備金率和再折扣公開市場業(yè)務(wù)管理職能：制定金融政策法令，批準(zhǔn)機(jī)關(guān)等，三、中央銀杏事業(yè)，一、非營利2、流動性3、倡議4、公開、(a)業(yè)務(wù)活動原則、資產(chǎn)負(fù)債事業(yè)、貨幣發(fā)行過程、發(fā)行銀杏、業(yè)務(wù)銀杏、市場人民幣庫存、現(xiàn)金部署；中央銀行可以提供基礎(chǔ)貨幣，通過銀行的貸款創(chuàng)造更多的存款貨幣。本幣是流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金之和。公式：B=R C，中央銀行控制本幣的績效。中央銀行要增加貨幣供應(yīng)，可以向流通領(lǐng)域注入貨幣，或者降低商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金，增加商業(yè)銀行用于貸款的存款，增加流通中的貨幣。相反，如果想減少貨幣供應(yīng)，可以返還貨幣或提高存款準(zhǔn)備金。中間業(yè)務(wù)、集中票據(jù)更換、同性銀行、同性銀行、票據(jù)交換所、收取差額，支付差額，改善相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營規(guī)則，根據(jù)2003年十二月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議上修訂的人民銀行法，對境外資金轉(zhuǎn)移、分行、