生物醫(yī)用材料生產(chǎn)加工項目預(yù)算報告

1、泓域咨詢/生物醫(yī)用材料生產(chǎn)加工項目預(yù)算報告生物醫(yī)用材料生產(chǎn)加工項目預(yù)算報告規(guī)劃設(shè)計 / 投資分析 一、行業(yè)發(fā)展宏觀環(huán)境分析生物醫(yī)用材料及植入器械產(chǎn)業(yè)是學(xué)科交叉最多、知識密集的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，其發(fā)展需要上、下游知識、技術(shù)和相關(guān)環(huán)境的支撐，因此產(chǎn)業(yè)高度集中(壟斷)，產(chǎn)品多樣或多角化是生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展的又一特點和趨勢。2010年世界醫(yī)療器械產(chǎn)業(yè)由27000個醫(yī)療器械公司構(gòu)成，其中90%以上為中小企業(yè)。發(fā)達(dá)國家的中小企業(yè)主要從事新產(chǎn)品、新技術(shù)研發(fā)，通過向大公司轉(zhuǎn)讓技術(shù)或被大公司兼并維持生存。大規(guī)模產(chǎn)品生產(chǎn)及市場運作基本上由大公司進(jìn)行。不同于我國醫(yī)療器械企業(yè)“多、小、散”的局面，發(fā)達(dá)國家醫(yī)療器械產(chǎn)業(yè)已形

2、成“寡頭”統(tǒng)治的局面，全球市場也呈現(xiàn)類似的格局。2009年，排名前50位的跨國大公司占有全球醫(yī)療器械市場的88%，其中排名前25位的公司占有75%；2008年6家美、英公司：DePuy，Zimmer，Stryker，Biomet，Medtronic，SynthesMathys和Smith&Nephew占有全球骨科材料和器械市場的75%，其中前4家美國公司和英國Smith&Nephew公司占有人工關(guān)節(jié)市場的90%；6家大公司：Johnson&Johnson，Abbott，BostonScientific，Medtronic，CRBard(美國)，Terumo(日本)公司占有心腦血管系統(tǒng)修復(fù)材料及

3、植(介)入器械市場的80-90%；5家大公司：BaxterInternational(美國)，F(xiàn)resenius(德國)，Gambro(瑞典)，Terumo和AsahiMedia(日本)占有血液凈化及體外循環(huán)系統(tǒng)材料和裝置市場的80%；牙種植體和牙科材料市場基本上為Straumann(瑞士)，DentsplyInternational(美國)，NobelBiocare(德國)和Osstem(韓國)等大公司所壟斷。為提高市場競爭力，保持優(yōu)勢，世界醫(yī)療器械行業(yè)的兼并和整合一直在進(jìn)行，僅1998-2009期間，美國行業(yè)年均兼并收購達(dá)200起，行業(yè)集中度或壟斷度不斷提高是生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一個重要

4、趨勢。為提升企業(yè)市場競爭力，回避風(fēng)險，發(fā)展壯大企業(yè)，國外跨國公司已從最初的較單一產(chǎn)品生產(chǎn)，通過企業(yè)內(nèi)部技術(shù)創(chuàng)新和并購其它企業(yè)，不斷進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)線延伸和擴(kuò)大，實現(xiàn)多品種生產(chǎn)。生產(chǎn)和銷售國際化是生物醫(yī)用材料發(fā)展的突出趨勢。幾乎所有生物醫(yī)用材料的大型企業(yè)均是跨國公司，其銷售額的相當(dāng)部分來自國際市場，如2010年美國強生公司，銷售額為40%(US2億元)，BostonScientific銷售額為46%(US.9億元)，2011年美敦力銷售額為43%(US.37億元)，均來自境外市場。為開拓國際市場，跨國公司通過向境外技術(shù)和資金輸出，在國外建立子公司和研發(fā)中心，就地生產(chǎn)和研發(fā)。同時，為適應(yīng)國際貿(mào)易的發(fā)展

5、，國際標(biāo)準(zhǔn)化組織(ISO)不斷制定和發(fā)布生物醫(yī)用材料和制品的國際標(biāo)準(zhǔn)。生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)的發(fā)展強烈依靠相關(guān)領(lǐng)域先進(jìn)技術(shù)的支持及經(jīng)濟(jì)實力。美國醫(yī)療器械的高速發(fā)展及其在國際上的領(lǐng)先地位得力于其航天技術(shù)，生物技術(shù)，微電子技術(shù)，精密加工技術(shù)，軟件開發(fā)等領(lǐng)域為醫(yī)療器械產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供的支撐，以及良好的政策環(huán)境。目前發(fā)達(dá)國家依靠其頂尖的科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)實力，主要生產(chǎn)技術(shù)含量高的生物材料和植入器械，勞動密集型、資源消耗型企業(yè)已逐漸向海外轉(zhuǎn)移，因此其技術(shù)裝備非常先進(jìn)。各種高檔的加工中心、專用機床、激光微加工及涂層等設(shè)備已裝備于生物材料企業(yè)；自動化、信息化技術(shù)已在生產(chǎn)中廣泛應(yīng)用；最先進(jìn)的檢驗設(shè)備在大公司中隨處可見。先進(jìn)

6、的技術(shù)裝備確保了其產(chǎn)品的先進(jìn)性及市場的壟斷地位。經(jīng)過近十幾年的發(fā)展，我國現(xiàn)代生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)已具雛形，并進(jìn)入高速發(fā)展階段。在我國，促使生物醫(yī)用材料快速發(fā)展的原因主要有四個，即人口老齡化的加劇，人體組織和器官壽命有限，將導(dǎo)致對生物醫(yī)用材料的需求增加；交通和體育等事業(yè)發(fā)展導(dǎo)致的中、青年創(chuàng)傷的增加；經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長，人民生活水平的持續(xù)提高，健康意識逐漸增強以及生活方式的變化，特別是醫(yī)改政策的實施；行業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力和技術(shù)層次的提升，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)向價值鏈上游轉(zhuǎn)移。據(jù)統(tǒng)計，2010年我國生物醫(yī)用材料市場銷售額已近100億美元，復(fù)合增長率為30%。保守估計2020年年銷售額將達(dá)到1355億美元，10年內(nèi)將成長為世界

7、第二大生物醫(yī)用材料市場。在2015年，我國工信部發(fā)布的新材料產(chǎn)業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃就明確提出，預(yù)計2015年全國需要人工關(guān)節(jié)50萬套/年、血管支架120萬個/年，眼內(nèi)人工晶體100萬個/年，醫(yī)用高分子材料、生物陶瓷和醫(yī)用金屬等材料的需求將大幅增加。從國家政策層面來看，不管是從國務(wù)院發(fā)布的生物產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃還是到今年發(fā)布的，“十三五”發(fā)展規(guī)劃，都明確指出要大力推動醫(yī)用新材料產(chǎn)業(yè)。但是，我國是人口大國，每年臨床所需的醫(yī)用植入體依然大都來自美國和歐洲發(fā)達(dá)國家，從醫(yī)療器械市場規(guī)模與藥品市場規(guī)模的對比來看，2012年全球醫(yī)療器械市場規(guī)模大致為全球藥品市場規(guī)模的47%，而我國這一比例僅為14%。我國出口產(chǎn)品

8、主要以醫(yī)用耗材、按摩器具、常規(guī)設(shè)備等中小型、低技術(shù)含量、低附加值產(chǎn)品為主?？v觀中國的人口基數(shù)和國情現(xiàn)狀，到2025年和2050年，中國人口老齡化比例將分別達(dá)到12%和25%。因此大力發(fā)展醫(yī)用新材料和醫(yī)用植入器械產(chǎn)業(yè)，已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。目前我國生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)存在的問題比較多。首先是產(chǎn)業(yè)規(guī)模較小，技術(shù)裝備落后、規(guī)?；a(chǎn)企業(yè)尚未形成、缺乏市場競爭力。2010年我國從事生物醫(yī)用材料生產(chǎn)的企業(yè)約2400家，年平均銷售額約為120萬美元/家，年銷售額超過10億元的企業(yè)非常少，上億元的企業(yè)僅30家左右，銷售額排名前5位企業(yè)銷售額總和占國內(nèi)生物醫(yī)用材料總銷售額僅10.2%。除此之外，我國科技成果轉(zhuǎn)化能力比

9、較低，產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力不強，產(chǎn)品技術(shù)結(jié)構(gòu)落后，技術(shù)高端產(chǎn)品70%以上靠進(jìn)口。我國生物醫(yī)用材料科學(xué)與工程研究成果工程化、產(chǎn)業(yè)化水平低，80%-90%的成果仍待在實驗室；企業(yè)規(guī)模小、研發(fā)經(jīng)費缺乏，2010年本土企業(yè)研發(fā)經(jīng)費平均僅占企業(yè)銷售收入的1.77%。在醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)鏈管理方面，完整的產(chǎn)業(yè)鏈尚未形成。我國已向全球提供60%-70%的低值醫(yī)用耗材，卻無醫(yī)用級金屬、高分子及其他高分子等專門供應(yīng)商，也無通用基礎(chǔ)原材料的國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。同時，缺乏產(chǎn)業(yè)化接軌機制，風(fēng)險投資出口狹窄，融資渠道不通暢，缺乏成果產(chǎn)業(yè)化及企業(yè)技術(shù)改造資金。相應(yīng)的管理部門缺乏協(xié)調(diào)機制，未能形成統(tǒng)一的全面規(guī)劃和管理機制，重復(fù)立頂，多頭

10、管理常見；政策法規(guī)不健全，產(chǎn)品注冊時間過長，處理效率低，一些政策規(guī)定和灰色的行規(guī)不利于中資企業(yè)的發(fā)展。在我國生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)的發(fā)展初期，涌現(xiàn)了不少以生產(chǎn)低值耗材為代表，采用廉價勞動力和自然資源驅(qū)動型發(fā)展模式的企業(yè)。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、3D打印技術(shù)、基因測試技術(shù)等新型技術(shù)的問世，生物醫(yī)用材料的應(yīng)用拓展到可穿戴設(shè)備、個性化植入物、精準(zhǔn)醫(yī)療等新領(lǐng)域，并購、IPO上市、新三板掛牌和成立投資基金等各種形式的資本運作也在生物醫(yī)用材料領(lǐng)域風(fēng)起云雨。資源消耗和廉價勞動力等物質(zhì)要素驅(qū)動型的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式不可持續(xù)，必須向技術(shù)創(chuàng)新和資本驅(qū)動型發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面，我國應(yīng)當(dāng)結(jié)合目前的基本情況，通過專業(yè)孵化器、稅收優(yōu)

11、惠等手段促進(jìn)中小企業(yè)向?qū)I(yè)化、精細(xì)化，特殊化和創(chuàng)新性方向發(fā)展，使之與大型企業(yè)形成良性互補和競爭關(guān)系，從而優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。目前，我國生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)鏈領(lǐng)域比較領(lǐng)先的企業(yè)有樂普（北京）醫(yī)療、江蘇魚躍醫(yī)療、廣東冠昊生物、山東威高、上海微創(chuàng)、創(chuàng)生醫(yī)療和康輝醫(yī)療等企業(yè)。生物醫(yī)用材料行業(yè)專利申請居前十的申請人申請總量在2014年共計392件，其中大學(xué)和研究機構(gòu)是主要的申請人，申請數(shù)量較多的無錫中科光遠(yuǎn)生物材料有限公司，在2014年申請專利69件，占比17.60%，其次是西安中邦鈦生物材料有限公司，2014年的申請量為57件，占比15.56%，其中浙江大學(xué)、上海交通大學(xué)、四川大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)以及清華大學(xué)均進(jìn)入專

12、利申請前十。通過對我國生物醫(yī)用材料市場的整體分析可知，當(dāng)前醫(yī)用材料制品正向規(guī)模化、精準(zhǔn)化、個性化、智能化方向發(fā)展。技術(shù)創(chuàng)新化、產(chǎn)品高端化、產(chǎn)業(yè)融合化、區(qū)域集群化和布局國際化是生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)的發(fā)展大趨勢。在全球的一體化的大背景下，傳統(tǒng)生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)急需優(yōu)化，產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力有待加強。令人欣慰的是，我國幾家優(yōu)秀的企業(yè)（如樂普醫(yī)療、泰格醫(yī)藥等）實現(xiàn)了不同細(xì)分領(lǐng)域之間的跨界融合，并衍生出新的產(chǎn)業(yè)形態(tài)，實現(xiàn)了自身跨越式發(fā)展，推動了我國生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式從資源消耗和廉價勞動力等低級要素驅(qū)動向技術(shù)創(chuàng)新和資本等高級要素驅(qū)動的轉(zhuǎn)化，并向生態(tài)模式發(fā)展，有效推動了整個生物醫(yī)用材料行業(yè)的健康發(fā)展。此外，傳統(tǒng)

13、生物醫(yī)學(xué)材料生物學(xué)性能的改進(jìn)和提高，亦是當(dāng)代生物醫(yī)用材料發(fā)展的另一個重點。生物醫(yī)用材料植入體內(nèi)與機體的反應(yīng)首先發(fā)生于植入材料的表面/界面，即材料表面/界面對體內(nèi)蛋白/細(xì)胞的吸附/黏附。傳統(tǒng)材料的主要問題是對蛋白/細(xì)胞的隨機吸附/黏附，包括蛻變蛋白的吸附，從而導(dǎo)致炎癥、異體反應(yīng)、植入失效。控制材料表面/界面對蛋白的吸附、進(jìn)而細(xì)胞行為，是控制和引導(dǎo)其生物學(xué)反應(yīng)、避免異體反應(yīng)的關(guān)鍵。因此，深入研究生物材料的表面/界面，發(fā)展表面改性技術(shù)及表面改性植入器械，是現(xiàn)階段改進(jìn)和提高傳統(tǒng)材料的主要途徑，也是發(fā)展新一代生物醫(yī)用材料的基礎(chǔ)?？梢灶A(yù)料，在未來2030年內(nèi)，生物醫(yī)用材料和植入器械科學(xué)和產(chǎn)業(yè)將發(fā)生革命性變

14、化：一個為再生醫(yī)學(xué)提供可誘導(dǎo)組織或器官再生或重建的生物醫(yī)用材料和植入器械新產(chǎn)業(yè)將成為生物醫(yī)用材料產(chǎn)業(yè)的主體；表面改性的常規(guī)材料和植入器械作為其重要的補充。保守估計，2030年左右兩者可能導(dǎo)致世界高技術(shù)生物材料市場增長至US.5萬余億元，與此相應(yīng)，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)新增間接經(jīng)濟(jì)效益可達(dá)US.5萬余億元。二、預(yù)算編制說明本預(yù)算報告是xxx實業(yè)發(fā)展公司本著謹(jǐn)慎性的原則，結(jié)合市場和業(yè)務(wù)拓展計劃，在公司預(yù)算的基礎(chǔ)上，按合并報表要求編制的，預(yù)算報告所選用的會計政策在各重要方面均與本公司實際采用的相關(guān)會計政策一致。本預(yù)算周期為5年，即2019-2023年。三、公司基本情況（一）公司概況經(jīng)過10余年的發(fā)展，公司擁有

15、雄厚的技術(shù)實力，完善的加工制造手段，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實力進(jìn)一步增強。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立至今，始終堅持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。公司滿懷信心，發(fā)揚“正直、誠信、務(wù)實、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報社會” 的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品、可靠的質(zhì)量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品。公司致力于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，擁有有效專利和軟件著作權(quán)50多項，全國質(zhì)量管理先進(jìn)企業(yè)、全國用戶滿意企業(yè)、國家標(biāo)準(zhǔn)化良好行為AAAA企業(yè)，全國工業(yè)知識產(chǎn)權(quán)運用標(biāo)桿企業(yè)。公司緊跟市場動態(tài)，不斷提升企

16、業(yè)市場競爭力?；诖髷?shù)據(jù)分析考慮用戶多樣化需求，以此為基礎(chǔ)制定相應(yīng)服務(wù)策略的市場及經(jīng)營體系，并綜合考慮用戶端消費特征，打造綜合服務(wù)體系。公司堅持走“專、精、特、新”的發(fā)展道路，不斷推動轉(zhuǎn)型升級，使產(chǎn)品在全球市場擁有一流的競爭力。公司正處于快速發(fā)展階段，特別是隨著新項目的建設(shè)及未來產(chǎn)能擴(kuò)張，將需要大量專業(yè)技術(shù)人才充實到建設(shè)、生產(chǎn)、研發(fā)、銷售、管理等環(huán)節(jié)中。作為一家民營企業(yè)，公司在吸引高端人才方面不具備明顯優(yōu)勢。未來公司將通過自我培養(yǎng)和外部引進(jìn)來壯大公司的高端人才隊伍，提升公司的技術(shù)創(chuàng)新能力。公司生產(chǎn)運營過程中，始終堅持以效益為中心，突出業(yè)績導(dǎo)向，全面推行內(nèi)部市場化運作模式，不斷健全完善全面預(yù)算管

17、理體系及考評機制，把全面預(yù)算管理貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營活動的各個環(huán)節(jié)。通過強化預(yù)算執(zhí)行過程管控和績效考核，對生產(chǎn)經(jīng)營過程實施全方位精細(xì)化管理，有效控制了產(chǎn)品生產(chǎn)成本；著力推進(jìn)生產(chǎn)控制自動化與經(jīng)營管理信息化的深度融合，提高了生產(chǎn)和管理效率，優(yōu)化了員工配置，降低了人力資源成本；堅持問題導(dǎo)向，不斷優(yōu)化工藝技術(shù)指標(biāo)，強化技術(shù)攻關(guān)，積極推廣應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新材料、新裝備，原料轉(zhuǎn)化率穩(wěn)步提高，降低了原料成本及能源消耗，產(chǎn)品成本優(yōu)勢明顯。（二）公司經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析2018年xxx投資公司實現(xiàn)營業(yè)收入34966.54萬元，同比增長8.40%（2709.33萬元）。其中，主營業(yè)務(wù)收入為31210.04萬元，占營業(yè)總收入

18、的89.26%。2018年營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入7342.979790.639091.308741.6434966.542主營業(yè)務(wù)收入6554.118738.818114.617802.5131210.042.1生物醫(yī)用材料(A)2162.862883.812677.822574.8310299.312.2生物醫(yī)用材料(B)1507.442009.931866.361794.587178.312.3生物醫(yī)用材料(C)1114.201485.601379.481326.435305.712.4生物醫(yī)用材料(D)786.491048.66973.759

19、36.303745.202.5生物醫(yī)用材料(E)524.33699.10649.17624.202496.802.6生物醫(yī)用材料(F)327.71436.94405.73390.131560.502.7生物醫(yī)用材料(.)131.08174.78162.29156.05624.203其他業(yè)務(wù)收入788.861051.82976.69939.133756.50根據(jù)初步統(tǒng)計測算，2018年公司實現(xiàn)利潤總額8065.02萬元，較2017年同期相比增長1247.59萬元，增長率18.30%；實現(xiàn)凈利潤6048.77萬元，較2017年同期相比增長914.28萬元，增長率17.81%。2018年主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

20、項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元34966.54完成主營業(yè)務(wù)收入萬元31210.04主營業(yè)務(wù)收入占比89.26%營業(yè)收入增長率（同比）8.40%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2709.33利潤總額萬元8065.02利潤總額增長率18.30%利潤總額增長量萬元1247.59凈利潤萬元6048.77凈利潤增長率17.81%凈利潤增長量萬元914.28投資利潤率47.86%投資回報率35.90%財務(wù)內(nèi)部收益率22.55%企業(yè)總資產(chǎn)萬元45091.63流動資產(chǎn)總額占比萬元30.50%流動資產(chǎn)總額萬元13753.64資產(chǎn)負(fù)債率41.79%四、基本假設(shè)1、公司所遵循的國家及地方現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策無重大

21、變化；2、公司經(jīng)營業(yè)務(wù)所涉及的國家或地區(qū)的社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大改變，所在行業(yè)形勢、市場行情無異常變化；3、國家現(xiàn)有的銀行貸款利率、通貨膨脹率和外匯匯率無重大改變；4、公司所遵循的稅收政策和有關(guān)稅優(yōu)惠政策無重大改變；5、公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、營銷計劃、投資計劃能夠順利執(zhí)行，不受政府行為的重大影響，不存在因資金來源不足、市場需求或供求價格變化等使各項計劃的實施發(fā)生困難；6、公司經(jīng)營所需的原材料、能源、勞務(wù)等資源獲取按計劃順利完成，各項業(yè)務(wù)合同順利達(dá)成，并與合同方無重大爭議和糾紛，經(jīng)營政策不需做出重大調(diào)整；7、無其他人力不可預(yù)見及不可抗拒因素造成重大不利影響。五、市場預(yù)測分析生物醫(yī)用材料(Biomedi

22、calMaterials)，是用來對生物體進(jìn)行診斷、治療、修復(fù)或替換其病損組織、器官或增進(jìn)其功能的材料。作為一種研究人工器官和醫(yī)療器械的基礎(chǔ)，生物醫(yī)用材料現(xiàn)在已經(jīng)成為了當(dāng)代材料學(xué)科的重要分支，尤其是隨著生物技術(shù)的蓬勃發(fā)展和重大突破，生物醫(yī)用材料已經(jīng)成為了各國科學(xué)家競相進(jìn)行研究和開發(fā)的熱點，近幾年來，有關(guān)醫(yī)用材料以及醫(yī)用材料在高新醫(yī)療技術(shù)領(lǐng)域應(yīng)用研究相關(guān)報道層出不窮。生物醫(yī)用材料按照用途進(jìn)行分類可分為骨、牙、關(guān)節(jié)、肌腱等骨骼-肌肉系統(tǒng)修復(fù)材料，皮膚、乳房、食道、膀胱和呼吸道等軟組織材料，人工心臟瓣膜、血管、血管內(nèi)插管等心血管系統(tǒng)材料，血液凈化膜和分離膜、氣體選擇性透過膜、角膜接觸鏡等醫(yī)用膜材料、

23、組織粘合劑和縫線材料，藥物釋放載體材料，臨床及生物傳感器材料等。生物醫(yī)用材料不是藥物，其作用不必通過藥理學(xué)、免疫學(xué)或代謝手段實現(xiàn)，為藥物所不能替代，是保障人類健康的必需品，但可與之結(jié)合，促進(jìn)其功能的實現(xiàn)。今年6月份，歐盟議會和歐盟部長會議代表就歐盟醫(yī)療器械和體外診斷指南的修訂達(dá)成了折中決議。決議要求限制使用可致癌、易導(dǎo)致有機突變、有毒再生或具有干擾荷爾蒙功能的物質(zhì)，這一決議對加強人體植入醫(yī)用材料的市場監(jiān)管大有裨益。生物醫(yī)用材料的研究與開發(fā)必須有明確的應(yīng)用目標(biāo)，即使化學(xué)組成相同的材料，其應(yīng)用目的不同，不僅結(jié)構(gòu)和性質(zhì)要求不同，制造工藝也不同。因此，生物醫(yī)用材料科學(xué)與工程總是與其終端應(yīng)用制品(一般指

24、醫(yī)用植入體)密不可分，通常談及生物醫(yī)用材料，既指材料自身，也包括醫(yī)用植入器械。按國際慣例，醫(yī)用生物材料的管理劃屬醫(yī)療器械范疇，所占醫(yī)療器械市場份額40%。作為高技術(shù)重要組成部分的生物醫(yī)用材料已經(jīng)進(jìn)入1個快速發(fā)展的新階段，其市場銷售額正以每年16%的速度遞增，預(yù)計在未來20年內(nèi)，生物醫(yī)用材料所占的份額將趕上藥物市場，成為1個支柱產(chǎn)業(yè)。生物醫(yī)用材料是當(dāng)代科學(xué)技術(shù)中涉及學(xué)科最為廣泛的多學(xué)科交叉領(lǐng)域，涉及材料、生物和醫(yī)學(xué)等相關(guān)學(xué)科，是現(xiàn)代醫(yī)學(xué)兩大支柱生物技術(shù)和生物醫(yī)學(xué)工程的重要基礎(chǔ)。由于當(dāng)代材料科學(xué)與技術(shù)、細(xì)胞生物學(xué)和分子生物學(xué)的進(jìn)展，在分子水平上深化了材料與機體間相互作用的認(rèn)識，加之現(xiàn)代醫(yī)學(xué)的進(jìn)展和

25、臨床巨大需求的驅(qū)動，當(dāng)代生物材料科學(xué)與產(chǎn)業(yè)正在發(fā)生革命性的變革，并已處于實現(xiàn)意義重大的突破的邊緣再生人體組織，進(jìn)一步，整個人體器官，打開無生命的材料轉(zhuǎn)變?yōu)橛猩慕M織的大門。在我國常規(guī)高技術(shù)生物醫(yī)用材料市場基本上為外商壟斷的情況下，抓住生物材料科學(xué)與工程正在發(fā)生革命性變革的有利時機，未來20-30年的世界生物材料科學(xué)與產(chǎn)業(yè)，刻意提高創(chuàng)新能力，不僅可為振興我國生物材料科學(xué)與產(chǎn)業(yè)，趕超世界先進(jìn)水平贏得難得的機遇，且可為人類科學(xué)事業(yè)的發(fā)展做出中國科學(xué)家的巨大貢獻(xiàn)。生物醫(yī)學(xué)材料的應(yīng)用雖已取得極大成功，但是，長期臨床應(yīng)用亦暴露出不少的問題，突出表現(xiàn)在功能性、免疫性、服役壽命等不能很好地滿足臨床應(yīng)用的要求

26、。如人心瓣膜植入12年后死亡率達(dá)58%，血管支架植入后血管再狹窄率達(dá)10%，人工關(guān)節(jié)有效期老年組為12-15年，中青年組僅5年等，根本原因是材料或植入體基本上以異物存在體內(nèi)。當(dāng)代醫(yī)學(xué)對于組織及器官的修復(fù)，已向再生和重建人體組織或器官、或恢復(fù)和增進(jìn)其生物功能，個性化和微創(chuàng)傷治療等方向發(fā)展，傳統(tǒng)的生物醫(yī)學(xué)材料已難于滿足臨床要求。賦予材料生物結(jié)構(gòu)和生物功能，充分調(diào)動人體自我康復(fù)的能力，再生和重建被損壞的人體組織或器官，或恢復(fù)和增進(jìn)其生物功能，實現(xiàn)被損壞的組織或器官的永久康復(fù)，已成為當(dāng)代生物醫(yī)學(xué)材料的發(fā)展方向。主要前沿領(lǐng)域集中于：可誘導(dǎo)被損壞的組織或器官再生的材料和植入器械(包括組織工程化產(chǎn)品)；以及

27、用于治療難治愈疾病、恢復(fù)和增進(jìn)組織或器官生物功能的藥物和生物活性物質(zhì)(疫苗、蛋白、基因等)靶向控釋載體和系統(tǒng)等。生物醫(yī)學(xué)材料及植入器械的前沿研究正在不斷取得重大進(jìn)展，美國FDA已批準(zhǔn)7個組織工程化產(chǎn)品上市，中國SFDA已批準(zhǔn)可誘導(dǎo)骨再生的骨誘導(dǎo)人工骨及組織工程化皮膚上市，并頒布了七個組織工程化產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，一大批可再生組織的植入器械正在國內(nèi)外臨床試驗中。前沿研究已面臨實現(xiàn)重大突破的邊緣設(shè)計和制造有生命的人體組織，進(jìn)一步整個人體器官。其發(fā)展和應(yīng)用已催生一個新的學(xué)科再生醫(yī)學(xué)，預(yù)計再生醫(yī)學(xué)的發(fā)展將萌生一個再生醫(yī)學(xué)產(chǎn)品的新產(chǎn)業(yè)，未來20年內(nèi)其市場銷售額將突破US00億元。再生醫(yī)學(xué)產(chǎn)品主要由干細(xì)胞、以生物材

28、料為支架的組織工程化組織和器官、以及可供移植的生物組織和器官所構(gòu)成，生物醫(yī)用材料是其發(fā)展的基礎(chǔ)。據(jù)統(tǒng)計，生物醫(yī)用材料在2000-2010年全球市場復(fù)合增長率(CAGR)高達(dá)22%以上，2010年全球市場達(dá)US20億元，預(yù)計2009-2020年市場CAGR可保持15%左右，2015年世界市場可達(dá)US50余億元，2020年達(dá)US40余億元，與此同時帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)(不含醫(yī)療)新增產(chǎn)值約3倍，2015年和2020年直接和間接銷售總額分別可達(dá)4US50億元US200余億元，和US560余億元。全球最大的醫(yī)療器械生產(chǎn)和消費國家是美國，2010年它占全球市場的40%左右，消費全球產(chǎn)品的37%，年增長率約8%；

29、由于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，社會醫(yī)療保障體系健全，歐盟成為全球第二大醫(yī)療器械市場，占有全球市場份額的29%；亞太地區(qū)是全球第三大市場，占有18%的市場份額，其中日本是亞-太地區(qū)醫(yī)療技術(shù)最先進(jìn)且發(fā)展最快速的國家，是世界第三大醫(yī)療器械消費國，我國和印度則最具備成長潛力與空間，因擁有最多的人口，且其醫(yī)療保健系統(tǒng)正在發(fā)展當(dāng)中尚未成熟，東南亞國家的醫(yī)療保健系統(tǒng)也還有很大的改善空間，因此市場也將持續(xù)成長；拉丁美洲是另一個成長最迅速的區(qū)域，墨西哥、巴西、阿根廷和智利等國家都逐步向工業(yè)化國家發(fā)展，預(yù)估未來對醫(yī)療器械的需求也將會保持較大速度增長。六、預(yù)算編制依據(jù)1、營業(yè)成本依據(jù)公司各產(chǎn)品的不同毛利率測算，各項成本的變動與收入

30、的變動進(jìn)行匹配。2、財務(wù)費用依據(jù)公司資金使用計劃及銀行貸款利率測算。七、預(yù)算分析未來5年xxx實業(yè)發(fā)展公司將繼續(xù)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，主要投資用途包括：新建研發(fā)生產(chǎn)基地、補充流動資金等。（一）固定資產(chǎn)預(yù)算2019年計劃固定資產(chǎn)投資13955.18(萬元）。固定資產(chǎn)投資預(yù)算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元6539.834270.95184.6913955.181.1工程費用萬元6539.834270.9526607.041.1.1建筑工程費用萬元6539.836539.8335.25%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4270.954270.9523.02%

31、1.2工程建設(shè)其他費用萬元3144.403144.4016.95%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1697.991697.991.3預(yù)備費萬元1446.411446.411.3.1基本預(yù)備費萬元578.90578.901.3.2漲價預(yù)備費萬元867.51867.512建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13955.1813955.18（二）流動資金預(yù)算預(yù)計新增流動資金預(yù)算4599.03萬元。流動資金投資預(yù)算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元26607.049806.0518280.9926607.0426607.0426607.041.1應(yīng)收賬款萬元7982.11319

32、2.845986.587982.117982.117982.111.2存貨萬元11973.174789.278979.8811973.1711973.1711973.171.2.1原輔材料萬元3591.951436.782693.963591.953591.953591.951.2.2燃料動力萬元179.6071.84134.70179.60179.60179.601.2.3在產(chǎn)品萬元5507.662203.064130.745507.665507.665507.661.2.4產(chǎn)成品萬元2693.961077.592020.472693.962693.962693.961.3現(xiàn)金萬元6651.

33、762660.704988.826651.766651.766651.762流動負(fù)債萬元22008.018803.2016506.0122008.0122008.0122008.012.1應(yīng)付賬款萬元22008.018803.2016506.0122008.0122008.0122008.013流動資金萬元4599.031839.613449.274599.034599.034599.034鋪底流動資金萬元1532.99613.201149.761532.991532.991532.99（三）總投資預(yù)算構(gòu)成分析1、總投資預(yù)算分析：總投資預(yù)算18554.21萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13955.1

34、8萬元，占項目總投資的75.21%；流動資金4599.03萬元，占項目總投資的24.79%。2、固定資產(chǎn)預(yù)算分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資6539.83萬元，占項目總投資的35.25%；設(shè)備購置費4270.95萬元，占項目總投資的23.02%；其它投資3144.40萬元，占項目總投資的16.95%。3、總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=13955.18+4599.03=18554.21（萬元）。總投資預(yù)算一覽表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元18554.21132.96%132.96%100.00%2項目建設(shè)投資萬元13955

35、.18100.00%100.00%75.21%2.1工程費用萬元10810.7877.47%77.47%58.27%2.1.1建筑工程費萬元6539.8346.86%46.86%35.25%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元4270.9530.60%30.60%23.02%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1697.9912.17%12.17%9.15%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1697.9912.17%12.17%9.15%2.3預(yù)備費萬元1446.4110.36%10.36%7.80%2.3.1基本預(yù)備費萬元578.904.15%4.15%3.12%2.3.2漲價預(yù)備費萬元867.516.22%6.22%

36、4.68%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13955.18100.00%100.00%75.21%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元4599.0332.96%32.96%24.79%7鋪底流動資金萬元1533.0110.99%10.99%8.26%八、未來五年經(jīng)濟(jì)效益測算根據(jù)規(guī)劃，第一年負(fù)荷40.00%,計劃收入15657.60萬元，總成本15302.90萬元，利潤總額10543.02萬元，凈利潤7907.27萬元，增值稅445.43萬元，稅金及附加255.05萬元，所得稅2635.76萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入29358.00萬元，總成本24500.68萬元，利潤總額2097

37、2.48萬元，凈利潤15729.36萬元，增值稅835.18萬元，稅金及附加301.82萬元，所得稅5243.12萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入39144.00萬元，總成本31070.52萬元，利潤總額8073.48萬元，凈利潤6055.11萬元，增值稅1113.58萬元，稅金及附加335.22萬元，所得稅2018.37萬元。（一）營業(yè)收入估算該“生物醫(yī)用材料生產(chǎn)加工項目”經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮生物醫(yī)用材料行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年生物醫(yī)用材料設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入39144.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅

38、額-進(jìn)項稅額=1113.58萬元。營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元15657.6029358.0039144.0039144.0039144.001.1生物醫(yī)用材料萬元15657.6029358.0039144.0039144.0039144.002現(xiàn)價增加值萬元5010.439394.5612526.0812526.0812526.083增值稅萬元445.43835.181113.581113.581113.583.1銷項稅額萬元6263.046263.046263.046263.046263.043.2進(jìn)項稅額萬元2059.78386

39、2.105149.465149.465149.464城市維護(hù)建設(shè)稅萬元31.1858.4677.9577.9577.955教育費附加萬元13.3625.0633.4133.4133.416地方教育費附加萬元8.9116.7022.2722.2722.279土地使用稅萬元201.59201.59201.59201.59201.5910稅金及附加萬元255.05301.82335.22335.22335.22（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用31070.52萬元，其中：可變成本26279.37萬元，固定成本4791.

40、15萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值6539.836539.83當(dāng)期折舊額5231.86261.59261.59261.59261.59261.59凈值1307.976278.246016.645755.055493.465231.862機器設(shè)備原值4270.954270.95當(dāng)期折舊額3416.76227.78227.78227.78227.78227.78凈值4043.173815.383587.603359.813132.033建筑物及設(shè)備原值10810.78當(dāng)期折舊額8648.62489.

41、38489.38489.38489.38489.38建筑物及設(shè)備凈值2162.1610321.409832.029342.648853.268363.884無形資產(chǎn)原值1697.991697.99當(dāng)期攤銷額1697.9942.4542.4542.4542.4542.45凈值1655.541613.091570.641528.191485.745合計：折舊及攤銷10346.61531.83531.83531.83531.83531.83總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元21576.898630.7616182.6721576.8921576

42、.8921576.892外購燃料動力費萬元1432.38572.951074.291432.381432.381432.383工資及福利費萬元4259.324259.324259.324259.324259.324259.324修理費萬元58.7323.4944.0558.7358.7358.735其它成本費用萬元3211.371284.552408.533211.373211.373211.375.1其他制造費用萬元1277.40510.96958.051277.401277.401277.405.2其他管理費用萬元713.23285.29534.92713.23713.23713.235.

43、3其他銷售費用萬元2173.42869.371630.072173.422173.422173.426經(jīng)營成本萬元30538.6912215.4822904.0230538.6930538.6930538.697折舊費萬元489.38489.38489.38489.38489.38489.388攤銷費萬元42.4542.4542.4542.4542.4542.459利息支出萬元-10總成本費用萬元31070.5215302.9024500.6831070.5231070.5231070.5210.1可變成本萬元26279.3710511.7519709.5326279.3726279.3726

44、279.3710.2固定成本萬元4791.154791.154791.154791.154791.154791.1511盈虧平衡點48.12%48.12%達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加335.22萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=8073.48（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=8073.4825.00%=2018.37（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=8073.48（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=8073.

45、4825.00%=2018.37（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額8073.48萬元，繳納企業(yè)所得稅2018.37萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=8073.48-2018.37=6055.11（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=43.51%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=51.32%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=32.63%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入39144.00萬元，總成本費用31070.52萬元，稅金及附加335.22萬元，利潤總額8073.48萬元，企業(yè)所得稅2018.37萬元

46、，稅后凈利潤6055.11萬元，年納稅總額3467.17萬元。利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元39144.0015657.6029358.0039144.0039144.0039144.002稅金及附加萬元335.22255.05301.82335.22335.22335.223總成本費用萬元31070.5215302.9024500.6831070.5231070.5231070.525增值稅萬元1113.58445.43835.181113.581113.581113.586利潤總額萬元8073.4810543.0220972.488073.

47、488073.488073.488應(yīng)納稅所得額萬元8073.4810543.0220972.488073.488073.488073.489企業(yè)所得稅萬元2018.372635.765243.122018.372018.372018.3710稅后凈利潤萬元6055.117907.2715729.366055.116055.116055.1111可供分配的利潤萬元6055.117907.2715729.366055.116055.116055.1112法定盈余公積金萬元605.51790.731572.94605.51605.51605.5113可供投資者分配利潤萬元5449.607116.54

48、14156.425449.605449.605449.6014應(yīng)付普通股股利萬元5449.607116.5414156.425449.605449.605449.6015各投資方利潤分配萬元5449.607116.5414156.425449.605449.605449.6015.1項目承辦方股利分配萬元5449.607116.5414156.425449.605449.605449.6016息稅前利潤萬元8073.4810543.0220972.488073.488073.488073.4817息稅折舊攤銷前利潤萬元8605.3111074.8521504.318605.318605.318

49、605.3118銷售凈利潤率%15.47%50.50%53.58%15.47%15.47%15.47%19全部投資利潤率%43.51%56.82%113.03%43.51%43.51%43.51%20全部投資利稅率%51.32%51.32%51.32%51.32%21全部投資回報率%32.63%42.62%84.78%32.63%32.63%32.63%22總投資收益率%32.63%42.62%84.78%32.63%32.63%32.63%23資本金凈利潤率%32.63%42.62%84.78%32.63%32.63%32.63%八、確保預(yù)算完成的措施1、進(jìn)一步開拓市場，提高市場占有率。2、

50、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績持續(xù)成長。3、以經(jīng)濟(jì)效益為中心，挖潛降耗，把降低成本作為首要目標(biāo)。4、加強資金管理，提高資金利用率。5、強化財務(wù)管理，加強成本控制、財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行、資金運行情況監(jiān)管等方面的工作，建立成本控制、預(yù)算執(zhí)行、資金運行的預(yù)警機制，降低財務(wù)風(fēng)險，保證財務(wù)指標(biāo)的實現(xiàn)。九、風(fēng)險提示分析（一）政策風(fēng)險分析項目承辦單位應(yīng)特別關(guān)注國家有關(guān)部門為避免相關(guān)產(chǎn)業(yè)過度競爭和實現(xiàn)節(jié)能減排，國家將對產(chǎn)能過剩的行業(yè)進(jìn)行有效控制，可能會導(dǎo)致國民經(jīng)濟(jì)對整個相關(guān)行業(yè)的后續(xù)能否快速發(fā)展產(chǎn)生不合理的擔(dān)憂；同時，隨著我國相關(guān)行業(yè)投資企業(yè)的不斷增加，將來國家政策支持和優(yōu)惠的程度可能會有所

51、減少。從項目來看，項目承辦單位將面臨一般企業(yè)共有的政策風(fēng)險，包括：國家宏觀調(diào)控政策、財政貨幣政策、稅收政策等，這些政策的實施均可能對投資項目今后的運作產(chǎn)生影響；就政策風(fēng)險而言，政府對經(jīng)濟(jì)的宏觀調(diào)控所做出的政策變動，一定程度上會影響著企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益；因此，要求項目承辦單位在認(rèn)真做好生產(chǎn)經(jīng)營的同時，要特別充分關(guān)注我國政府針對相關(guān)行業(yè)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策調(diào)控措施。投資項目選址區(qū)域位于項目建設(shè)地，其自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、社會環(huán)境和投資環(huán)境良好；改革開放以來，我國國內(nèi)政局穩(wěn)定，各項政治、經(jīng)濟(jì)、法律、法規(guī)日臻完善；經(jīng)過綜合分析，投資項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的引導(dǎo)方向，國家出臺的相關(guān)方針政策表明，投資項目的政策風(fēng)險

52、極小。項目承辦單位將努力關(guān)注和追蹤宏觀經(jīng)濟(jì)要素的動態(tài)，加強對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變化的預(yù)測，分析經(jīng)濟(jì)周期對相關(guān)行業(yè)及項目承辦單位的影響，并針對經(jīng)濟(jì)周期的變化，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)營策略。項目承辦單位要積極響應(yīng)國家相關(guān)行業(yè)政策調(diào)整，最大程度地爭取國家政策扶持，同時，與社會各界以及各階層保持友好的協(xié)作關(guān)系，成立相關(guān)公關(guān)部門，建立與政府之間的關(guān)系網(wǎng)；根據(jù)信息的交互狀況，建立信息分析系統(tǒng)，預(yù)測宏觀經(jīng)濟(jì)的變動；此外，結(jié)合政府政策與項目承辦單位實際情況進(jìn)行利益讓步，通過政府平臺來獲得公司業(yè)務(wù)的拓展，并逐步將此作為項目產(chǎn)品市場開拓的重要方式之一。undefined（二）社會風(fēng)險分析建立企業(yè)內(nèi)部生產(chǎn)安全保障措施，加強監(jiān)督消除安全隱患和由此帶來的社會問題；建立健全企業(yè)內(nèi)部治安保衛(wèi)體系，加強法制教育，減少治安事件的發(fā)生，避免工人擾民；積極與轄區(qū)內(nèi)的政府、公安派出機構(gòu)聯(lián)合，及時解決糾紛化解矛盾，打擊違法犯罪將社會治安隱患降到最低；嚴(yán)格執(zhí)行勞動法，為職工購買社會保險，保障職工的社會待遇；建立健全科學(xué)合理的分配制度，同時，保障職工合法權(quán)益不受侵害；妥善解決好企業(yè)內(nèi)部和由企業(yè)引發(fā)的外部矛盾，從制度上消除社會不穩(wěn)定因素。（三）市場風(fēng)險分析市場