農(nóng)村信用社信貸管理基本制度.ppt

1、第一講 農(nóng)村信用社信貸管理基本制度,第一章 總 則 第二章 基本規(guī)定 第三章 信貸對象與基本條件 第四章 信貸業(yè)務(wù)種類 第五章 貸款金額、期限與利率 第六章 客戶評級授信管理 第七章 信貸業(yè)務(wù)操作流程,第八章信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類與不良信貸資產(chǎn)管理 第九章 信貸人員與信貸檔案管理 第十章其他規(guī)定 第十一章 違約及處理 第十二章 附 則,第一章 總 則,第一條 制度制定的依據(jù) 第二條 制度的地位 第三條 貸款人與借款人定義 第四條 信貸業(yè)務(wù)的原則 第五條 社員優(yōu)先、三農(nóng)優(yōu)先原則 第六條 任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令農(nóng)村信用社發(fā)放貸款。,第一條 制度制定的依據(jù),為加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高

2、信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國合同法、中華人民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國物權(quán)法、貸款通則以及四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社章程等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合四川省農(nóng)村信用社實(shí)際，制定本制度。,第二條 制度的地位,本制度是全省農(nóng)村信用社(含農(nóng)村合作銀行，下同)辦理各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)必須遵循的基本制度，是制定各類信貸業(yè)務(wù)制度的基本依據(jù)。,第三條 貸款人與借款人定義,貸款人系指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其分支機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的四川省內(nèi)有權(quán)經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)的各級農(nóng)村信用社。 借款人系指在上述貸款人處獲得貸款的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人。,第四條 信貸業(yè)務(wù)的原則,全省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營

3、必須堅(jiān)持安全性、效益性、流動(dòng)性相統(tǒng)一的原則，堅(jiān)持審慎合規(guī)經(jīng)營的原則和區(qū)別對待、擇優(yōu)扶持的原則。,第五條 社員優(yōu)先、三農(nóng)優(yōu)先原則,堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的服務(wù)宗旨 在同等條件下，要體現(xiàn)本社社員（股東）貸款優(yōu)先、“三農(nóng)”貸款優(yōu)先的原則。,第二章 基本規(guī)定,第七條 信貸管理組織體系 第八條 審貸分離 第九條 信貸審查專員制度 第十條 盡職管理制度,第七條 信貸管理組織體系,（一）四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡稱省聯(lián)社）、市州辦事處（聯(lián)社）建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（以下簡稱險(xiǎn)管會(huì)），負(fù)責(zé)監(jiān)督管理信貸業(yè)務(wù)。 監(jiān)督管理以風(fēng)險(xiǎn)提示為主。風(fēng)險(xiǎn)提示不改變法人機(jī)構(gòu)的信貸決策權(quán)利和責(zé)任。,第七條 信貸管理組

4、織體系,（二）縣級聯(lián)社建立信貸審批委員會(huì)（以下簡稱貸審會(huì)），負(fù)責(zé)獨(dú)立經(jīng)營決策和管理信貸業(yè)務(wù)。 縣級聯(lián)社理事長對貸審會(huì)決策通過的信貸業(yè)務(wù)，可行使“一票否決”權(quán)利。,第七條 信貸管理組織體系,（三）縣級聯(lián)社分支機(jī)構(gòu)建立信貸審批小組（以下簡稱貸審小組），負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營管理信貸業(yè)務(wù)。,第七條 信貸管理組織體系,（四）信貸崗位 農(nóng)村信用社應(yīng)設(shè)立受理崗、調(diào)查崗、審查崗、審批崗、放款崗、貸后檢查崗、風(fēng)險(xiǎn)管理崗、資產(chǎn)保全崗、盡職調(diào)查崗、檔案管理崗等信貸崗位。,第八條 審貸分離,實(shí)行審貸分離制度。 在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行分解，由不同部門（崗位）承

5、擔(dān)，實(shí)現(xiàn)相互制約和相互支持。,審貸分離,（一）客戶部門主要負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的受理（營銷）、調(diào)查評價(jià)、項(xiàng)目評估、信用等級初評、授信額度測算、放款和貸后管理等工作。 有條件的縣級聯(lián)社可分設(shè)公司類客戶部門和個(gè)人客戶部門。,審貸分離,（二）信貸管理部門主要負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)審查、信用評級審查、授信額度審查、風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)保全、法律事務(wù)、信貸檢查等工作。,第九條 信貸審查專員制度,實(shí)行信貸審查專員制度 信貸審查專員負(fù)責(zé)對擬提交貸審會(huì)決策的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行獨(dú)立審查，有效識別和充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，提出是否同意支持的意見和防范控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。信貸審查專員由省聯(lián)社統(tǒng)一管理。,第十條 盡職管理制度,實(shí)行盡職管理制度。 在信貸業(yè)務(wù)

6、經(jīng)營管理過程中，各崗位信貸人員應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，實(shí)行盡職免責(zé)、失職問責(zé)制度。,第三章 信貸對象與基本條件,第十一條 信貸對象 第十二條 自然人、個(gè)體工商戶信貸業(yè)務(wù)基本條件 第十三條 企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織信貸業(yè)務(wù)基本條件 第十四條 農(nóng)村信用社不予受理的信貸對象,第十一條 信貸對象,（一）在農(nóng)村信用社服務(wù)轄區(qū)內(nèi)有固定住所或固定生產(chǎn)經(jīng)營場所的自然人； （二）在農(nóng)村信用社服務(wù)轄區(qū)內(nèi)有固定經(jīng)營場所的個(gè)體工商戶； （三）經(jīng)工商行政管理部門(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。,第十二條 自然人、個(gè)體工商戶信貸業(yè)務(wù)基本條件,（一）年滿18周歲，原則上不超過60歲，具有完全民事行為能力和

7、有效的身份證件； （二）有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)和合法的經(jīng)濟(jì)收入，具有按期償還貸款本息的能力 （三）從事經(jīng)營活動(dòng)合規(guī)合法，自愿接受農(nóng)村信用社的信貸監(jiān)督與檢查； （四）不符合信用貸款條件的，應(yīng)提供符合規(guī)定的擔(dān)保;（五）無不良信用記錄； 六）農(nóng)村信用社規(guī)定的其他條件。,第十三條 企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織信貸業(yè)務(wù)基本條件,（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、環(huán)保政策和發(fā)展規(guī)劃的要求，所從事的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)合規(guī)、合法； （二）持有工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人證書，特殊行業(yè)還須持有有權(quán)機(jī)關(guān)核發(fā)的從業(yè)許可證，并在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理了稅務(wù)登記證； （三）持有人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)年檢合格的貸款

8、卡以及質(zhì)量監(jiān)督部門頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的組織機(jī)構(gòu)代碼證；,企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織信貸業(yè)務(wù)基本條件,（四）在農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶或一般存款賬戶； （五）有符合規(guī)定比例的資本金和資產(chǎn)負(fù)債率； （六）實(shí)行公司制的企業(yè)法人申請貸款必須符合公司章程，且具有董事(股東)會(huì)授權(quán)或決議；,企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織信貸業(yè)務(wù)基本條件,（七）有良好的信用記錄，具有按期還本付息的能力，原結(jié)欠貸款本息已清償或落實(shí)了貸款人認(rèn)可的還款計(jì)劃； （八）對不符合信用貸款條件的，應(yīng)按規(guī)定提供擔(dān)保；申請票據(jù)貼現(xiàn)必須持有真實(shí)、合法、有效的有關(guān)商品交易、勞務(wù)供應(yīng)合同，以及能夠證明票據(jù)項(xiàng)下的交易確已履行的憑證； （九）農(nóng)村信用

9、社規(guī)定的其他條件。,第十四條 農(nóng)村信用社不予受理的信貸對象,（一）不具備貸款主體資格和基本條件的； （二）連續(xù)三年虧損，或連續(xù)三年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)的； （三）向農(nóng)村信用社提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表的；,（四）違反國家規(guī)定騙取、套取貸款、用借貸等行為牟取非法利益的 （五）違反國家外匯管理規(guī)定使用外匯貸款的； （六）違反國家規(guī)定用信貸資金從事股本權(quán)益性投資、或從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的；,（七）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的 （八）項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營未取得土地、環(huán)保、規(guī)劃、安檢等有權(quán)部門批準(zhǔn)的；,（九）在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）

10、、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償、落實(shí)原有債務(wù)或未按有關(guān)規(guī)定對其清償債務(wù)提供足額擔(dān)保的 （十）在征信系統(tǒng)內(nèi)有不良信用記錄或?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)有惡意拖欠貸款行為的，被列入黑名單的 （十一）有其它嚴(yán)重違法或危害農(nóng)村信用社信貸資金安全行為的。,第四章信貸業(yè)務(wù)種類,表內(nèi)和表外信貸業(yè)務(wù)分類 按性質(zhì)和用途分類 按對象分類 按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款 按貸款方式分類：信用和擔(dān)保貸款 按組織形式分類 按資金來源劃分,第十五條 表內(nèi)和表外信貸業(yè)務(wù)分類,信貸業(yè)務(wù)按會(huì)計(jì)核算的歸屬分為表內(nèi)和表外信貸業(yè)務(wù) 表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括貸款、商業(yè)匯票貼現(xiàn)等； 表外信貸業(yè)務(wù)包括承兌、保證、信用證等。,

11、第十六條 按性質(zhì)和用途分類,信貸業(yè)務(wù)按性質(zhì)和用途分為固定資產(chǎn)貸款（基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款）、流動(dòng)資金貸款（農(nóng)業(yè)、工商業(yè)、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等）、循環(huán)額度貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款、保證、承兌等信貸品種。,第十七條 按對象分類,信貸業(yè)務(wù)按對象分為公司類信貸業(yè)務(wù)和個(gè)人貸款業(yè)務(wù),第十八條 按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款,（一）短期貸款：是指貸款期限在1年以下（含1年）的貸款 （二）中期貸款：是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款 （三）長期貸款：是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款,第十九條 按貸款方式分類,貸款按方式分為信用貸款和擔(dān)保貸款。 擔(dān)保貸款分

12、為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。,第十九條 按貸款方式分類,（一）信用貸款，是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款,（二）保證貸款，是指第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。農(nóng)村信用社只發(fā)放連帶保證責(zé)任的保證貸款。 。,一般保證與連帶保證,一般保證責(zé)任，根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，只有在債務(wù)人不能履行債務(wù)，並且在強(qiáng)制執(zhí)行其財(cái)產(chǎn)後仍不能清償債務(wù)的情況下，方可要求保證人履行保證責(zé)任。 連帶保證責(zé)任，保證人與債務(wù)人處於同一順序，只要債務(wù)人不履行債務(wù)，債權(quán)人可以要求其中任何一人首先履行債務(wù),辦理保證貸款，應(yīng)綜合保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益、信用等級、現(xiàn)金流量、信譽(yù)狀況、發(fā)

13、展前景和已為他人提供擔(dān)保余額等因素，合理確定保證額度。,第十九條 按貸款方式分類,（三）抵押貸款，是指以借款人或第三人的依法可抵押的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。 四）質(zhì)押貸款，是指以借款人或第三人的依法可設(shè)定質(zhì)押的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。,第十九條 按貸款方式分類,辦理抵（質(zhì)）押貸款，應(yīng)當(dāng)綜合考慮借款人的資信狀況、償債能力、貸款期限、貸款風(fēng)險(xiǎn)度，抵（質(zhì)）押物所處位置、使用年限、折舊程度、功能狀況、估價(jià)可信度、變現(xiàn)能力、變現(xiàn)時(shí)的價(jià)格變動(dòng)、變現(xiàn)費(fèi)稅等因素，合理確定不同種類抵（質(zhì)）物的抵（質(zhì)）押率,第二十條 按組織形式分類,貸款按組織形式分為普通貸款、社團(tuán)貸款和銀團(tuán)貸款。,第二十一條 按資金來

14、源劃分,貸款按資金來源分為自營貸款和委托貸款,第五章貸款金額、期限與利率,第二十二條貸款金額 第二十三條 貸款期限 第二十四條 利率與費(fèi)率,第二十二條貸款金額,貸款金額根據(jù)客戶的資金需求情況、償還能力和農(nóng)村信用社的資金供求能力確定。,第二十三條 貸款期限,貸款期限應(yīng)根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和農(nóng)村信用社的資金供給能力，由借貸雙方共同協(xié)商后確定，并在借款合同中載明。 自營貸款期限最長一般不超過15年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案（個(gè)人按揭貸款除外）。,第二十三條 貸款期限,貸款展期是指借款人不能按期償還貸款時(shí)，經(jīng)借貸雙方協(xié)商，同意延長原借款合同確定的貸款期限的行為。 短期貸款展期期限

15、累計(jì)不得超過原貸款期限； 中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半； 長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。,第二十四條 利率與費(fèi)率,（一）貸款利率、銀行承兌匯票和保證業(yè)務(wù)費(fèi)率應(yīng)嚴(yán)格按照中國人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。 （二）經(jīng)借、貸雙方協(xié)商確定的貸款利率，必須在借款合同和借款憑證上載明。,第二十四條 利率與費(fèi)率,（三）展期貸款利率按簽訂展期合同之日的農(nóng)村信用社同檔次貸款掛牌利率執(zhí)行。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，則從展期之日起按新的期限檔次利率計(jì)收利息。逾期和擠占挪用貸款按人民銀行規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)收利息。,第二十四條 利率與費(fèi)率,（四）除國務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個(gè)人無權(quán)決定停息、減

16、息、緩息和免息。 （五）農(nóng)村信用社要嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算制度的相關(guān)規(guī)定，按期計(jì)收利息。各類貸款利息均按實(shí)際占用天數(shù)計(jì)算。,農(nóng)村信用社應(yīng)逐步推行利率市場化。 在人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率和浮動(dòng)比例范圍內(nèi)，制定貸款定價(jià)模型與指引，建立科學(xué)、規(guī)范的定價(jià)認(rèn)定程序。,第六章 客戶評級授信管理,第二十五條 信貸業(yè)務(wù)辦理的原則 第二十六條 客戶信用評級的內(nèi)容與等級劃分 第二十七條 統(tǒng)一授信管理 第二十八條 信用等級評定的有效期,第二十五條 信貸業(yè)務(wù)辦理的原則,辦理信貸業(yè)務(wù)原則上應(yīng)遵循“先評級、后授信、再用信”的原則。 低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)可以不對客戶進(jìn)行信用等級評定和統(tǒng)一授信。,第二十六條 客戶信用評級,客戶信用等級評定是農(nóng)

17、村信用社授信管理的基礎(chǔ)工作。 評定內(nèi)容主要包括經(jīng)濟(jì)實(shí)力、償債能力、經(jīng)營能力、經(jīng)營效益、基本素質(zhì)、信用記錄和發(fā)展前景等因素。,客戶信用評級,大中型企業(yè)信用等級分為AAA級、AA級(AA+、AA、AA-)、A級（A+、A、A-）、BBB級、BB級、B級共10個(gè)等級； 小型企業(yè)信用等級分為AA、AA-、A+、A、A-、BBB、BB、B共8個(gè)等級； 鎮(zhèn)個(gè)人信用等級分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、C共7個(gè)等級； 農(nóng)戶信用等級分為優(yōu)秀、較好、一般3個(gè)等級。,第二十七條 統(tǒng)一授信管理,根據(jù)應(yīng)授信客戶信用等級評定結(jié)果，對客戶實(shí)施統(tǒng)一授信。 統(tǒng)一授信是指通過核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制客戶在農(nóng)村信

18、用社系統(tǒng)內(nèi)各類融資總額的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。,第二十八條 信用等級評定的有效期,信用等級評定結(jié)果和統(tǒng)一授信有效期原則上為一年（個(gè)人消費(fèi)信貸有效期不超過三年），有效期內(nèi)可根據(jù)客戶動(dòng)態(tài)變化情況適時(shí)調(diào)整。,第七章信貸業(yè)務(wù)操作流程,第二十九條 信貸業(yè)務(wù)的基本程序 第三十條 信貸業(yè)務(wù)的受理程序 第三十一條 信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查程序 第三十二條 信貸業(yè)務(wù)的審查程序 第三十三條 審批程序 第三十四條貸款的發(fā)放程序 第三十五條 貸后管理,第二十九條 信貸業(yè)務(wù)的基本程序,信貸業(yè)務(wù)基本程序包括：受理、調(diào)查、審查、審批(風(fēng)險(xiǎn)提示)、發(fā)放和貸后管理。,第三十條 信貸業(yè)務(wù)的受理程序,受理程序包括：市場營銷、客戶申請、資格審查、提交

19、材料、資料初審等環(huán)節(jié)。,第三十一條 信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查程序,調(diào)查程序包括：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查與業(yè)務(wù)談判、撰寫調(diào)查報(bào)告、調(diào)查報(bào)告審核與審定等環(huán)節(jié)。 信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、談判和撰寫調(diào)查報(bào)告由信貸調(diào)查崗位完成，審核由客戶部門負(fù)責(zé)人完成，審定由分管領(lǐng)導(dǎo)完成。,第三十二條 信貸業(yè)務(wù)的審查程序,審查程序包括：初審、復(fù)審、審定和獨(dú)立審查等環(huán)節(jié)。 初審由信貸審查崗位人員完成，復(fù)審由信貸管理部門負(fù)責(zé)人完成，審定由分管領(lǐng)導(dǎo)完成，獨(dú)立審查由信貸審查專員完成（采取會(huì)議和會(huì)簽審批方式的信貸業(yè)務(wù)必須先經(jīng)過信貸審查專員獨(dú)立審查）。,第三十三條 審批程序,（一）審批分為會(huì)議審批、會(huì)簽審批和單人審批三種方式。 1會(huì)議審批：是指通過貸審會(huì)會(huì)議審

20、批的方式 2會(huì)簽審批：是指在不能召開貸審會(huì)會(huì)議的情況下，分別由貸審會(huì)委員（不低于三分之二）獨(dú)立審閱申報(bào)材料后作出決策意見，貸審會(huì)辦公室匯總情況后報(bào)貸審會(huì)主任委員審批的方式,3單人審批。單人審批是指有權(quán)審批人在不召開貸審會(huì)的情況下，通過審閱經(jīng)審查后的信貸業(yè)務(wù)資料而形成審批結(jié)論的方式。 單人審批主要適用于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和統(tǒng)一授信后條件未發(fā)生變化的單筆信貸業(yè)務(wù)。,第三十三條 審批程序,（二）貸審會(huì)審議結(jié)論分為同意、再議和不同意三種情況。 出席會(huì)議三分之二（不含三分之二）以上委員投“同意”票為同意；三分之一（含三分之一）以上委員投“不同意”票為不同意；上述兩種情況之外的投票結(jié)果為再議。 （三）對聯(lián)社結(jié)論為

21、不同意的信貸業(yè)務(wù)，在1個(gè)月時(shí)間內(nèi)擔(dān)保條件發(fā)生變化的，聯(lián)社客戶部門可申請復(fù)議，復(fù)議僅限于一次。 （四）經(jīng)審批同意的信貸業(yè)務(wù)，有效執(zhí)行期不超過2個(gè)月，項(xiàng)目貸款有效執(zhí)行期最長不超過6個(gè)月,第三十四條貸款的發(fā)放程序,發(fā)放程序包括： 出具貸款承諾書（如需要）、落實(shí)貸前條件、簽訂合同、落實(shí)用款條件、支用貸款、登記登錄、貸款檔案歸檔等環(huán)節(jié)。,第三十五條 貸后管理,貸后管理程序包括： 貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、本息收回、貸款展期、借新還舊、不良貸款管理、信貸業(yè)務(wù)檔案管理等環(huán)節(jié)。,第八章信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類與不良信貸資產(chǎn)管理,第三十六條 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)劃分的五級分類法 第三十七條 貸款按期限的四級分類法 第三十八

22、條信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定和監(jiān)測考核制度 第三十九條 不良信貸資產(chǎn)的經(jīng)營管理 第四十條 不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理的對象 第四十一條 抵債資產(chǎn) 第四十二條 接收、估價(jià)、保管、處置和核算抵債資產(chǎn)的原則 第四十三條 損失信貸資產(chǎn)核銷的原則,第三十六條 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)劃分的五級分類法,信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類主要衡量客戶違約導(dǎo)致農(nóng)村信用社損失的可能性，適用于農(nóng)村信用社的各項(xiàng)信貸業(yè)務(wù) 信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分為五級，分別為：正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類和損失類，后三類為不良信貸資產(chǎn)。,第三十七條 貸款按期限的四級分類,貸款按期限分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款，后三類貸款為不良貸款。,第三十八條信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定和監(jiān)

23、測考核制度,實(shí)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定和監(jiān)測考核制度，適時(shí)調(diào)整信貸資產(chǎn)形態(tài)，真實(shí)、動(dòng)態(tài)反映資產(chǎn)質(zhì)量。,第三十九條 不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理,不良信貸資產(chǎn)的經(jīng)營管理是指對不良信貸資產(chǎn)進(jìn)行催收、盤活和處置的行為。,第四十條 不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理的對象,不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營管理的對象主要是表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)形成的不良信貸資產(chǎn)（墊款等）,第四十一條 抵債資產(chǎn),抵債資產(chǎn)是指借款人不能按約歸還貸款，以借款人、擔(dān)保人的資產(chǎn)抵償所欠農(nóng)村信用社貸款本息而形成的待處理資產(chǎn)。,第四十二條 接收、估價(jià)、保管、處置和核算抵債資產(chǎn)的原則,按照“嚴(yán)格控制、合法取得、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)變現(xiàn)、正確核算、確保債權(quán)”的原則接收、估價(jià)、保管

24、、處置和核算抵債資產(chǎn),第四十三條 損失信貸資產(chǎn)核銷原則,損失信貸資產(chǎn)核銷實(shí)行“逐戶申報(bào)、嚴(yán)格認(rèn)定、逐級審查、對外保密、賬銷案存、繼續(xù)追索”的原則。,第九章 信貸人員與信貸檔案管理,第四十四條 信貸人員配備的原則 第四十五條 信貸人員持證上崗和等級管理制度 第四十六條 建立信貸人員履職和離崗稽核制度 第四十七條 信貸檔案管理制度,第四十四條 信貸人員配備的原則,農(nóng)村信用社要按信貸業(yè)務(wù)規(guī)模及發(fā)展趨勢配備信貸人員，并保持信貸管理隊(duì)伍的相對穩(wěn)定。,第四十五條 信貸人員持證上崗和等級管理制度,逐步實(shí)行信貸人員持證上崗和等級管理制度。所有信貸人員應(yīng)通過考試、考核獲取上崗資格。對已取得上崗資格的信貸人員，按

25、照工作能力和業(yè)績進(jìn)行考核評定，實(shí)行等級管理，不同等級授予不同的權(quán)限，享受不同的待遇。,第四十六條 建立信貸人員履職和離崗稽核制度,建立信貸人員履職和離崗稽核制度。,第四十七條 信貸檔案管理制度,信貸檔案是農(nóng)村信用社提供、管理、收回信貸業(yè)務(wù)全過程的真實(shí)記錄。,第四十七條 信貸檔案管理制度,（一）農(nóng)村信用社以客戶為單位建立信貸檔案，完整收集每筆信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)資料。信貸檔案資料主要包括申報(bào)資料、審查審批資料、發(fā)放資料和貸后管理資料 （二）實(shí)行信貸檔案借閱、查閱登記制 （三）基層信用社在授權(quán)范圍內(nèi)辦理的信貸業(yè)務(wù)，由基層信用社落實(shí)專人管理信貸檔案；縣級聯(lián)社經(jīng)營的信貸業(yè)務(wù)，由信貸管理部門（或綜合檔案管理部門）管理信貸檔案。信貸檔案管理人員崗位變動(dòng)必須辦理移交手續(xù)。,第十章其他規(guī)定,第四十八條 個(gè)人貸款的最高額度規(guī)定 第四十九條 低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù) 第五十條 社團(tuán)貸款 第五十一條 跨區(qū)域貸款 第五十二條 委托貸款 第五十三條 關(guān)系人貸款,第四十八條 個(gè)人貸款最高額度規(guī)定,個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)在不同的產(chǎn)品中明確規(guī)定最高信貸額度。,第四十九條 低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要是指交存100%保證金(含憑證式國債和農(nóng)村信用社認(rèn)可的定期存單質(zhì)押