銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作辦法

1、銀行協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理辦法（修訂）第一章 總 則第一條 為規(guī)范銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃的行為，確保協(xié)助工作的合法合規(guī)性，有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)自身合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，特制訂本辦法。第二條 本辦法所稱協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作，是指銀行依法協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人在銀行的存款。 協(xié)助查詢是指銀行依照有關(guān)法律或行政法規(guī)的規(guī)定及有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的要求，將單位或個(gè)人的存款信息告知有權(quán)機(jī)關(guān)的行為。協(xié)助凍結(jié)是指銀行依照有關(guān)法律的規(guī)定及有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)的要求，在一定時(shí)期內(nèi)禁止單位或個(gè)人提取其存款

2、賬戶內(nèi)的全部或部分存款的行為。協(xié)助扣劃是指銀行依照有關(guān)法律的規(guī)定及有權(quán)機(jī)關(guān)扣劃的要求，將單位或個(gè)人存款賬戶內(nèi)的全部或部分存款劃撥到指定賬戶上的行為。第三條 本辦法所稱有權(quán)機(jī)關(guān)是指依照法律、行政法規(guī)的明確規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人在銀行存款的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)及行使行政職能的事業(yè)單位（見附表一）。第四條 協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)的事項(xiàng)和范圍應(yīng)嚴(yán)格限定在法律、行政法規(guī)規(guī)定的義務(wù)范圍內(nèi)，協(xié)助工作的經(jīng)辦單位不得隨意擴(kuò)大協(xié)助范圍，對(duì)于有權(quán)機(jī)關(guān)超出范圍的協(xié)助要求應(yīng)予拒絕。第五條 協(xié)助工作的經(jīng)辦單位對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)完備的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真協(xié)助辦理。在接到協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書后，不得將應(yīng)

3、當(dāng)協(xié)助執(zhí)行的款項(xiàng)用于收貸收息，不得向被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個(gè)人通風(fēng)報(bào)信，幫助隱匿或轉(zhuǎn)移存款。第六條 協(xié)助工作的經(jīng)辦單位在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理完畢查詢存款手續(xù)后，有權(quán)機(jī)關(guān)要求予以保密的，經(jīng)辦單位應(yīng)當(dāng)保守秘密。經(jīng)辦單位在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理完畢凍結(jié)、扣劃手續(xù)后，根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以通知存款單位和個(gè)人。第七條 作出查詢、凍結(jié)、扣劃決定的有權(quán)機(jī)關(guān)與協(xié)助執(zhí)行的經(jīng)辦單位不在同一轄區(qū)的，可以直接到協(xié)助執(zhí)行的經(jīng)辦單位辦理查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人或單位存款，不受轄區(qū)范圍的限制。第二章 協(xié)助工作的分工與管理第八條 銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃的具體經(jīng)辦單位為存款人開戶的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)由主管業(yè)務(wù)行長、會(huì)計(jì)經(jīng)理或指

4、定的專人負(fù)責(zé)對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)的接待工作，審查有權(quán)機(jī)關(guān)工作人員身份及其所持法律文書。前臺(tái)柜員負(fù)責(zé)辦理具體的查詢、凍結(jié)、扣劃工作。如遇營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不能處理或無法提供的協(xié)助工作可向總行各相關(guān)部門提交申請(qǐng)進(jìn)行協(xié)助。第九條 銀行總行相關(guān)職能部門是營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理協(xié)助執(zhí)行工作的協(xié)助單位，不負(fù)責(zé)直接接待并協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)管理部作為協(xié)助執(zhí)行工作中負(fù)責(zé)法律風(fēng)險(xiǎn)的主管部門，主要負(fù)責(zé)對(duì)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助工作中的法律問題進(jìn)行解答，對(duì)涉及行內(nèi)重大利益的風(fēng)險(xiǎn)性事項(xiàng)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需向風(fēng)險(xiǎn)管理部上報(bào),經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部上報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后方可執(zhí)行。運(yùn)營管理部作為協(xié)助執(zhí)行工作中負(fù)責(zé)前臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的主管部門，主要負(fù)責(zé)協(xié)助營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)與存款有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、

5、賬簿、對(duì)賬單等資料的調(diào)閱工作，對(duì)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助工作中的操作系統(tǒng)問題進(jìn)行解答。運(yùn)營管理部下屬結(jié)算中心負(fù)責(zé)協(xié)助營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)所簽發(fā)承兌匯票的查詢工作。資金經(jīng)營部負(fù)責(zé)協(xié)助營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)的查詢工作。電子銀行部負(fù)責(zé)協(xié)助營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)網(wǎng)銀、pos消費(fèi)等情況的查詢工作。信息技術(shù)部負(fù)責(zé)協(xié)助營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)因系統(tǒng)升級(jí)或大批量（個(gè)人或?qū)蛻?0筆以上）查詢等原因無法提供的存款人賬戶信息的查詢工作。 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)需要由總行職能部門協(xié)助辦理的事項(xiàng)，各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可向相關(guān)部門遞交銀行協(xié)助查詢申請(qǐng)表（見附件二），經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部和運(yùn)營管理部簽字同意后，交由協(xié)助部門進(jìn)行查詢。第十條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在銀行查詢凍

6、結(jié)扣劃登記薄中做好相關(guān)登記工作，并對(duì)協(xié)助材料及相關(guān)憑證回單等按照銀行會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行專夾保管，用以備查。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需要申請(qǐng)總行相關(guān)職能部門協(xié)助辦理查詢工作時(shí)，應(yīng)提交申請(qǐng)，申請(qǐng)需加蓋營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)公章并由負(fù)責(zé)人簽字，連同有權(quán)機(jī)關(guān)提供的協(xié)助查詢通知書交相關(guān)職能部門協(xié)助辦理。相關(guān)職能部門完成協(xié)助事項(xiàng)后將協(xié)助查詢通知書及查詢結(jié)果交還營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)向有權(quán)機(jī)關(guān)提供最終查詢結(jié)果。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)涉及行內(nèi)重大利益的風(fēng)險(xiǎn)性事項(xiàng)需要向風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)的，除情況緊急僅能電話說明外，需書寫有關(guān)該事項(xiàng)的情況說明，加蓋營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)公章并由負(fù)責(zé)人簽字后提交。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)性事項(xiàng)上報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)研究處理。第十一條 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)有

7、權(quán)機(jī)關(guān)的協(xié)助范圍僅限于在本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開戶的單位或個(gè)人的存款情況。對(duì)在本營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)外的單位或個(gè)人存款情況，該營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的協(xié)助范圍僅限于提供被查詢單位或個(gè)人的開戶行名稱，不負(fù)責(zé)辦理具體的協(xié)助工作。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在向有權(quán)機(jī)關(guān)說明情況后，請(qǐng)有權(quán)機(jī)關(guān)到相應(yīng)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理具體協(xié)助事項(xiàng)。對(duì)各控股子公司（村鎮(zhèn)銀行）的客戶各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不予查詢。第三章 協(xié)助資料的審查第十二條 協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位或個(gè)人開戶、存款情況以及與存款有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、對(duì)賬單等資料。有權(quán)機(jī)關(guān)根據(jù)需要可以抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件。第十三條 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理具體協(xié)助工作時(shí)應(yīng)根據(jù)本辦法所附有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位

8、、個(gè)人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)一覽表（見附表一）載明的范圍核實(shí)執(zhí)法人員的執(zhí)法權(quán)限，有權(quán)機(jī)關(guān)的執(zhí)法人員數(shù)量不得少于兩人。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理協(xié)助工作時(shí)應(yīng)要求執(zhí)法人員出具合法的工作證件以及相關(guān)法律文書。第十四條 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理具體協(xié)助工作時(shí)應(yīng)對(duì)執(zhí)法人員的工作證件進(jìn)行審查，確認(rèn)執(zhí)法人員的身份。人民法院執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證；人民檢察院執(zhí)法人員應(yīng)出示工作證；公安機(jī)關(guān)執(zhí)法人員應(yīng)出示人民警察證；稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員應(yīng)出示稅務(wù)檢查證；海關(guān)執(zhí)法人員應(yīng)出示稽查證；工商行政管理機(jī)關(guān)應(yīng)出示行政執(zhí)法證；其他有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員應(yīng)出示相應(yīng)合法證件證明執(zhí)法身份。對(duì)執(zhí)法人員工作證件的審查應(yīng)著重核實(shí)證件上的相片是否為持證人本人、發(fā)

9、證部門及持證人所在部門是否與法律文書上記載的有權(quán)機(jī)關(guān)相符、證件是否在有效期內(nèi)等，在必要時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員可以通過電話與有權(quán)機(jī)關(guān)聯(lián)系以確認(rèn)執(zhí)法人員的身份。如發(fā)現(xiàn)證件存在疑點(diǎn)，采取進(jìn)一步措施后仍不能確認(rèn)執(zhí)法人員身份的，應(yīng)做好解釋說明工作，退回證件，不予協(xié)助。第十五條 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審查有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)（含）以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。具體為：1、人民法院、人民檢察院應(yīng)出具由縣級(jí)（含）以上人民法院、人民檢察院簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”或“協(xié)助查詢存款/匯款/股票/債券/基金份額通知書”。2、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)（武警）保衛(wèi)部門、監(jiān)獄及海關(guān)偵查走私犯罪公安機(jī)

10、構(gòu)應(yīng)出具縣團(tuán)級(jí)（含）以上公安機(jī)關(guān)、國家安全局、軍隊(duì)（武警）保衛(wèi)部門、監(jiān)獄及海關(guān)偵查走私犯罪公安機(jī)構(gòu)簽發(fā)的“查詢存款、匯款通知書”或“查詢財(cái)產(chǎn)通知書”。3、稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)出具經(jīng)縣以上稅務(wù)局（分局）局長批準(zhǔn)的全國統(tǒng)一格式的“檢查存款賬戶許可證明”；要求協(xié)助查詢個(gè)人儲(chǔ)蓄存款時(shí)，須經(jīng)設(shè)區(qū)的市、自治州以上稅務(wù)局（分局）局長批準(zhǔn)。4、監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)出具經(jīng)縣級(jí)以上監(jiān)察機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)的“查詢存款通知書”；紀(jì)檢機(jī)關(guān)需要查詢的，應(yīng)以監(jiān)察機(jī)關(guān)名義使用監(jiān)察文書。5、審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)出具經(jīng)縣級(jí)以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)（含省級(jí)以上人民政府審計(jì)機(jī)關(guān)派出機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并簽發(fā)的“協(xié)助查詢單位賬戶通知書”或者“協(xié)助查詢個(gè)人存款通知書”及“審計(jì)通

11、知書”。6、工商行政管理機(jī)關(guān)應(yīng)出具縣級(jí)（含）以上工商行政管理部門簽發(fā)的“協(xié)助查詢通知書”。7、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)出具“協(xié)助核實(shí)存款通知書”。第十六條 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審查有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)（含）以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字。具體為：1、人民法院應(yīng)出具人民法院簽發(fā)的“凍結(jié)裁定書”和“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”。2、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)（武警）保衛(wèi)部門、監(jiān)獄、海關(guān)偵查走私犯罪公安機(jī)構(gòu)應(yīng)出具應(yīng)出具縣團(tuán)級(jí)（含）以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”。3、稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)出具經(jīng)縣以上稅務(wù)局（分局）局長

12、批準(zhǔn)的“暫停支付存款通知書”或“凍結(jié)通知書”。4、海關(guān)應(yīng)出具經(jīng)直屬海關(guān)關(guān)長或其授權(quán)的隸屬海關(guān)關(guān)長批準(zhǔn)暫停支付存款的書面通知。第十七條 各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)辦理扣劃業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審查以下法律文書：1、人民法院應(yīng)出具人民法院法院簽發(fā)的“扣劃裁定書”、“協(xié)助扣劃存款通知書”及生效法律文書副本。（生效法律文書副本包括但不限于：人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令等法律文書）2、稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)送達(dá)“扣繳稅收款項(xiàng)通知書”，并附送納稅人逾期未執(zhí)行的“催繳稅款通知書”（留存聯(lián)復(fù)印件）。3、海關(guān)應(yīng)出具經(jīng)直屬海關(guān)關(guān)長或其授權(quán)的隸屬海關(guān)關(guān)長批準(zhǔn)扣劃存款的書面通知。第十八條 不能查詢、凍結(jié)、扣劃的存款：

13、1對(duì)金融機(jī)構(gòu)在人民銀行的存款準(zhǔn)備金，任何機(jī)關(guān)都無權(quán)進(jìn)行凍結(jié)和扣劃。2對(duì)封閉貸款，司法部門不能凍結(jié)和扣劃。3國庫庫款不能查詢、凍結(jié)和扣劃。國庫庫款屬于國家財(cái)政收人，不同于銀行存款，司法、行政機(jī)關(guān)不應(yīng)將其視為財(cái)政機(jī)關(guān)的可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)，對(duì)國庫庫款進(jìn)行查詢、凍結(jié)和扣劃。4.社會(huì)保險(xiǎn)基金。各地人民法院不得查封、凍結(jié)或扣劃社會(huì)險(xiǎn)基金。5國有企業(yè)下崗職工基本生活保障資金。各地人民法院不得凍結(jié)或劃撥該項(xiàng)資金用以抵償企業(yè)債務(wù)。6、信用證保證金、承兌匯票保證金不得扣劃。7、出口退稅。人民法院審理和執(zhí)行案件時(shí)，不得對(duì)已設(shè)質(zhì)的出口退稅專用賬戶內(nèi)的款項(xiàng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施或者執(zhí)行措施”8、工會(huì)經(jīng)費(fèi)及政策性收購資金，不得用于扣劃

14、執(zhí)行。第四章 協(xié)助工作的具體操作第十九條 有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款賬戶不能提供賬號(hào)的，應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個(gè)人的身份證件號(hào)碼或其他足以確定該個(gè)人存款賬戶情況的資料。對(duì)出現(xiàn)同音字情況的個(gè)人姓名的協(xié)助工作不予辦理，應(yīng)嚴(yán)格按照法律文書中寫明的個(gè)人姓名進(jìn)行協(xié)助。個(gè)人戶名與身份證號(hào)碼不一致的，應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)重新確認(rèn)后再進(jìn)行協(xié)助。第二十條 有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)單位存款賬戶不能提供全稱或規(guī)范化簡(jiǎn)稱的，應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該單位賬號(hào)或其他足以確定該單位存款賬戶情況的資料。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在協(xié)助過程中發(fā)現(xiàn)協(xié)助通知書中填寫的被協(xié)助單位戶名與賬號(hào)不一致的，應(yīng)僅按照單位戶名進(jìn)行協(xié)助。第二十一條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得因有權(quán)機(jī)關(guān)提供的被查詢、凍結(jié)、扣劃

15、單位或個(gè)人名稱不完整而予以提示，不得提供書寫含糊的關(guān)聯(lián)單位存款情況，也不得提供被查詢、凍結(jié)、扣劃單位關(guān)聯(lián)單位名稱。第二十二條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在受理協(xié)助凍結(jié)單位或個(gè)人存款時(shí)，應(yīng)審查協(xié)助凍結(jié)存款通知書填寫的被凍結(jié)單位或個(gè)人開戶銀行名稱、戶名和賬號(hào)、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)說明原因，退回通知書。第二十三條 凍結(jié)單位或個(gè)人存款的期限最長為六個(gè)月（凍結(jié)期從凍結(jié)的次日起開始計(jì)算，至期滿當(dāng)天營業(yè)終了時(shí)為止），期滿后可以續(xù)凍，續(xù)凍期限不得超過第一次凍結(jié)期限的二分之一，最長不得超過六個(gè)月。有權(quán)機(jī)關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動(dòng)解除凍結(jié)措施。已被凍結(jié)的存款，其他有權(quán)機(jī)關(guān)要求再凍結(jié)的，應(yīng)不予

16、協(xié)助。但有權(quán)機(jī)關(guān)依法進(jìn)行輪候凍結(jié)的除外。在凍結(jié)期限內(nèi)，只有在原作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)作出解凍決定并出具解除凍結(jié)存款通知書的情況下，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)才能對(duì)已經(jīng)凍結(jié)的存款予以解凍。被凍結(jié)存款的單位或個(gè)人對(duì)凍結(jié)提出異議的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)告知其與作出凍結(jié)決定的有權(quán)機(jī)關(guān)聯(lián)系，在存款凍結(jié)期限內(nèi)經(jīng)辦單位不得自行解凍。有權(quán)機(jī)關(guān)在凍結(jié)、解凍工作中發(fā)生錯(cuò)誤，其上級(jí)機(jī)關(guān)直接作出變更決定或裁定的，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在接到變更決定書或裁定書后，應(yīng)當(dāng)予以辦理。第二十四條 被凍結(jié)的款項(xiàng)，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)付利息，屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息，已計(jì)付的在解除凍結(jié)時(shí)予以扣除。第二十五條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在受理協(xié)助扣劃單位或個(gè)人存款時(shí)，應(yīng)審查協(xié)助扣劃存款通知書填

17、寫的被執(zhí)行單位或個(gè)人的開戶行名稱、戶名和賬號(hào)、大小寫金額，發(fā)現(xiàn)不符的，或缺少應(yīng)付的法律文書副本，以及法律文書副本有關(guān)內(nèi)容與協(xié)助通知書的內(nèi)容不符，應(yīng)說明原因，退回通知書和所附的法律文書副本。第二十六條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在進(jìn)行具體扣劃操作時(shí)，應(yīng)根據(jù)有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)的協(xié)助扣劃通知書的內(nèi)容和要求，填寫特殊轉(zhuǎn)賬傳票，協(xié)助扣劃通知書應(yīng)作為扣劃轉(zhuǎn)賬傳票的附件。第二十七條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)協(xié)助扣劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)將扣劃的款項(xiàng)直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，應(yīng)不予協(xié)助。第二十八條 對(duì)最高人民法院或上級(jí)人民法院發(fā)現(xiàn)下級(jí)法院扣劃錯(cuò)誤而直接作出的變更決定或裁定，應(yīng)立即辦理，不必征得原作出決定機(jī)關(guān)的同意。第二十九條 查詢、凍結(jié)

18、、扣劃存款通知書與解除凍結(jié)、扣劃存款通知書均應(yīng)由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員依法送達(dá)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不應(yīng)接受有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員以外的人員代為送達(dá)的上述通知書。第三十條 兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)同一單位或個(gè)人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃措施時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)協(xié)助凍結(jié)、扣劃的具體措施有爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)爭(zhēng)議機(jī)關(guān)協(xié)商后的意見辦理。第五章 附 則第三十一條 違反本辦法規(guī)定進(jìn)行協(xié)助或不予協(xié)助的，對(duì)責(zé)任人視情節(jié)給予警告以上行政處分；并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。違反有關(guān)法律規(guī)定，無故拒絕協(xié)助執(zhí)行、擅自轉(zhuǎn)移或解凍已凍結(jié)的存款，為當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信、協(xié)助其轉(zhuǎn)移、隱

19、匿財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)依法承擔(dān)責(zé)任。第三十二條 本辦法由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十三條 本辦法自下發(fā)之日起開始施行。原辦法同時(shí)廢止。附表：一.有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位、個(gè)人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)一覽表序號(hào)執(zhí)法部門查 詢凍 結(jié)扣 劃單位個(gè)人單位個(gè)人單位個(gè)人1人民法院有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)2稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)/暫停結(jié)算有權(quán)/暫停結(jié)算有權(quán)有權(quán)3海關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)/暫停結(jié)算有權(quán)/暫停結(jié)算有權(quán)有權(quán)4人民檢察院有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)5公安機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)6國家安全機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)7軍隊(duì)、保衛(wèi)部門有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)8監(jiān)獄有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)9海關(guān)偵查走私犯罪公安機(jī)構(gòu)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)16國務(wù)院反洗錢行政主管部門（中國人民銀行）有權(quán)有權(quán)臨時(shí)凍結(jié)臨時(shí)凍結(jié)無權(quán)無權(quán)13證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)12工商行政管理機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)暫停結(jié)算暫停結(jié)算無權(quán)無權(quán)10監(jiān)察機(jī)關(guān)（包括軍隊(duì)監(jiān)察機(jī)關(guān)）有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)11審計(jì)機(jī)關(guān)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)14